832569_2017_腾升装饰_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：2018-028 1 证券代码：证券代码：832569 证券简称：腾升装饰证券简称：腾升装饰 主办券商：安信证券主办券商：安信证券 2017 年度报告 腾升装饰 NEEQ:832569 腾升建筑装饰股份有限公司 Tonesun Construction&Decoration Co.,Ltd 腾升建筑装饰股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月，公司进行 2017 年工程部经理公开竞聘选拔大会，工程管理中心工程部由原来的 6 个增加为 11 个，结构的调整有助于部门间相互开展竞争，促进公司业务的提升。2017 年 1 月和 3 月，公司分别荣获由河南省房地产商会及河南省房地产测评中心联合颁发的“房企最佳合作伙伴”和“最具服务精神奖”两个奖项。2017 年 10 月，公司承建的“星联置地星联湾售楼部（3#楼裙房）装饰装修工程”、“数码港（二期）住宅裙楼石材幕墙工程”荣获 2017年度河南省建设工程“中州杯”奖（省优质工程奖）。2017 年 12 月，公司被河南省住房和城乡建设厅选定为河南省“重点培育建筑类企业（2017-2020 年）”，成为河南省建筑装饰行业唯一一家重点培育单位。腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、腾升装饰 指 腾升建筑装饰股份有限公司 有限公司 指 郑州市腾升装饰工程有限公司 股东大会 指 腾升建筑装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 腾升建筑装饰股份有限公司董事会 监事会 指 腾升建筑装饰股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 腾升建筑装饰股份有限公司章程 本行业 指 E50 建筑装饰和其他建筑业 报告期 指 2017 年度 元/万元 指 人民币元/万元 公共建筑 指 公共建筑通常是以公共空间装饰为主，广义上包括酒店、医院、购物中心、超市、写字楼等。劳务分包 指 劳务作业发包人将其所承包的房屋建筑或市政基础设施工程中的劳务作业发包给有资质的劳务作业承包人，由劳务作业承包人按约定完成劳务作业内容的行为。BIM 指 建筑信息模型（Building Information Modeling）或者建筑信息管理（Building Information Management）是以建筑工程项目的各项相关信息数据作为基础，建立起三维的建筑模型，通过数字信息仿真模拟建筑物所具有的真实信息，具有信息完备性、信息关联性、信息一致性、可视化、协调性、模拟性、优化性和可成图性等优点。腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨少波、主管会计工作负责人张飞及会计机构负责人（会计主管人员）王宁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策风险 建筑装饰行业与房地产行业发展密切相关，由于中国总体经济放缓、房地产市场调控等因素影响，住宅装饰行业产值的年度增速基本呈现逐年下降的趋势。宏观经济政策的变动可能给公司的业务发展带来风险。应收账款回收的风险 建筑装饰行业企业普遍存在应收账款占比较高的情况。2016年末及2017年末，公司应收账款净额分别为6,900.74万元、8,418.09 万元，分别占同期末公司资产总额的 35.23%和 31.62%，且账龄在一年以上的应收账款余额分别为 2,291.76 万元、3,627.84 万元。公司业务规模正处于持续增长态势，随着营业收入的增长，应收账款余额可能不断增长。尽管公司大部分客户信用较好，且公司不断加强客户信用管理及工程结算力度，但如果宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况恶化，应收账款的回收难度加大或应收账款坏账准备计提不足，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。资金短缺的风险 2016 年度及 2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 6 分别为-85.42 万元和-637.73 万元，现金及现金等价物净增加额分别为 203.36 万元和 227.09 万元，公司通过银行借款和经营性负债，尚可以满足业务发展的需求，但是，随着公司业务规模的不断扩大，如若未来公司经营活动产生的现金流量不能满足需求，且公司不能多渠道及时筹措资金，公司将面临资金短缺的风险。资产负债率偏高的风险 2016 年末及 2017 年末，公司资产负债率分别为 70.13%和73.23%。由于公司所处行业为建筑装饰行业，且融资渠道多只能依赖于自身积累和银行借款，公司所处行业特点及融资渠道单一在一定程度上造成了公司资产负债率较高，导致公司存在一定的长期偿债风险。营业成本增加的风险 公司从事建筑装饰工程施工业务需要的各种建筑装饰材料，除部分由客户直接提供外，大部分需要公司自行采购；公司建筑装饰工程施工业务中的劳务人员采取劳务分包方式由劳务公司提供。