832073_2017_吉和昌_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

证券代码：832073 证券简称：吉和昌 主办券商：长城证券 吉 和 昌 NEEQ:832073 武汉吉和昌新材料股份有限公司（WUHAN JADECHEM CHEMICALS）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017年公司取得两项发明专利，分别为“一种电子级1.3-丙烷磺内酯的制备方法（专利号ZL20151 0481960.9）”和“一种高耐盐雾镀锌层的蓝白钝化剂及其制备方法和钝化处理方法（专利号ZL20151 0355390.9）”。2017年3月30日，湖北省科学技术奖励大会在武汉隆重召开，公司全资子公司湖北吉和昌荣获省“中小企业创新奖”。公司注册并使用在电镀制剂上的“吉和昌”商标被湖北省工商行政管理局认定为湖北省著名商标，商标注册证号“3479120”。2017年11月，公司全资子公司武汉奥克特种化学有限公司被武汉市科学技术局认定为“武汉市企业研究开发中心”。2017年6月，公司子公司深圳吉和昌更名为“深圳吉和昌新材料有限公司”。2017年10月，公司住所迁入武汉市化学工业区化工大道130号。2017年公司完成对辽宁奥克化学股份有限公司定向发行股份购买资产暨重大资产重组交易。公告编号：2018-010 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.17 第六节 股本变动及股东情况.19 第七节 融资及利润分配情况.22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节 行业信息.28 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-010 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、吉和昌、股份公司 指 武汉吉和昌化工科技股份有限公司/武汉吉和昌新材料股份有限公司 股东大会 指 武汉吉和昌化工科技股份有限公司/武汉吉和昌新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉吉和昌化工科技股份有限公司/武汉吉和昌新材料股份有限公司董事会 监事会 指 武汉吉和昌化工科技股份有限公司/武汉吉和昌新材料股份有限公司监事会 湖北吉和昌 指 湖北吉和昌化工科技有限公司 深圳吉和昌 指 深圳市吉和昌化工有限公司/深圳吉和昌新材料有限公司 武汉国贸 指 武汉吉和昌国际贸易有限公司 苏州吉之美 指 苏州吉之美表面处理材料有限公司 吉和昌投资咨询 指 武汉吉和昌投资咨询有限公司 深圳吉祥岛 指 深圳市吉祥岛投资有限公司 奥克股份 指 辽宁奥克化学股份有限公司 奥克特化、武汉奥克 指 武汉奥克特种化学有限公司 主办券商、长城证券 指 长城证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司及其管理的股份转让平台 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 表面处理/表面工程 指 是在基体材料表面上形成一层与基体的机械、物理和化学性能不同的表层的工艺方法,满足产品的耐蚀性、耐磨性、装饰性或其他特种功能 表面工程化学品 指 用于表面工程行业,能够赋予产品耐蚀性、耐磨性、装饰性或其他特种功能的化学品 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指、业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公告编号：2018-010 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋文超、主管会计工作负责人王艳及会计机构负责人(会计主管人员)刘思保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 研发风险 表面工程化学品、新能源化学品及环氧衍生新材料等产品的研发包括市场调研、工艺选定和配方筛选、实验室试验、中试和生产试验的整个过程,周期较长,投入较大。且受市场变化影响,使新产品从开发到投产进入市场,是否能够赢利存在不确定性。针对上述风险,公司拟采取以下措施:公司将坚持以市场为导向,采取以“不断创新、品质至上、绿色环保”的研发理念,偏重于高科技含量、高附加值产品的开发,持续研发新产品,增强市场竞争力和可持续发展能力。环保政策风险 公司属于化工企业,生产过程中会产生 废水、废气、固废等,未来可能面临更为严苛的环保政策和标准,环保标准的提高将加大公司在环保的投入,提高运营成本,可能对公司未来的盈利能力造成一定影响。针对上述风险,公司拟采取以下措施:自觉遵守国家和地方环境保护法律法规,各项污染物均达标排放。同时积极推动安全环保一体化管理,每年用于环境保护的投入也较大。未来,随着国家对环保问题的日益重视和环保政策要求的不断提高,公司将继续在环保领域加大投入,实施清洁生产,发展绿色产业,走高端科技精细化可持续发展的循环经济之路。公告编号：2018-010 4 安全生产风险 公司属于化工企业,由于化工企业固有的特性,如高温高压的工艺过程,连续不间断的作业,部分原材料是易燃易爆等化学品,因此公司在生产及运输过程中存在一定的安全风险。如公司未来发生安全生产事故,将对公司的正常生产经营及盈利能力造成不利影响。针对上述风险,公司拟采取以下措施:公司一直注重安全管理方面的投入,不仅加强对设备及安全设施的维护保养,同时强化现场管理和员工的安全培训,各项安全管理制度健全,有效的控制和防范了事故的发生,公司报告期内无重大安全事故发生。