832049_2017_广德环保_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

2017 年度报告 广德环保 NEEQ:832049 江西省广德环保科技股份有限公司 Grand Green Technology lnc 江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 1 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 8 月，公司申报的“污泥焚烧系统”发明专利获得国家知识产权局通过，取得发明专利证书。2、2017 年 12 月，公司与江西理工大学合作研发的“铬铁分离方法”发明专利获得国家知识产权局通过，取得发明专利证书。3、2017 年 5 月，公司新产品电池级硫酸镍溶液、电镀硫酸镍溶液研发成功，并通过多家客户中试。公司将成为新能源三元电池镍盐产品供应商。4、2017 年 5 月，由江西省环境保护厅推荐，江西省质量技术监督局立项，由江西省广德环保科技股份有限公司与江西省环科院及江西理工大学联合制订“电镀污泥湿法铜镍回收工程技术规范”的地方标准。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会会计数据和财务指标摘要计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 23 3 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 26 6 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 34 4 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 35 5 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 广德环保、公司、股份公司 指 江西省广德环保科技股份有限公司 抚州锐智 指 抚州市锐智投资管理中心（有限合伙）股东大会 指 江西省广德环保科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江西省广德环保科技股份有限公司董事会 监事会 指 江西省广德环保科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 转让细则 指 全国中小企业股份转让系统股票转让细则 环保部 指 中华人民共和国环境保护部 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 五矿证券、主办券商 指 五矿证券有限公司 会计师事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 广东华商律师事务所 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人甘力南、主管会计工作负责人甘力南及会计机构负责人（会计主管人员）毛先飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人变更及不当控制的风险 截至期末，公司实际控制人甘力南，其直接持有公司 1984.50 万股股份，通过抚州锐智持有公司控制 315 万股股份，实际支配的股份数量占公司总股本的 68.13%，股权集中度较高。若甘力南利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来风险。盈利能力较弱的风险 公司作为环保行业专注于危险废物处理处置的公司，主要对危险废物进行资源化利用和无害化处置。目前公司产品市场价格仍然在低位，公司毛利率同比虽有上升，但仍受终端市场价格影响较大。存货减值风险 报告期内，公司存货占总资产和流动资产比重较高，主要是由于环保行业特点决定的，由于公司产品生产周期较长，而客户要求供货时间一般在一周以内，公司备有一定比例的安全库存。公司存货主要为含有铜、镍等有价金属的原材料、在产品、库存商品。受宏观经济和重金属行业影响，铜和镍的价格波动较大，将对公司的生产经营产生较大影响。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 5 政府补助等非经常性损益依赖的风险 公司所属环保产业是国家重点支持行业，如果无法持续获得政策优惠和补贴，对公司的盈利水平将产生不利影响。生产能力不能充分利用的风险 公司危险废物经营许可证核准规模为 32000 吨，至期末存在产能未能充分利用的情况，公司回转窑运转情况暂未达到预期，给公司盈利带来了不利影响。环保政策风险 公司所处的废弃资源综合利用行业，受国家、省、市、县等各级环境保护主管部门的监督。公司已严格按照环保主管部门的要求进行运营，且公司在处置利用危废的生产过程中实现了废水的零排放。但随着环保标准的提高和公司业务规模的扩张，公司可能会为遵守环保法律法规而增加营运成本和资本支出，一定程度上影响公司的业绩。安全生产风险 公司生产过程中使用的部分材料具有易燃、有毒等化学性质，如果操作不当，可能会发生火灾、人身伤害等安全事故影响公司的生产运营，并对生命财产安全造成一定的经济损失。公司对安全问题高度重视，定期组织员工安全培训和消防演练，目前公司安全生产情况良好，报告期内未发生重大安全生产事故。人才流失和核心技术泄露风险 公司资源再生和废水废渣处理技术在行业领先，关键生产工艺和技术由公司自主研发。如果出现核心技术人员流失和技术信息失密，会给公司技术研发、生产经营带来不利影响。公司为防止人才流失给予了核心技术人员较高薪酬、签订保密协议及专利申请等一系列措施。