近年来受环保政策调控的影响，部分装饰材料因被限产价格呈现上调趋势。如未来建筑装饰材料价格或人工成本出现大幅上升，将会增加公司的营业成本，影响公司的盈利能力。实际控制人不当控制的风险 公司的共同实际控制人为杨少波和黄家惠夫妇，报告期内杨少波直接持有公司 53.90%的股份，黄家惠直接持有公司13.36%的股份，二人合计直接持有公司 67.26%的股份，同时杨少波通过郑州固之邦企业管理咨询有限公司间接持有公司1.78%的股份，且杨少波担任公司董事长兼总经理，黄家惠担任公司监事，对公司经营决策可施予重大影响。若杨少波及黄家惠利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能损害公司或其他股东的利益。行业竞争风险 目前，国内从事建筑装修装饰企业数量较多，行业集中度不高，行业内竞争激烈。根据中国建筑装饰协会的统计，截至2016 年底，全行业企业总数约为 13.2 万家，比 2015 年减少了腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 7 约 0.3 万家，下降幅度约为 2.22%。全国装饰装修行业共有上市公司 30 多家，在北京、天津、上海、深圳、武汉、重庆等地股权交易所(中心)挂牌交易的企业 100 多家，整个资本市场中装饰板块在不断扩大。公司目前规模不大，在建筑装饰设计能力、施工质量等方面有待进一步提高，工程经验仍需不断积累。行业内的激烈竞争会对公司稳步良性地发展带来一定的冲击。工程纠纷及诉讼的风险 截至本报告报出日，公司存在八项诉讼案件，其中四项公司已经胜诉正在执行、一项重大诉讼已经法院调解达成和解、三项已经执行完毕；重大诉讼经调解后对公司没有任何不利影响，其他诉讼涉及的金额不大，且为行业内经常出现的民事纠纷。未来公司业务正常开展期间，可能面临的工程诉讼风险将会对公司的日常经营产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 腾升建筑装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Tonesun Construction&Decoration Co.,Ltd 证券简称 腾升装饰 证券代码 832569 法定代表人 杨少波 办公地址 郑州市郑东新区和顺街 6 号 1 号楼 3 层附 16 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张飞 职务 董事、副总经理、财务负责人、董事会秘书 电话 0371-86121057 传真 0371-66366735 电子邮箱 Z 公司网址 www.tone- 联系地址及邮政编码 郑州市郑东新区和顺街 6 号 1 号楼 3 层附 16 450018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 腾升建筑装饰股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-06-29 挂牌时间 2015-06-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司属于“E 建筑业E50 建筑装饰和其他建筑业E501 建筑装饰业E5010 建筑装饰业”主要产品与服务项目 住宅、写字楼、公共设施类项目、酒店等装饰装修工程及设计业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 杨少波 实际控制人 杨少波、黄家惠 腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100706511590X 否 注册地址 郑州市管城区二里岗街 11 号院 2 号楼 3 单元 7 号 否 注册资本 50,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4108 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭伟、张梅婷 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则等相关规定，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 298,463,132.61 213,105,252.53 40.05%毛利率%17.52%15.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,770,804.11 5,116,214.23 149.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,580,886.59 4,450,711.22 182.67%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.68%9.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.39%7.96%-基本每股收益 0.26 0.10 160.