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-010 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 武汉吉和昌新材料股份有限公司 英文名称及缩写 WUHAN JADECHEM CHEMICALS 证券简称 吉和昌 证券代码 832073 法定代表人 宋文超 办公地址 武汉市化学工业区化工大道 130 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王艳 职务 董事会秘书、财务总监 电话 027-86308186 传真 027-83551196 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市化学工业区化工大道 130 号 430023 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 25 日 挂牌时间 2015 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 表面工程化学品的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 武汉吉和昌投资咨询有限公司 实际控制人 宋文超、戴荣明 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201007781610167 否 注册地址 武汉市化学工业区化工大道 130 号 是 注册资本 75,000,000.00 是 公告编号：2018-010 6 注册资本与总股本一致 五、中介机构 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 深圳市福田区深南大道 6008 号特区报业大厦 14、16、17 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王郁,廖利华 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、报告期后更新情况 适用 1.2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。2.公司于 2018 年 2 月 24 日取得了武汉市工商行政管理局核发的营业执照，公司名称由“武汉吉和昌化工科技股份有限公司”变更为“武汉吉和昌新材料股份有限公司”，并于 2018 年 3 月 15 日正式向全国中小企业股份转让系统进行公司名称变更。公告编号：2018-010 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 180,871,933.80 130,883,819.57 38.19%毛利率%30.07%36.56%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,912,387.22 16,611,136.23 1.81%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,000,876.55 15,869,330.33-11.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.12%21.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.34%20.75%-基本每股收益 0.30 0.36-16.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 198,622,258.21 109,936,590.74 80.67%负债总计 41,355,289.89 23,173,188.89 78.46%归属于挂牌公司股东的净资产 157,266,968.32 86,763,401.85 81.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.89 11.11%资产负债率（母公司）8.94%20.22%-资产负债率（合并）20.82%21.08%-流动比率 2.71 2.51-利息保障倍数 57.12 65.78-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,921,364.71 13,948,107.01-36.04%应收账款周转率 7.87 6.17-存货周转率 5.87 7.22-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%80.67%25.88%-营业收入增长率%38.19%18.71%-净利润增长率%1.81%6.97%-五、股本情况 公告编号：2018-010 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 75,000,000 45,900,000 63.40%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-125,334.46 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家正常规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,696,522.13 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 1,954,623.38 除上述各项之外的企业营业外收入和支出-107,206.21 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,418,604.84 所得税影响数 507,094.17 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,911,510.67 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益(损失以“-”号填列)-26,797.25-1,566.00 营业外收入 26,797.25-1,566.00-根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)要求，公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报。公告编号：2018-010 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所属行业为化工原料及化学制品制造业，为高新技术企业，拥有多项专利技术，主要致力于表面工程、新能源材料、环氧衍生新材料的研发、生产和销售。表面工程新材料涉及金属清洗、五金塑胶、印制电路板、电子电镀、水性涂料和油墨等专用化学品，新能源材料涉及锂电池电解液、锂电池铜箔等专用化学品。公司采用以销定产和预算管理相结合的生产模式，以客户需求和市场导向开展研发、采购、生产、销售等经营活动。