本期重大风险是否发生重大变化：否 江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西省广德环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 Grand Green Technology lnc 证券简称 广德环保 证券代码 832049 法定代表人 甘力南 办公地址 江西省抚州市广昌县广昌工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 毛先飞 职务 董事会秘书 电话 0794-7102999 传真 0794-7103888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省抚州市广昌县工业园区 344900 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-5-25 挂牌时间 2015-03-05 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-废弃资源综合利用业-金属废料和碎屑加工处理（C4210）主要产品与服务项目 工业危险废物治理；资源回收产品硫酸镍、电积铜的生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）33,750,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 甘力南 实际控制人 甘力南 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91361000556008737F 否 江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 7 注册地址 江西省抚州市广昌县广昌工业园区 否 注册资本 33,750,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 五矿证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区金田路 4028 号荣超经贸中心 47 层 01 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭旭明、凌辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.自转让细则实施之日起，原采取协议转让方式的股票盘中交易方式统一调整为集合竞价转让方式进行转让。2.2017 年 11 月 24 日，公司召开了 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了关于的议案；2018 年 1 月 24 日，取得了由全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于江西省广德环保科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2018372 号）,2018 年 2 月 9 日新增股份挂牌并公开转让，2018 年 3 月 13 日取得抚州市市场和质量监督管理局核发的营业执照，公司注册资本由 3375 万元变更为 3948 万元。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 69,889,504.19 45,674,641.22 53.02%毛利率%12.25%0.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,331,954.94-3,073,898.42 143.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,172,451.58-4,524,113.77 125.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.85%-6.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.51%-9.94%-基本每股收益 0.03-0.09 133.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 89,496,923.11 63,592,845.84 40.73%负债总计 25,862,396.80 19,606,353.15 31.91%归属于挂牌公司股东的净资产 63,477,480.52 43,991,425.58 44.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.61 1.30 23.85%资产负债率%（母公司）28.90%30.80%-资产负债率%（合并）28.90%30.83%-流动比率 1.62 87%-利息保障倍数 3.07-3.36-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,532,732.20-1,869,572.23 395.94%应收账款周转率 40.83 49.12-存货周转率 4.57 3.79-江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%40.73%0.98%-营业收入增长率%53.02%15.40%-净利润增长率%143.00%67.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,750,000 33,750,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 282,664.48 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-73,667.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 208,997.31 所得税影响数 51,499.28 少数股东权益影响额（税后）-2,005.