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 266,261,665.05 195,855,854.28 35.95%负债总计 194,993,278.32 137,358,271.66 41.96%归属于挂牌公司股东的净资产 71,268,386.73 58,497,582.62 21.83%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 1.17 22.22%资产负债率%（母公司）73.23%70.13%-资产负债率%（合并）73.23%70.13%-流动比率 1.37 1.39-利息保障倍数 4.92 5.45-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,377,343.50-854,244.94-646.55%应收账款周转率 3.37 2.93-存货周转率 2.02 2.00-腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%35.95%18.17%-营业收入增长率%40.05%11.50%-净利润增长率%149.61%79.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 其他营业外收入和支出 55,724.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 255,724.37 所得税影响数 65,806.85 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 189,917.52 七、因因会计政策会计政策 八、九、变更变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑装饰和其他建筑行业，主营建筑装饰的设计和施工业务，拥有建筑装修装饰工程专业承包壹级资质、建筑幕墙工程专业承包壹级资质、建筑装饰工程设计专项甲级资质、建筑幕墙工程设计乙级资质等多项资质，主要为住宅、写字楼、公共设施类项目、酒店类等项目提供室内外建筑装饰的设计和施工服务。公司鼓励全员营销，以“创造人们向往的生活和工作空间，让更多的人享受我们高品质的装饰产品”为使命，秉承“承接一个项目，建立一座丰碑，交一批朋友，开发一片市场”的经营理念，打造了“极致、务实、诚信、友善”的企业文化。公司通过专业市场开发、网络营销等手段收集业务信息，主要通过投标的方式获取订单，部分也通过商务谈判、老客户推荐、邀标等方式承接业主和或总包方发包的装饰装修设计与施工项目，通过提供深化设计、材料采购、施工等服务，按合同约定和工程进度向客户收取工程款，扣除成本、费用及税费后形成利润。公司拥有一批经验丰富的项目管理人员，他们能严控施工工期、严格要求工程质量，完成了大量优质工程，数人多次获得中国建筑装饰协会、河南省以及郑州市建筑装饰协会授予的“优秀项目经理”、“质量管理先进个人”等称号，承建的多个项目获得河南省“中州杯”奖项，在地产行业内与客户群体中均具有良好的口碑，为公司业务的开拓提供助力，为能高质量、高效率的完成施工提供了有力保障。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司实现营业收入 29,846.31 万元，较 2016 年度增加了 8,535.79 万元，同比增长 40.05个百分点；实现净利润 1,277.08 万元，同比增长 149.61 个百分点；总资产由年初的 19,585.59 万元增加到年末的 26,626.17 万元，增加了 35.95 个百分点；经营活动产生的现金流量净额为-637.73 万元，较上年同期的净流出增加，主要系 2017 年度承接项目数量及金额较上年增长较多需要垫付的资金量增加所致，结合公司 2017 年度收入增长情况来看，公司的经营活动现金流量情况呈现了好转的趋势。在市场开发方面，公司市场开发情况较上年有较大的提升，签订合同金额较上年增加比例较高，主要原因如下：公司多年来重视与老客户的关系维系，部分订单直接通过老客户邀标取得；市场开发人员加大市场开发力度，客户数量及客户类型有所增加；在消费升级及行业标准越来越规范透明的大环境下，一些竞争对手逐渐失去了部分市场份额，公司具有丰富的项目设计、施工及管理经验，在市场竞争的品牌优势逐渐凸显，公司在河南省的市场地位逐步提高；公司经营及造价部门对市场和客户能够准确把握，提高了投标报价的精准性。2017 年是建筑装饰行业企业受外部经营环境影响较大的一年，2016 年的营改增对行业内公司营业成本的影响较为突出且持续。为了应对环境变化对公司可能带来的不利影响，公司对报价流程及各个环节管理流程进行了梳理再造，在各个环节考虑了税务因素的影响，结合公司工程方面“三个强制性规定”（指关于项目经理降低成本步骤和承担责任范围的强制性规定、关于工程项目竣工前必须完成与造价有关的各种签证的强制性规定、关于结算目标和结算时间的强制性规定）的不断贯彻，工程人员更倾向于选择利润空间较大的优质项目进行施工，在一定程度上提高了公司的盈利能力。公司在保持经营稳健、业绩增长的同时积极采取多种措施紧跟行业发展趋势、应对市场需求变化，主要致力于以下方面：引入 ERP 项目管理系统，将经营过程中的各项数据形成大数据沉淀和分析，促进管理效率和施工效率的提升；改变部门管理模式，通过将工程管理中心进一步划分，使各工程部之间可以开展竞争与合作；改变与完善绩效考核模式，提升团队凝聚力与员工向心力，促进业务承接；加强人才储备，特别注重技术人才的培养，通过腾升商学院积极推行师徒带教模式，为公司培养更多的项目综合管理人才，为不断扩大的业务规模储备充足的人力资源。