公司建立起了覆盖全球的市场营销网络，产品以国内销售为主，国外主要销往欧美、南美、东南亚等国家和地区。表面工程新材料、环氧衍生新材料主要面向行业经销商及下游企业直接销售，新能源材料主要面向锂电池电解液、锂电池铜箔等生产企业直接销售。公司通过生产销售表面工程新材料、新能源材料和环氧衍生新材料获取相关收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，在原材料价格不断上涨和市场竞争加剧的形势下，公司以全面预算管理为手段，以技术创新为驱动，不断开发新产品和开拓新应用领域，提高产品和技术的创新性，不断加强营销管理和模式创新，积极推进组织营销和区域管理，实现了公司经营业绩的稳步增长和各项业务的持续、健康、稳定发展。1.公司的财务状况 报告期内，公司资产总额为 198,622,258.21 元，较年初增长 80.67%；净资产为 157,266,968.32元，较年初实现了 81.26%的增长；负债总额为 41,355,289.89 元，较年初增长 78.46%；资产负债率较低，仅为 20.82%,公司偿债能力较强。2.公司的经营成果 报告期内，公司实现营业收入 180,871,933.80 元，较去年同期实现了 38.19%的增长，主要原因是报告期内公司完成了对奥克特化的收购，新增了子公司，同时公司进一步拓宽了销售渠道及加强了销售管理，主营业务增长；实现净利润 16,912,387.22 元，较去年同期增加了 1.81%，主要是因为虽然销售收入增加，但受制于原材料价格大幅上涨毛利率下降，故净利润与同期基本持平。3.现金流量情况 报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 8,921,364.71 元，较去年同期下降 36.04%，主要原 公告编号：2018-010 10 因是公司营业收入有所上升，应收账款增加，同时收取银行承兑汇票比例增加，相应现金流有所下降。（二）行业情况（二）行业情况 随着我国经济升级转型，制造业的重心已逐步向高端化发展。近几年，随着各地政府对污染企业的整治，表面工程化学品企业数量有减少的趋势，淘汰了一部分管理不规范的企业，行业集中度逐步处于上升通道。但随着国家城镇化的推进，高科技产品、环保产品的应用，以及人们对生活品质的追求，对表面处理行业的需求及应用领域将不断扩展，因此，下游需求未来仍将延续稳步增长。表面工程化学品从低端的装饰性往高端的功能性方面发展，表面工程已经发展成为横跨材料学、物理学、化学、界面力学和表面力学、金属热处理学、焊接学、腐蚀与防护学、光电子学等学科的综合型学科。表面工程具有广泛的功能性和实用性，因此在机械加工、轻工业、电子工业、航天航空、仪器仪表等行业得到广泛的应用。随着表面工程的发展，公司的产品研发重心趋向规模化和高品质的功能性方向发展。新能源化学品丙（丁）烷磺内酯行业生产总量约为 20000T，分别应用于表面处理助剂、医药中间体、石油化工、水性涂料及锂电池电解液等市场领域；由于新能源领域的迅速发展，带动了电子级丙烷磺内酯产能需求大增。在中国市场，2011 年以来，中国锂离子电池市场进入到高速发展通道，2014 年市场规模是 2011 年的 5.33 倍，产值达到 475 亿元，年均复合增长率高达 51.95%。随着新能源汽车的迅速发展锂离子电池电解液需求量迅速增长，其中电解液的关键原料电子级丙烷磺内酯需求量也在大幅增加，为公司新能源产品提供了良好市场机遇和发展前景。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 29,433,908.84 14.82%15,546,152.84 14.14%89.33%应收账款 24,576,720.82 12.37%21,417,094.13 19.48%14.75%存货 31,169,885.35 15.69%11,917,146.98 10.84%161.55%长期股权投资 0.00%37,641,390.30 34.24%-100.00%固定资产 71,977,028.94 36.24%12,601,651.90 11.46%471.17%在建工程 94,339.62 0.05%-短期借款 8,000,000.00 4.03%5,000,000.00 4.55%60.00%长期借款-应收票据 14,295,717.72 7.20%4,566,535.17 4.15%213.05%应付账款 20,861,295.64 10.50%13,548,872.83 12.32%53.97%资产总计 198,622,258.21-109,936,590.74-80.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因（1）货币资金：同比增加 13,887,756.00 元，变动率 89.33%。主要原因：报告期新增银行借款8,000,000.00 元，同时销售收入同比增加，销售回款也相应增加从而导致货币资金同比增加；（2）应收账款：同比增加 3,159,626.69 元，变动率 14.75%。主要原因：本报告期销售收入同比增加38.19%，导致应收账款增加；（3）存货：同比增加 19,252,738.37 元，变动率 161.55%。主要原因：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，同时为应对原材料价格 公告编号：2018-010 11 不断上涨的风险，在价格持续上涨过程中增加了部分原材料储备量；（4）长期股权投资：同比减少 37,641,390.30 元，变动率-100.00%。主要原因：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围不再确认长期股权投资；（5）固定资产：同比增加 59,375,377.04 元，变动率 471.17%。主要原因：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围,新增奥克特化固定资产 58,134,740.71 元。（6）短期借款：同比增加 3,000,000.00 元，变动率 60%。主要原因：报告期公司新增银行流动贷款。（7）应收票据：同比增加 9,729,182.55 元，变动率 213.05%。主要原因：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围增加应收票据 2,891,464.86 元，同时销售收入增加和销售回款银行承兑汇票比例增加导致应收票据增加。