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 159,503.36 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述调整重述前前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-4,513.22 营业外支出 62,912.36 58,399.14 根据财政部发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失、非货币性资产交换利得和损失变更为 列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 10 由于“资产处置收益”项目的追溯调整，调减 2016 年度营业外支出 4,513.22 元，调减资产处置收益 4,513.22 元。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是环保产业中工业固体废物资源化利用和无害化处置服务提供商。主要从事重金属工业危险废物的利用和无害化处置，拥有多项发明专利和实用新型专利。公司以危险废物利用处置为主轴，打造危险废物处置的一站式服务平台，形成“危废回收利用新能源材料无害化处置-设备”的循环环保产业链，成为危废污泥处置利用整体解决方案提供商和新能源电池材料供应商。公司资源化利用产品包括电池级硫酸镍、电积镍、电积铜等，相关产品得到了客户的认可。公司主要业务收入为销售资源化利用产品电池级硫酸镍、电积镍、电积铜和收取危险废物处置费。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:在环保需求和利好政策催化下，新能源电动汽车得到迅猛发展。公司根据市场需求的变化，在 2016年至 2017 年持续进行产品研发，成功研制出硫酸镍（电动汽车电池材料和石油催化剂材料）产品并实施量产。2017 年硫酸镍跃升为公司销售额最大产品。同时，针对硫酸镍产品销售，公司开发新的销售客户，主要客户类型和销售渠道相较上年发生了较大变化。硫酸镍客户主要集中于三元电池前驱体生产商和石油催化剂生产商。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营情况如下：江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 12 1、生产产量情况：报告期内，公司产能进一步释放，全年完成主要产品硫酸镍金属吨 552.12 吨、电积镍金属吨 128.40吨，同比增长 28.70%；电积铜等铜类资源化产品 314.36 吨，399.51 吨，同比下降 21.31%.2、财务业绩情况：报告期内，全年实现营业收入 6988.95 万元，同比上年增加 53.02%；全年净利润 132.39 万元，同比上年增加 143%。报告期末公司总资产 8949.69 万元，较上年增长 40.73%。3、业务拓展情况：报告期内，公司继续保持与主要客户的长期合作关系，同时公司成功开拓出新客户，满足了新产品的销售需求；公司危险废物处置业务主要集中在江西省内市场。受环保政策变化影响，公司的跨省危险废物转移业务受到影响，业务拓展受限。公司根据政策和市场变化正积极稳妥调整业务范围，积极开拓省内市场。4、技术研发情况：报告期内，公司根据市场需求变化，积极进行新产品研发，开发出了应用于电动汽车电池和石油催化剂行业的电池级硫酸镍，并在年内达到了量产，丰富了公司的产品结构，满足了市场需求，实现了公司的产品转型，也实现了较好的经济效益。同时，公司坚持污水和废渣处理技术方面坚持研发投入，年度内取得发明专利证书 1 项，申请发明专利 1 项；公司与江西省环科院、江西理工大学联合制订“电镀污泥湿法铜镍回收工程技术规范”的地方标准，通过了江西省质量技术监督局的立项。(二二)行业情况行业情况 一、危废处置市场状况 根据相关统计数据，我国 2015 年工业危废产生量达到 4220 万吨，同比 2014 年增加 16.13%。预计未来五年内将保持 15%的复合增长率，将由 2015 年的 4220 万吨增长至 8488 万吨，将增加一倍的市场空间；2014 年全国共核准危废经营单位 1921 家，核准处置规模 4304 万吨，实际利用 993 万吨，实际处置 394 万吨，综合处置利用率仅为 32.23%。若需从事危废处理业务，需要经过严格审批，取得危险废物经营许可证周期一般在 3 年以上。同时，由于危险废物处理技术专业门槛较高，对企业的经验、技术、资金实力都有很高的要求，危废经营资质较为稀缺。全国危险废物产生量分布不均衡，与地方经济发展水平相匹配，产废量与经济发达程度呈正相关，且均就近处理为主。区域经济发展与地方保护主义造成危废治理的天然区域壁垒。危废分布及处置政策江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 13 的变化需要企业拓宽经营渠道，创新经营理念，实现危废治理的同时实现经济效益。二、新能源电池材料市场状况 根据国家 汽车产业中长期发展规划，明确了2020年我国新能源汽车产量将达到200万辆以及2025年我国新能源汽车销量占总销量达到 20%以上的发展目标。可以预计“十三五”期间新能源汽车的复合增速将超过 40%。三元材料电池因其在能量密度方面的突出表现，逐渐成为新能源汽车采用的主要电池品种。镍金属作为决定三元材料电池能量密度的主要原材料，技术上正从 523（50%镍 20%钴 30%锰）向 622（60%镍20%钴 20%锰）和 811（80%镍 10%钴 10 锰）过渡，高镍三元材料迎来市场良机，高品质镍盐产品需求旺盛。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,002,969.38 21.23%1,617,772.84 2.54%1,074.64%应收账款 3,271,436.47 3.66%152,231.88 0.24%2,048.98%存货 13,643,839.77 15.25%13,196,017.48 20.75%3.39%长期股权投资-固定资产 33,705,585.56 37.66%35,381,033.36 55.64%-4.74%在建工程 100,788.45 0.11%728,011.20 1.14%-86.16%短期借款 14,800,000.00 16.54%14,900,000.00 23.43%-0.67%长期借款-资产总计 89,496,923.11-63,592,845.84-40.