832085_2017_万古科技_2017年年度报告_2018-05-07.pdf

公告编号：2018-009 1 Beijing Vanguard Technology Inc.2017 年度报告 北京万古科技股份有限公司 Beijing Vanguard Technology Inc.万古科技 NEEQ:832085 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 3 月 24 日，上海 Hroot 颁奖盛典，中国领先的人力资源管理云服务商万古科技荣膺人力资源软件类“大中华区最佳人力资源服务品牌”。2、2017 年 12 月 15 日，广州日报主办评选活动，万古科技被评选为“2017 华南区最佳人力资源服务机构”，荣获“2017 年度华南区最佳人力资源管理软件服务商”。3、2017 年 12 月 27 日，上海 HR 沙龙举办评选活动，万古科技荣获“2017 年度最佳人力资源服务机构”大奖。公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.27 第十一节第十一节 财务报告财务报告.33 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司/股份公司/万古科技 指 北京万古科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京万古科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京万古科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京万古科技股份有限公司监事会 主办券商/安信证券 指 安信证券股份有限公司 律所 指 北京市炜衡律师事务所 会所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 股份公司章程 指 北京万古科技股份有限公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则及相关规则文件 eHR/eHR 系统/Vantop 指 万古人力资源管理系统 SAAS 系统 指 基于云服务模式的 eHR 系统 万客/Vcloud 指 基于云服务的万客企业移动办公系统 元 指 指人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人鲍鹏、主管会计工作负责人赵爱华及会计机构负责人（会计主管人员）赵爱华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2018-009 5 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款坏账风险 公司 2017 年末应收账款账面价值为 2,362,552.45 元，较期初增加 49.62%，主要是由于公司为扩大市场，给予客户更长的账期。报告期内公司应收账款计提坏账准备金额 94,508.95 元,转回上期坏账准备金额 4,421.30 元。随着公司业务发展，应收账款可能会增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。针对该风险，公司应不断加强管理、提高服务水平、提高用户满意度，同时加大应收账款的催收力度，将应收账款回款进度纳入相关人员的考核指标，2017 年的回款相比 2016 年虽然有所下降，公司在这方面的管理流程和考核机制依然坚持执行，未来公司将继续执行和完善相关流程和制度。2、核心技术人员流失风险 软件企业属于智力型和人才密集型行业。公司经过十几年的发展，培育了一批高素质的技术人才和行业管理人员，正是由于人才和核心技术使本公司在业内树立了良好的口碑，取得了较大的竞争优势。目前企业间人才的争夺十分激烈，公司能否继续吸引并留住人才，防止人才流失，对公司的持续发展至关重要。同时由于新产品需要新技术，因此公司也存在对新入公司的、在核心岗位上的技术人员如何保留的问题，对这些新人的保留和激励对新产品开发和公司持续发展也是至关重要的。3、实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东鲍鹏持有公司 53.99%的股份，公司第二大股东吴亚莉持有公司 16.41%的股份，鲍鹏与吴亚莉为夫妻，且保持一致行动，二人合计持有公司 70.40%的股份。而且鲍鹏担任公司董事长、总经理，若鲍鹏利用相关表决权、管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东利益。4、市场竞争的风险 虽然公司专注于企业人力资源管理信息化研究以及相关产品的研发，对行业发展有深入的了解和精准的把握、同时也建立了良好的品牌、积累了深厚的产品技术基础，在行业内具有一定的领先优势。但是在行业快速发展的过程中，竞争对手不仅包括同行中的已有厂商、也不乏后起之秀，他们更多的利用新技术、新理念，以及更雄厚的资本支持。因此公司面临一定的市场竞争风险，如果不能利用品牌优势、创新优势不断扩大市场占有率，拉开与竞争对手的差距，市场销售会受到一定程度的影响。5、新业务领域拓展的风险 公司自 2000 年成立以来，一直致力于人力资源管理软件开发和销售，这也是利润的主要来源，如果人力资管理系统业务受国家宏观政策、市场变化的影响出现行业性风险，公司的发展将会受到影响。为此，公司需要开拓新兴行业，大量聚集和培养开发人才，提升现有业务人员专业知识水平，扩大销售队伍的活力和稳定性，并在相关经验不足的情况下，在新领域中不断拓展和摸索。