（8）应付账款：同比增加 7,312,422.81 元，变动率 53.97%。主要原因：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围增加应付账款 7,755,375.61 元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 180,871,933.80-130,883,819.57-38.19%营业成本 126,490,229.91 69.93%83,028,994.38 63.44%52.34%毛利率 30.07%-36.56%-管理费用 22,874,651.20 12.65%18,335,863.81 14.01%24.75%销售费用 13,286,380.53 7.35%10,588,781.47 8.09%25.48%财务费用 591,302.86 0.33%320,910.41 0.25%84.26%营业利润 16,256,915.13 8.99%19,487,984.59 14.89%-16.58%营业外收入 1,976,405.96 1.09%899,188.20 0.69%119.80%营业外支出 258,305.61 0.14%45,005.21 0.03%473.95%净利润 16,912,387.22 9.35%16,611,136.23 12.69%1.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业收入同比增加 49,988,114.23 元，变动比率为 38.19%。主要原因：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围。同时公司强化销售管理，提升销售收入，加大了环氧衍生新材料及锂电池类新能源产品销售，营业收入稳步上升。（2）营业成本同比增加 43,461,235.53 元，变动比率 52.34%。主要原因：一方面是营业收入同比增加38.19%；另一方面是公司采购原材料价格上涨，形成产品成本增加。（3）管理费用同比增加 4,538,787.39 元，变动比率为 24.75%。主要原因：一方面是报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围。另一方面是公司加大研发投入，研发支出增加，形成管理费用增加。（4）销售费用同比增加 2,697,599.06 元，变动比率为 25.48%。主要原因：销售收入同比增加 38.19%，公告编号：2018-010 12 运输费用增加，销售绩效提成也相应增加。（5）财务费用同比增加 270,392.45 元，变动比率为 84.26%。主要原因：美元汇率持续下跌，汇兑损失同比增加所致。（6）营业利润同比降低 3,231,069.46 元，变动比率为-16.58%。主要原因：公司销售额虽然增长，但原材料价格持续上涨，成本增加，毛利率由 36.56%下降至 30.07%，导致营业利润同比下降。（7）营业外收入同比增加 1,077,217.76 元，变动比率为 119.80%。主要原因：本期政府补助增加。（8）营业外支出同比增加 213,300.40 元，变动比率为 473.95%。主要原因：固定资产清理报废损失增加。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 179,036,918.07 130,387,636.45 37.31%其他业务收入 1,835,015.73 496,183.12 269.83%主营业务成本 124,823,929.23 82,694,319.72 50.95%其他业务成本 1,666,300.68 334,674.66 397.89%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%表面工程化学品 137,985,323.47 76.29%113,190,928.01 86.48%新能源材料 23,297,643.95 12.88%17,170,841.88 13.12%环氧衍生新材料 17,753,950.65 9.82%25,866.56 0.02%其他 1,835,015.73 1.01%496,183.12 0.38%合计 180,871,933.80 100.00%130,883,819.57 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：表面工程化学品同比增加 24,794,395.46 元，增长率 21.90%；新能源材料同比增加 6,126,802.07元，增长率 35.68%；环氧衍生新材料同比增加 17,728,084.09 元,增长幅度较大。表面工程化学品和环氧衍生新材料同比增加主要原因是：报告期内完成了对联营企业武汉奥克特种化学有限公司 60%的股权收购，奥克特化成为公司的全资子公司，纳入合并范围导致收入同比增加。新能源材料同比增加主要原因是公司进行产品生产线改造，磺内酯产量提高，导致收入同比增加。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠州市宙邦化工有限公司 14,242,274.47 7.87%否 2 东莞市锡达焊锡制品有限公司 6,330,497.47 3.50%否 3 上海珊鑫化学科技有限公司 3,402,226.47 1.88%否 4 荣成青木高新材料股份有限公司 2,788,461.50 1.54%否 5 ESER KIMYA SAN.VE TIC.ANONIM SIRKETI.2,560,552.70 1.42%否 合计合计 29,324,012.61 16.21%-公告编号：2018-010 13 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 中国石化化工销售有限公司华中分公司 28,370,806.58 12.87%否 2 南京嘉德贸易有限公司 7,962,553.46 3.61%否 3 河南海源精细化工有限公司 7,233,918.84 3.28%否 4 天津北方食品有限公司 7,208,991.49 3.27%否 5 南京新化原化学有限公司 5,469,441.50 2.48%否 合计合计 56,245,711.87 25.51%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,921,364.71 13,948,107.01-36.04%投资活动产生的现金流量净额 