(二二)行业情况行业情况 建筑装饰行业是我国国民经济发展的重要组成部分，其发展状况与宏观经济的发展水平联系紧密。经济发展的周期性波动显著影响建筑装饰行业的发展，相应的，宏观经济的健康平稳发展也为建筑装饰腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 14 行业的发展奠定坚实的基础。近年来，我国经济呈现“新常态”的发展特点：经济增长由高速增长向中高速增长转变；经济发展结构不断优化升级；经济发展由要素驱动、投资驱动向创新驱动转变。受宏观经济发展形势的影响，建筑业的发展速度也有所放缓，必然地，作为建筑业支柱产业之一的建筑装饰行业受到严峻的挑战。然而，国家宏观调控和行业政策的引导，城镇化进程的不断推进，人民对生活质量要求的提高，以及生活、交通、商业配套等基础设施的建设，为建筑装饰行业尤其是公共建筑装饰行业提供了新的发展空间，未来三到五年仍然会保持相对快速发展。随着国家“一带一路”倡议的推进实施，“一带一路”沿线国家基础设施的建设进程显著加速，对于文化展馆、大型体育馆、机场、高铁等公共建筑装饰项目需求非常大，为我国公共建筑装饰企业的发展提供了空间。建筑装饰行业并不是一次性投入和消费，具有重复实施的特点。每个建筑物在主体结构竣工之后到使用寿命结束的整个生命周期内，需要多次进行装饰装修。所以，建筑装饰行业的发展具有一定的乘数效应和市场需求的可持续性特点。近年来，行业公装总产值增速呈现下滑趋势，但市场容量较大，行业集中度较低。从行业总体的容量看，以上市公司为代表的公装市场仍然具有很大的扩张空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,531,304.29 2.83%5,397,786.71 2.76%39.53%应收账款 84,180,924.23 31.62%69,007,375.91 35.23%21.99%存货 146,161,021.99 54.89%97,526,637.12 49.80%49.87%长期股权投资-固定资产 3,851,829.03 1.45%844,186.12 0.43%356.28%在建工程-3,127,066.00 1.60%-100.00%短期借款 25,000,000.00 9.39%30,000,000.00 15.32%-16.67%长期借款 -资产总计 266,261,665.05-195,855,854.28-35.95%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：货币资金：本期期末货币资金较上年期末增加 39.53 个百分点，主要系本期筹资活动产生的现金流量净额增加了 5,790,973.33 元所致。腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 15 2、应收账款：、应收账款：本期期末应收账款账面价值较上年期末增加了 21.99 个百分点，系本期业务规模扩大，项目尤其是大项目的结算往往滞后于工程进度所致。3、存货、存货：本期期末存货余额较上年期末增加 49.87 个百分点，主要系本期承建项目较上年有所增加，部分大项目结算周期较长，期末已完工未结算的工程累计金额有所增加。4、固定资产：、固定资产：本期期末固定资产余额较上年期末增加 356.28 个百分点，主要系公司办公用房屋达到可使用状态转入固定资产所致。5、在建工程：、在建工程：本期期末在建工程余额较上年期末减少 100.00 个百分点，主要系本期办公用房屋达到可使用状态转入固定资产所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 298,463,132.61-213,105,252.53-40.05%营业成本 246,186,679.85 82.48%180,290,066.85 84.60%36.55%毛利率%17.52%-15.40%-管理费用 13,432,211.53 4.50%13,714,932.07 6.44%-2.06%销售费用 7,104,731.20 2.38%4,396,493.88 2.06%61.60%财务费用 6,957,053.54 2.33%2,590,951.67 1.22%168.51%营业利润 18,815,688.76 6.30%6,421,932.74 3.01%192.99%营业外收入 268,875.08 0.09%909,118.09 0.43%-70.42%营业外支出 13,150.71 0.00%21,780.74 0.01%-39.62%净利润 12,770,804.11 4.28%5,116,214.23 2.40%149.61%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入营业收入：本期营业收入较上年同期增长 40.05 个百分点，主要原因一是公司本期承建售楼部项目等增加，部分售楼部项目合同金额相对较大，工程进度较快；二是公司拥有日益成熟的市场开发团队，开发了郑州煜盛房地产开发有限公司、河南伟业博郡置业有限公司等大客户；三是公司具有丰富的项目设计、施工及管理经验，在市场竞争的品牌优势逐渐凸显，在河南省内的市场地位逐渐提高，在较好维系老客户合作关系的同时吸引了一批新客户。