从而大大增加了营业成本，给公司经营带来一定公告编号：2018-009 6 的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京万古科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Vanguard Technology Inc.证券简称 万古科技 证券代码 832085 法定代表人 鲍鹏 办公地址 北京市昌平区回龙观镇龙域中街 1 号院 1 号楼 1 单元 10 层 1008-1009 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 洪文文 职务 董事会秘书 电话（010）50955818-5339 传真（010）50955857 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区回龙观镇龙域中街 1 号院 1 号楼 1 单元 10 层1008-1009 室/102200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-10-31 挂牌时间 2015-03-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 企业 eHR 管理、移动办公管理软件、手机 APP、SAAS 系统的研发、销售、技术服务及研发服务。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）14,500,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 鲍鹏 公告编号：2018-009 7 实际控制人 鲍鹏、吴亚莉 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108802025074M 否 注册地址 北京市昌平区回龙观镇龙域中街1号院1号楼1单元10层1008-1009室 是 注册资本 14,500,000 元 否 2017 年 8 月 11 日，第二届董事会第二次会议，审议关于公司注册地址变更的议案，并提请临时股东大会表决；审议关于修订公司章程注册地址部分条款的议案，并提请临时股东大会表决；（公告编号：2017-039 北京万古科技股份有限公司第二届董事会第二次会议决议公告）2017 年 8 月 30 日，2017 年第四次临时股东大会，审议通过关于变更公司注册地址的议案、关于修订公司章程注册地址部分条款的议案。（公告编号：2017-045 北京万古科技股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会决议公告）五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李孝念、吕瑞青 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼(B2)座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于发布全国中小企业股份转让系统股票转让细则的公告（股转系统公告2017663 号），公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。公告编号：2018-009 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 24,324,851.04 29,614,183.60-17.86%毛利率%84.49%74.55%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,662,602.16 12,416.30-45706.20%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,393,127.32 17,672.89-30616.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.52%0.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.25%0.07%-基本每股收益-0.3905 0.0009-43488.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,796,221.69 30,202,984.89-14.59%负债总计 7,148,163.96 6,082,330.66 17.52%归属于挂牌公司股东的净资产 18,593,280.75 24,187,182.91-23.13%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.28 1.67-23.35%资产负债率%（母公司）24.28%0.18%-资产负债率%（合并）27.71%20.14%-流动比率 1.97 2.82-利息保障倍数-35.16 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 793,719.01 176,400.03 349.95%应收账款周转率 12.34 16.27-存货周转率 1.93 1.45-公告编号：2018-009 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.59%-1.80%-营业收入增长率%-17.86%102.27%-净利润增长率%-8,974.52%98.