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）、货币资金：较上年增加 1738.52 万元，同比增加 1074.64%，主要原因是公司于 2017 年 11 月进行股票定向发行，股票认购款已经进账，截至报告期末尚未使用。（2）、应收账款：较上年增加 311.92 万元，同比增加 2048.98%，主要原因是公司新产品硫酸镍销售相较其他产品，给予客户一定的账期；同时，12 月下旬销售货物尚未进行结算，因此较上年增长较大。（3）、在建工程：较上年减少 62.72 万元，同比减少 86.16%，主要原因是上年在建工程本年内已经完工转入固定资产。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 69,889,504.19-45,674,641.22-53.02%营业成本 61,325,382.45 87.75%45,657,955.57 99.96%34.31%毛利率%12.25-0.04-管理费用 5,018,647.41 7.18%4,848,995.48 10.62%3.50%销售费用 1,944,098.36 2.78%156,083.57 0.34%1,145.55%财务费用 959,270.14 1.37%839,628.37 1.84%14.25%营业利润 1,784,114.46 2.55%-7,118,666.06-15.59%125.06%营业外收入 288,840.15 0.41%3,512,467.39 7.69%-91.78%营业外支出 79,842.84 0.11%58,399.14 0.13%36.72%净利润 1,323,933.62 1.89%-3,078,831.31-6.74%143.00%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）、营业收入：本年较上年增加 2421.49 万元，上升 53.02%。主要原因是本年主要产品镍金属产能上升 28.70%；同时金属镍平均售价同比上升 10.09%，金属铜平均售价同比上升 28.41%；公司新产品硫酸镍的产品售价较金属镍有一定幅度溢价。（2）、营业成本：本年较上年增加 1566.74 万元，上升 34.31%。主要原因是本年产量提升带动采购量上升，同时本年金属镍、铜市场价格回升，营业收入上升的同时带动整体营业成本上升。（3）毛利率：本年销售毛利率为 12.25%，上升 305.25%。主要原因是公司开发了新产品硫酸镍并量产，新产品硫酸镍销售价格比电积镍销售价格高，同时生产成本变化不大，带动毛利率上升；同时 2017 年主要产品镍、铜金属价格回升，回收的利润空间加大。（4）、销售费用：本年较上年增加 178.80 万元，上升 1145.55%。主要原因是公司新产品硫酸镍为溶液状产品，全部使用专用车辆进行运输，增加的费用均为硫酸镍溶液的运输费用。（5）、营业利润：本年较上年 889.83 万元，上升 125.06%。主要原因是公司新产品硫酸镍较电解镍产品毛利较高，同时本年的镍、铜产品市场价格上升，公司回收的利润空间同时加大。（6）、营业外收入：本年较上年减少 322.36 万元，减少 91.78%。主要原因是根据会计政策调整，相关政府经常性补助类项目列示进入“其他收益”项。（7）、营业外支出：本年较上年增加 2.14 万元，增加 36.72%。主要原因是公司本年发生工伤赔偿 50000元，占比较大。（8）、净利润：本年较上年增加 440.28 万元，上升 143.00%。主要原因是公司新产品硫酸镍对比电解镍江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 15 产品毛利较高，同时本年的镍、铜产品市场价格上升，公司回收的利润空间同时加大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 69,889,504.19 45,674,641.22 53.02%其他业务收入 主营业务成本 61,325,382.45 45,657,955.57 34.31%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%硫酸镍 44,427,420.66 63.57%电积镍 11,578,750.06 16.57%32,042,447.18 70.15%电积铜 13,105,618.96 18.75%13,041,875.23 28.55%氧化镍 707,600.83 1.01%376,618.81 0.83%危废处置费 38,448.71 0.06%177,289.74 0.39%氧化铜 36,410.26 0.08%硫酸钠 31,664.97 0.04%-合计 69,889,504.19 100%45,674,641.22 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华东地区 69,262,871.58 99.10%45,674,641.22 100%西南地区 626,632.61 0.90%合计 69,889,504.19 100%45,674,641.22 100%收收入构成变动的原因：入构成变动的原因：公司电积镍产品销售收入下降 70.15%，主要原因是公司根据市场需求变化，开发并量产硫酸镍产品，同比电积镍产品，硫酸镍产品的毛利率要更高，公司产能向新产品倾斜。