2、营业成本：营业成本：本期营业成本较上年同期增加 36.55 个百分点，主要系本期承建项目增加，需要支付的购买材料成本及施工工费也相应增加，但因公司本期对项目成本的控制更为严格，与优秀供应商之间的合作加强，且工程项目的间接成本并未因承接项目的增加而同比增加，营业成本的增加幅度低于营腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 16 业收入的增加幅度。3、销售费用：销售费用：本期销售费用较上年同期增长 61.60 个百分点，主要因本期市场开发力度加大，占销售费用比重最高的的业务招待费大幅增加，相应的差旅交通费也大幅增加。4、财务费用财务费用：本期财务费用较上年同期增长 168.51 个百分点，主要系本期筹集资金增加了 2,360万元，需要支付的利息费用及其他与筹资活动有关的费用增加所致。5、营业利润营业利润：本期营业利润较上年同期增长 192.99 个百分点，主要系本期营业收入的增长幅度40.05%大于营业成本的增长幅度 36.55%及期间费用的增长幅度 32.81%所致。6、营业外收入营业外收入：本期营业外收入较上年减少 70.42 个百分点，主要系上年收到郑州市管城区挂牌奖补资金 80 万元，本期仅收到郑州市财政局挂牌奖补资金 20 万元所致。7、营业外支出营业外支出：本期营业外支出较上年减少 39.62 个百分点，但减少金额相对较小，主要系上期发生办公桌椅等报废损失所致。8、净利润：净利润：本期净利润较上年同期增长了 149.61 个百分点，主要因本期开发了多个新客户尤其是大客户，承做项目的数量和金额均有所增加，营业收入增长了 40.05 个百分点，大于营业成本的增长幅度 36.55%及期间费用的增长幅度 32.81%，其中管理费用并未随业务规模扩大而增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 298,463,132.61 213,105,252.53 40.05%其他业务收入-主营业务成本 246,186,679.85 180,290,066.85 36.55%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%装修装饰施工 285,940,669.56 95.80%203,595,242.84 95.54%装修装饰设计 12,522,463.05 4.20%9,510,009.69 4.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期装修装饰施工业务收入较上年同期增长 40.45 百分点，主要原因一是公司本期承建售楼部项目等增加，部分售楼部项目合同金额相对较大，工程进度较快；二是公司拥有日益成熟的市场开发团队，腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 17 开发了郑州煜盛房地产开发有限公司、河南伟业博郡置业有限公司等大客户；三是公司具有丰富的项目设计、施工及管理经验，在市场竞争的品牌优势逐渐凸显，在河南省内的市场地位逐渐提高，在较好维持老客户合作关系的同时吸引了一批新客户。2、本期装修装饰设计业务较上年同期增长 31.68 个百分点，系公司承接及承做设计业务数量增加，部分设计项目合同金额较大所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南正弘高新实业有限公司 19,963,079.36 6.69%否 2 郑州璞丽置业有限公司 19,746,350.00 6.62%否 3 郑州煜盛房地产开发有限公司 14,006,245.50 4.69%否 4 河南正弘实业有限公司 10,973,492.36 3.68%否 5 河南伟业博郡置业有限公司 7,500,279.33 2.51%否 合计合计 72,189,446.55 24.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南远创建筑劳务有限公司 66,454,033.70 29.08%否 2 郑州世之豪建材有限公司 5,156,005.30 2.26%否 3 广东新明珠陶瓷集团有限公司 4,567,244.00 2.00%否 4 河南澳丰建材有限公司 3,075,940.00 1.35%否 5 郑州市金水区王一建材商行 2,130,252.00 0.93%否 合计合计 81,383,475.00 35.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,377,343.50-854,244.94-646.55%投资活动产生的现金流量净额-245,616.32-215,028.80-14.22%筹资活动产生的现金流量净额 8,893,823.39 3,102,850.06 186.63%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年减少 646.55 个百分点，主要系本年市场开发情况较去年明显好转，公司承建项目大量增加，需要投入的资金相应增加也较多，但因公司主要客户资金受宏观经济调控影响较大，工程结算普遍滞后以及本期缴纳的税费及支付给职工的工资增加所致。