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 14,500,000 14,500,000 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-263,752.42 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,280.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-56,418.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-316,891.10 所得税影响数-47,448.28 少数股东权益影响额（税后）32.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 -269,474.84 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益（损失以“-”号填列）（合并）-11,099.06 2,400.00 营业外收入（合并）1,449,960.53 1,449,566.53 2,653,530.28 2,651,130.28 公告编号：2018-009 10 营业外支出（合并）13,026.53 1,533.47 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 万古科技是一家专业致力于企业信息化管理的软件服务公司，公司采取“研发+销售+服务”一体化的经营模式，通过自主研发，为企业量身打造人力资源管理软件系统并定制开发其他管理系统。同时，结合实践经验和对行业业务模式的深入了解，公司深入挖掘客户需求，将新技术应用于实践，不断开拓研发企业 HR 管理及全员应用的管理系统。公司主打产品为万古人力资源管理系统，简称万古 eHR，公司新产品万客 APP 是基于云的 SAAS 系统，为企业提供全员参与的公司内部及时通讯、组织结构及薪资查询、移动考勤、打卡、申请审批流程，以及日程安排、视频会议、内部分享和互动功能等。公司是获得国家高新技术企业认证、中关村高新技术企业认证的软件公司。公司软件采取自主研发模式，包括产品研发及为客户定制开发。公司技术实力强、产品研发效率高，报告期内新增 10 项软件著作权，目前共拥有 30 项软件著作权。报告期内，公司自主研发的万客 APP 经过产品迭代更新，万客APPV3.3 已经完成开发和测试，并达到 APP 用户 50000+。公司主要采取直销为主的销售模式，目前收入主要来源于万古 eHR 软件许可销售收入、实施培训服务收入、软件定制开发收入和老客户每年的年度售后服务费，以及在线租赁模式的系统月租费收入等。业务收入依旧以“购买模式”为主，“租用模式”为辅。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在 2017 年的整体经营计划是：持续发挥公司的优势，持续优化现有产品并不断研发新产品，增强公司的核心竞争力，扩大核心产品的市场，以现有客户资源、市场品牌资源等基础，引入新业务，延展和丰富产品服务线。同时抓住云计算的发展机遇，继续加大研发投入，加大市场开拓力度，获取更多大中型企业用户，将中小企业发展为在线租用服务的用户，实现业绩增长和更好的持续性现金流。公告编号：2018-009 11 1、产品开发计划方面，公司持续加大研发投入，一方面加快现有软件产品的升级以及相关配套模块的开发，另一方面继续投入基于云服务模式的万客企业移动办公管理系统的研发。2、业务拓展计划方面，公司保持在北、上、广核心区域的市场和销售投入，加大在二线城市的分公司或子公司的市场推广和销售投入。除核心产品外，扩大业务面，有效扩展 HR 相关服务，例如 HR 外包、背景调查、云视频会议等基于云的服务，同时扩大产品在手机移动端的投入。3、人员扩充培养计划方面，公司坚持“以人为本”的人才培养和发展宗旨，大力开发人力资源，坚持“内部培养加外部引进”的人才战略方针，通过社会招聘和内部推荐、猎头等多种方式重点引进技术开发、市场营销等专业人才，建立公司的核心团队。此外，公司将人才自主培养放在更加突出的位置上，通过加大投入和开展各种形式的培训和人才培养，提高员工的整体素质，建设有特色的企业文化，为公司长远发展提供人才保障。(二二)行业情况行业情况 公司的细分行业为人力资源软件服务行业，人力资源软件作为人力资源服务的子行业之一，随着国内企业数量的增加，国内人力资源服务市场的高速发展，国家相关政策的扶持，人力资源软件行业亦进入良好的发展轨道。1、为贯彻落实国家中长期人才发展规划纲要（2010-2020 年）（中发20106 号）和国务院关于加快发展生产性服务业促进产业结构调整升级的指导意见（国发201426 号）等文件的部署和要求，促进人力资源服务业持续健康发展，人力资源社会保障部、国家发展改革委、财政部 2015 年 1 月联合出台的关于加快发展人力资源服务业的意见。意见作为首部全国性行业发展的政策文件，首次明确了行业定位、发展目标和基本原则，提出了人力资源服务业在经济社会发展中的重要意义，并确定了健全专业化、信息化、产业化、国际化的人力资源服务体系，实现到 2020 年产业规模达到 2 万亿、从业人员 50 万人的发展目标。这在人力资源服务业三十余年发展历程中是首次，为行业发展确立了明确的方向和定位。2、软件行业作为国家目前重点扶持的行业，政府为软件业创造了一个良好的发展环境。