3,359,668.90-14,246,849.76-123.58%筹资活动产生的现金流量净额 1,840,646.68 3,688,376.94 -50.10%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 5,026,742.30 元，变动比率为-36.04%，主要系销售回款银行承兑汇票比例增加导致经营活动产生的现金流量净额减少；（2）投资活动产生的现金流量净额同比增加 17,606,518.66 元，变动比率为-123.58%，主要系上年对联营企业武汉奥克特种化学有限公司增资 10,400,000.00 元；（3）筹资活动产生的现金流量同比减少 1,847,730.26 元，变动比率为-50.10%，主要系上年对实际控制人宋文超和戴荣明定向增发股份 2,900,000.00 股，增发价格为 1.6 元/股，增发募集资金金额为4,640,000.00 元，形成筹资活动产生的现金流入同比减少。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有五家全资子公司、其中武汉奥克特种化学有限公司为本报告期内新取得的子公司：（1）全资子公司湖北吉和昌化工科技有限公司 湖北吉和昌注册资本 500 万元，经营范围：精细化工原料（除专控及危险化学品）、电镀中间体研制、开发、销售和服务；自营货物出口（不含国家禁止或限制出口的货物或技术）。2017 年营业收入为56,757,759.64 元，净利润为 10,072,891.09 元。（2）全资子公司深圳吉和昌新材料有限公司 深圳吉和昌注册资本 100 万元，经营范围：镍添加剂、铜添加剂、锌添加剂、金属脱脂剂、表面处理添加剂的生产、研发与销售，国内商业、物资供销业；普通货运（道路运输经营许可证至 2012 年 6 月 30日）。（以上均不含危险化学品、易制毒化学品，不含法律、行政法规、国务院决定规定需前置审批和禁止的项目）。2017 年营业收入 45,230,665.41 元，净利润为 569,084.36 元。（3）全资子公司武汉吉和昌国际贸易有限公司 武汉国贸注册资本 100 万元，经营范围：一般经营项目：化工产品（不含危险品）批零兼营；自营和代理各类商品及技术进出口业务（国家限定或禁止进出口的商品及技术除外）（依法须经批准的项目，经 公告编号：2018-010 14 相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年营业收入为 26,229,840.62 元，净利润为 1,475,838.59 元。（4）全资子公司苏州吉之美表面处理材料有限公司 苏州吉之美注册资本 100 万元，经营范围：销售；金属表面处理添加剂（不含危险化学品）、检测设备。2017 年营业收入为 10,643,930.49 元，净利润为 161,793.80 元。（5）全资子公司武汉奥克特种化学有限公司 奥克特化注册资本 6600 万元，经营范围：电镀助剂、印染助剂、农药助剂、油田助剂的生产、销售；进出口贸易（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）。2017 年营业收入为 74,214,954.34 元，净利润为 246,380.16 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更如下：2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)要求，公司在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报，对本期净利润不产生影响。公司相应追溯重述了比较报表，对于合并利润表和母公司利润表列报影响金额如下：利润表影响项目 合并财务报表 母公司财务报表 本期影响金额 上年调整金额 本期影响金额 上年调整金额 资产处置收益 3,982.36 26,797.25-1,920.06 营业外收入-5,902.42-26,797.25 其中：非流动资产处置利得-5,902.42-26,797.25 营业外支出-1,920.06 -1,920.06 其中：非流动资产处置损失-1,920.06 -1,920.06 对利润表影响 公告编号：2018-010 15 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 报告期内，合并报表范围新增子公司武汉奥克特种化学有限公司。为进一步拓宽公司产业链，扩大公司生产规模，提升公司的市场竞争力，2017 年 2 月 23 日，奥克股份与吉和昌签署了发行股份及支付现金购买资产协议，辽宁奥克化学股份有限公司以持有的武汉奥克特种化学有限公司 60%股权为对价认购吉和昌定向增发的股票 2910 万股。双方协商转让价格为 5510.6 万元，吉和昌以 1.86 元/股对奥克股份定向增发 2910 万股及支付人民币 98 万元，该交易完成后吉和昌持有奥克特化 100%股权，奥克股份持有吉和昌 38.8%的股份，本次交易不构成关联交易，构成非上市公众公司重大资产重组管理办法规定的重大资产重组。2017 年 6 月 16 日，吉和昌召开了 2017 年第一次临时股东大会审议通过了本次重大资产重组，2017 年 7 月 3 日奥克特化完成工商变更，2017 年 8 月 18 日取得全国股份转让系统出具的公司重大资产重组股份登记函，2017 年 9 月 1日中国证券登记结算有限责任公司完成对奥克股份新增股份登记。（八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层、核心业务人员队伍稳定，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司不存在营业收入低于100 万元的情形；不存在净资产为负的情形；不存在连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大的情形；不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产经营资质缺失或者无法续期、无法获得主要生产经营要素（人员、土地、设备、原材料）的情 形。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 （1）研发风险 表面工程产品和新能源产品的研发包括市场调研、工艺选定和配方筛选、实验室试验、中试和生产试验的整个过程，周期较长，投入较大。且受市场变化影响，使新产