2、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 186.63 个百分点，主要因本期承建项目所需流动腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 18 资金增加，公司筹集资金净额增加 945.76 万元，但由于部分借款利息相对较高，公司筹资活动的利息及相关费用较上期增加了 366.60 万元。3、本期经营活动产生的现金流量净额及净利润的差额为 1,914.81 万元，产生差异的主要影响因素如下：因应收款项增加导致计提坏账准备增加 500.24 万元，不涉及现金流量；因筹资活动支付财务费用610.62 万元记入与筹资活动相关的现金流量；因工程施工项目数量及金额增加导致已完工未结算资产增加 4,863.44 万元；经营性应收项目增加影响 2,369.48 万元，主要是应收账款增加；经营性应付项目增加影响 4,210.35 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更）会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司自2017 年 1 月 1 日开始执行前述两项会计准则。2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，本公司自编制 2017 年度财务报表开始实施。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 19（2）会计估计变更）会计估计变更 本公司报告期内未发生重要会计估计变更。公司因会计政策变更需对相关会计科目核算进行调整，对公司报告期末的总资产及净资产，报告期内的净利润未产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营、照章纳税、积极吸纳就业人员、不断改善员工福利，保障员工合法权益，将社会责任意识融入到发展实践中。公司近年来积极参与“资助贫困大学生”活动，2017 年度向甘肃省青少年助学基金会捐赠了 5,000 元。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2017 年度实现营业收入 29,846.31 万元，较上年同期增长 40.05 个百分点，实现净利润 1,277.08万元，较上年同期增长 149.61 个百分点，业务规模有所扩大，盈利能力有所增强。报告期内，公司实际控制人和核心管理团队未发生变化，公司发展战略明确，商业模式清晰，重视企业文化，且公司能够不断优化项目管理和人力资源配置，内部控制体系良好，为公司不断提高管理水平和经济效益提供了保障；报告期内，公司主要财务、业务等经营指标健康，且未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。综上，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1 1、新型城镇化路径将为行业创造持续的增量需求新型城镇化路径将为行业创造持续的增量需求 近年来，我国仍处于城市化、工业化、市场化的快速发展时期，各种有利因素都将推动国民经济与社会发展处于一个快速发展的阶段。建筑装饰行业仍面临着持续、快速发展的宏观环境。城镇化过程中的人口转移将带来大量住房需求，新型城镇化的本质是人、产业以及生活品质的城镇化。除了人口转移带来的增量需求，城市群发展作为推动未来我国新型城镇化的主体，相配套的生活、腾升建筑装饰股份有限公司 2017年年度报告 20 交通、商业配套等基础设施的建设为建筑装饰业提供了新的发展动能。2、科技含量、信息化水平不断提高科技含量、信息化水平不断提高 在消费升级的大环境下，消费者更加注重消费体验和全方位的服务质量，装饰行业正逐步打破同质化竞争格局，形成做专业、做精细、做科技型差异化发展新格局。市场要求装饰行业要将科技信息化技术及科技含量注入装饰产品。近年来公装企业继续深化“互联网+”、“BIM”等现代 IT 技术在建筑装饰工程项目中的应用，企业科技创新服务平台不断完善发展，逐渐形成创新、科技、设计、施工一体化模式，有效保证企业平稳健康发展。实力强、规模大的公装企业尤其重视科技创新能力的提高，通过加大资金投入，为科技创新人才提供良好的工作环境，健全企业研发体系，以专业化分工为原则，建成设计、研发于一体的设计研发中心。3、行业集中度、行业集中度低低，大规模企业发展空间较大，大规模企业发展空间较大 2016 年，国家供给侧结构性改革的不断深化，各级政府和各行业以“三去一降一补”为目标，公共建筑装饰行业也必须进行产业结构升级，淘汰落后产能，清除“僵尸”企业，完成结构性改革目标要求，促进企业和行业的规范化发展。由于公共建筑装饰行业的市场规模较大，行业进入壁垒相对较低，而且目前市场趋于成熟、市场产品的同质化现象严重，导致装饰行业的存量企业竞争尤为激烈。但是随着一些企业规模的壮大、消费升级的影响以及行业标准越来越规范透明，资质不全、质量不过关的小企业逐渐失去生存空间，留给大型装饰企业的尤其是公众公司的发展空间更大，可加大市场开发力度提高