国务院及有关政府部门先后颁布了一系列法规政策，为行业发展建立了优良的政策环境,将在较长时期内对行业发展带来促进作用：1）软件和信息技术服务业“十二五”发展规划（工信部 2012.4）主要内容：重点发展软件开发、软件测试、系统租赁、系统托管等信息技术外包（ITO），扶持基于信息技术的业务流程外包（BPO），推动工业设计、研发服务、知识产权服务等知识流程外包（KPO），促进业务向规模化、高端化方向发展。2）进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（国发20114 号 国务院 2011.1）主要内容：继续完善激励措施，从财税政策、投融资政策、进出口政策、人才政策等诸多方面对软件产业发展提供了强有力的政策支持，优化产业发展环境，增强科技创新能力，提高产业发展质量和水平。3）软件产品管理办法（工信部令第 9 号 工信部 2009.3）主要内容：对软件产品的登记、备案、生产、销售及监督管理等环节进行了详细规定，目的是加强软件产品管理，促进我国软件产业发展。4）软件企业认定管理办法（工信部联软201364 号 工信部、发改委、财政部、国家税务总局 2013.2）主要内容：明确了软件企业的认定条件及程序，对软件企业认定门槛适当抬高，要求加大研究开发投入，提高软件产品自主开发销售（营业）收入的比例，加强知识产权创造、运用、保护和管理。5）关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税 2012 27 号 财政部、国家税务总局 2012.4）主要内容：为进一步推动科技创新和产业结构升级，促进信息技术产业发展，制订了一系列鼓励软件产业和集成电路产业发展的企业所得税政策。公告编号：2018-009 12 6）关于印发高新技术企业认定管理办法的通知（国科发火2008172 号）主要内容：根据中华人民共和国企业所得税法（中华人民共和国主席令第 63 号）第二十八条规定；“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。我公司被认定为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠政策。7）根据软件产品增值税政策（2011 财税 100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司享受该项退税政策。中国约有 1100 多万家企业，企业管理信息化建设为企业人力资源管理软件行业的发展创造了较大的市场空间，同时，伴随着企业管理运作上和国际接轨的趋势，也将加大企业对人力资源管理软件的需求。同时，因为人力资源管理软件产业链由 IT 咨询、系统实施、运行维护、运营咨询和培训教育等部分构成，贯穿企业管理信息化生命周期，所以这也意味着存在全方位服务的机会。公司的主营产品人力资源管理软件，用户主要是大中型企业，宏观经济环境对销售有一定的影响。目前公司主要市场为北、上、广、深等一线城市和周边区域，市场竞争比较大。随着国内民营企业的发展和成熟，以及企业管理水平和企业整体信息化水平的提高，企业对人力资源管理也越来越重视，二三线城市中的企业对 eHR 的市场需求是逐渐增长，整体需求也在不断扩大。同时随着移动互联和移动终端的大力发展，企业对人力资源管理系统的需求越来越多，其中移动方式和互动性也成为一种趋势，因此 eHR 与手机 APP 的结合将有很大的发展空间。报告期内，行业情况良好，公司产品得到客户的认可，销售额稳定提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 6,959,691.69 26.98%4,517,838.17 14.96%54.05%应收账款 2,362,552.45 9.16%1,579,017.25 5.23%49.62%存货 3,918,611.28 12.97%-100.00%长期股权投资 2,888,346.03 11.20%2,888,527.96 9.56%-0.01%固定资产 1,353,764.24 5.25%2,286,538.57 7.57%-40.79%在建工程 短期借款 3,000,000.00 11.63%长期借款 资产总计 25,796,221.69-30,202,984.89-14.59%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较去年增加 54.05%，主要原因是在报告期内收到银行短期借款 4,000,000.00 元。2.应收账款较去年增加 49.62%，主要是由于公司为扩大市场，给予客户更长的账期。3.存货减少 100.00%，主要是由于报告期内公司对库存商品全额计提资产减值准备 2,941,002.78 元。4.固定资产减少 40.79%，主要是由于报告期内因经营地址变更，出售一部分办公家具。公告编号：2018-009 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 24,324,851.04-29,614,183.60-17.86%营业成本 3,772,306.67 15.51%7,535,969.32 25.45%-49.94%毛利率%84.49%-74.55%-管理费用 22,603,091.57 92.92%21,163,009.39 71.46%6.80%销售费用 2,614,712.89 10.75%1,952,063.31 6.59%33.95%财务费用-71,690.37-0.29%-19,522.94-0.07%267.21%营业利润-5,569,457.82-22.90%-1,510,796.47-5.06%-268.64%营业外收入 40,398.47 0.17%1,449,566.53 4.90%-97.21%营业外支出 93,537.15 0.38%1,533.47 0.04%618.05%净利润-5,622,596.50-23.11%-61,960.23-0.21%8,974.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本降低 49.94%，主要原因是公司加强控制成本费用。2.销售费用增加 33.95%，主要原因是公司为扩张市场，加大销售部门的人工投入及宣传费用。3.财务费用增加 267.21%，主要原因是公司借入短期贷款导致贷款利息增加。4.营业利润下降 268.64%，主要原因是报告期企业对无转让价值的存货全额计提减值、对确定无法收回的坏账进行清理。5.营业外收入降低 97.21%，主要原因为根据最新的会计准则，将即征即退的增值税从营业外收入调整到营业总成本中的其他收益中。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 23,811,356.59 29,573,145.86-19.48%其他业务收入 513,494.45 41,037.74 1,151.27%主营业务成本 3,772,306.67 7,535,969.32-49.94%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%人力资源管理系统 V2000 14,698,716.14 60.43%16,096,953.55 54.36%技术产品开发业务 5,474,000.00 18.48%维护费等技术业9,112,640.45 37.46%8,002,192.31 27.02%公告编号：2018-009 14 务 按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、人力资源管理系统收入金额 14,698,716.14 元，占总收入的 60.43%，比去年同期下降了 8.69%，基本趋于稳定。2、维护费收入金额 9,112,640.45 元，占总收入的 37.46%，比去年同期上升了 13.88%，主要原因是新客户的增加导致产品服务需求的增加。3、2016 年技术产品开发业务收入金额 5,474,000.00元，占总收入的 18.48%，此项收入为软件开发收入，同比 2017 年没有此服务项目。(3)(3)主要客户主要客户情况情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 加多宝（中国）饮料有限公司 672,330.85 2.76%否 2 墨讯信息科技（上海）有限公司 595,302.55 2.45%否 3 上海厚本金融信息服务有限公司 540,357.02 2.22%否 4 爱玛客服务产业（中国）有限公司 538,103.14 2.21%否 5 上海华勤通讯技术有限公司 472,704.03 1.94%否 合计合计 2,818,797.59 11.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 无 2 3 4 5 合计合计 -备注：公司为软件企业，主要是自主研发软件产品并提供相应服务，没有外购的材料或产品供应商。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 793,719.01 176,400.03 349.95%投资活动产生的现金流量净额-1,346,353.00-8,882,178.59 84.84%筹资活动产生的现金流量净额 2,994,487.51-310,000.00 1065.96%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2018-009 15 1、经营活动产生的现金流量净额较去年变化较大的原因：收到的税费返还比去年增加。2、投资活动产生的现金流量净额较去年变化较大的原因：2016 年购买可供出售金融资产 230 万元，对北京怡和泰信人力资源有限公司进行长期股权投资 300 万元，研发新产品产生的无形资产支出 300 万元。本期主要为采购固定资产、无形资产产生的投资。3、公司筹资活动产生的现金流量较去年同期变化较大的原因：本年取得银行短期借款 400 万元，去年未向银行贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、成都万古汇力信息技术有限公司 公司控股子公司（公司持有 95%股权），由公司与自然人吴亚莉于 2010 年 5 月共同投资设立，注册资本 30 万元，实收资本 30 万元，企业法人营业执照注册号 510109000126634，注册地成都高新区天府大道北段 20 号 1 幢 5 楼 16 号，法人代表鲍鹏。2、宁波万古信息科技有限公司 公司控股子公司（公司持有 70%股权），由公司与宁波人力资本投资控股有限公司于 2015 年 12 月共同设立，注册资本 100 万元，实收资本 65 万元，企业统一社会信用代码：91330203MA2819QN1Q，注册地宁波市海曙区机场路 1000 号 5 号楼 203 室，法人代表洪文文。3、北京怡和泰信人力资源服务有限公司 公司参股公司（公司持有 30%股权），由公司与自然人刘英共同投资，公司成立日期为 2016 年 8 月25 日，注册资本 1000 万元，实收资本 300 万元，企业统一社会信用代码：91110106MA007UE73N，注册地为北京市丰台区赵辛店 500 号 19 幢 29，法人代表刘英。北京怡和泰信人力资源服务有限公司的主要业务是人事薪资外包服务，公司投资的目的主要是为了更好的扩展公司业务，同时也在人力资源中介及外包服务方面为万客 APP 在移动端和招聘管理方面的落地服务和应用奠定一定的客户基础。报告期内不存在取得或处置子公司情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2016 年 12 月购买淘利量化对冲 15 号私募基金。该产品属于混合型基金，投资金额 230 万元。目前尚未赎回，预期年化收益率为 12%。2017 年 5 月 11 日，第一届董事会第二十次会议，审议通过补充确认购买理财产品的议案。（公告编号：2017-012 北京万古科技股份有限公司第一届董事会第二十次会议决议公告）(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 .本公司自 2017 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 16 号政府补助（财会201715 号）相公告编号：2018-009 16 关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核算。增加合并利润表其他收益 2,534,156.83元；增加合并利润表营业利润 2,534,156.83元；减少合并利润表营业外收入 2,534,156.83元。.本公司自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报。合并利润表本期持续经营净利润-5,622,596.50元；合并利润表上期持续经营净利润-61,960.23元；母公司利润表本期持续经营净利润-5,253,029.05元；.本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 利润表新增“资产处置收益”行项目。增加合并利润表本期资产处置收益-263,752.42元；增加合并利润表营业利润-263,752.42元；减少合并利润表本期营业外支出263,752.42元；增加合并利润表上期资产处置收益-11,099.06元；增加合并利润表营业利润-11,099.06元；减少合并利润表上期营业外收入394.00元；减少合并利润表上期营业外支出11,493.06元；增加母公司利润表本期资产处置收益-264,632.42元；增加母公司利润表营业利润-264,632.42元；减少母公司利润表本期营业外支出 264,632.42元；(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 万古科技作为一家民营企业，在自力更生、诚实劳动、辛苦打拼实现收益的同时，也积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极投身公益慈善活动，促进公益事业的发展。公司在 2017 年度两次号召和组织公司员工参与到给福建贫困地区邮寄衣物，数量达 60 件之多。在2017 年度，公司安置一名残疾人就业。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，具体内容如下：公司现有员工（101）人，其中：核心管理人员均在行业超过 15 年，积累了丰厚的经营管理经验，拥有较强的管控能力和自主创新能力；主导开发的核心设计人员在行业从业时间均超过 5 年以上。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，未发生重大变动，主营行业未发生重大变化，公司生产经营状态正常。公司重视自主研发，不断加强产品研发，快速提升产品以满足市场变化和需求。报告期内完成 10个软件产品的注册和认证。公司在行业内一直保持良好的口碑，售后服务得到 的高度评价，老客户二次销售保持一定的比例。报告期内，公司未发生对持续经营能力产生重大影响的事项。公告编号：2018-009 17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款坏账风险 公司 2017 年末应收账款账面价值为 2,362,552.45 元，较期初增加 49.62%，主要是由于公司为扩大市场，给予客户更长的账期。报告期内公司应收账款计提坏账准备金额 94,508.95 元,转回上期坏账准备金额 4,421.30 元。随着公司业务发展，应收账款可能会增加，如果应收账款不能按期收回或发生坏账，对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。应对措施：针对该风险，公司应不断加强管理、提高服务水平、提高用户满意度，同时加大应收账款的催收力度，将应收账款回款进度纳入相关人员的考核指标，2017 年的回款相比 2016 年虽然有所下降，公司在这方面的管理流程和考核机制依然坚持执行，未来公司将继续执行和完善相关流程和制度。2、核心技术人员流失风险 软件企业属于智力型和人才密集型行业。公司经过十几年的发展，培育了一批高素质的技术人才和行业管理人员，正是由于人才和核心技术使本公司在业内树立了良好的口碑，取得了较大的竞争优势。目前企业间人才的争夺十分激烈，公司能否继续吸引并留住人才，防止人才流失，对公司的持续发展至关重要。同时由于新产品需要新技术，因此公司也存在对新入公司的、在核心岗位上的技术人员如何保留的问题，对这些新人的保留和激励对新产品开发和公司持续发展也是至关重要的。应对措施：完善现有的薪酬奖励机制，以能力和对公司的贡献为重要考核指标，为员工提供公平竞争机会，调动员工的工作积极性，使现有人才和有能力的新人得到提升。3、实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东鲍鹏持有公司 53.99%的股份，公司第二大股东吴亚莉持有公司 16.41%的股份，鲍鹏与吴亚莉为夫