但硫酸镍和电积镍同属于镍类金属产品，公司主营业务收入构成并未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西核工业兴中新材料有限公司 40,393,546.44 57.80%否 2 江西三川铜业有限公司 6,389,479.63 9.14%否 3 靖江市大诚金属材料有限公司 5,728,979.89 8.20%否 江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 16 4 苏州道诚科技股份有限公司 5,306,701.62 7.59%否 5 江西江特锂电池材料有限公司 4,033,874.19 5.77%否 合计合计 61,852,581.77 88.50%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西自立环保科技有限公司 5,498,886.46 9.90%否 2 松阳县中奇环境工程有限公司 4,491,792.07 8.09%否 3 冯汉青 4,433,052.76 7.98%否 4 徐小忠 4,214,617.30 7.59%否 5 江西南城鑫业环保处置有限公司 3,576,778.43 6.43%否 合计合计 22,215,127.02 39.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,532,732.20-1,869,572.23 395.94%投资活动产生的现金流量净额-5,411,358.20-1,443,099.59 274.98%筹资活动产生的现金流量净额 17,263,822.54 4,498,395.53 283.78%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额同比上升 395.94%。报告期内公司毛利率提升，盈利状况改善，实现了扭亏为盈。销售产品收到的现金和购买商品支付的现金净额同比增加 603.39 万元；同时因地方税收政策调整，公司部分应交增值税尚未缴纳，致使经营活动净流量同比上升较快。（2）投资活动产生的现金流量净额同比上升 274.98%。报告期内公司开发新产品等研发投入增加较多，致使投资活动现金流量净额上升幅度较多。（3）筹资活动产生的现金流量净额同比上升 283.78%。本年度公司通过股票定向发行融资 1816.41 万元，上年公司未进行股权融资，致使筹资活动现金流量大幅上升。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）江西省广德协和环境工程有限公司：广德环保控股子公司，成立于 2016 年 10 月，统一社会信用代码 91361030MA35KRKJ2A，主营业务为环境保护专用设备的研制、生产和销售。在报告期内，尚未实现销售收入。（2）广昌广德赣冶工业污泥处置与利用研究院：广德环保出资设立，社会统一信用代码52361030MJD257933E，主要从事工业污泥的处置与利用研究；危险废物无害化处置研究；工业废水的处江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 17 理研究。（3）南城广德新材科技有限公司：广德环保全资子公司，成立于 2017 年 12 月，统一社会信用代码91361021MA37MKGEX1，主营业务为新能源材料的研究、生产和销售；镍、钴、锂、铜、锌等金属化合物的生产和销售。目前尚处于建设期，未实现销售收入，2017 年度未纳入合并范围。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。2、企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。3、执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。4、2017 年 12 月 25 日，财政部以财会201730 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益。公司按照财政部的要求时间开始执行。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。由于“资产处置收益”项目的追溯调整，调减 2016 年度营业外支出 4,513.22 元，调减资产处置收益 4,513.22 元。江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司注册地与经营地均在国家级贫困县广昌县。公司支持当地经济发展，吸纳本地人员就业，公司全员中 80%以上来自广昌县域内。公司严格依法纳税，连续三年均为国税 A 级纳税企业，是广昌县重点税源企业。公司积极参与所在地广昌县的精准扶贫工作，在即将落成的贫困户新居中，公司达成帮扶协议，2018 年将捐献部分家具家电进入贫困户新居中，为广昌县脱贫工作贡献自身力量。公司立足环保产业，始终把社会责任放在公司的重要位置，“还人类一个温馨、清洁的宇宙”是公司的成立宗旨，守护绿色是公司的永远责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和控股股东、实际控制人没有发生违法违规行为。年度内，公司根据市场需求，积极创新，研发并量产出用于新能源电池的硫酸镍产品，改善了公司的产品结构，提升了公司的盈利能力，年度内成功实现扭亏为盈。同时为公司 2018 年的快速发展打下了坚实基础。综上，公司拥有较好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 一、危废处置市场状况 根据相关统计数据，我国 2015 年工业危废产生量达到 4220 万吨，同比 2014 年增加 16.13%。预计未来五年内将保持 15%的复合增长率，将由 2015 年的 4220 万吨增长至 8488 万吨，将增加一倍的市场空间；2014 年全国共核准危废经营单位 1921 家，核准处置规模 4304 万吨，实际利用 993 万吨，实际处置 394 万吨，综合处置利用率仅为 32.23%。若需从事危废处理业务，需要经过严格审批，取得危险废物经营许可证周期一般在 3 年以上。同时，由于危险废物处理技术专业门槛较高，对企业的经验、技江西省广德环保科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-011 19 术、资金实力都有很高的要求，危废经营资质较为稀缺。全国危险废物产生量分布不均衡，与地方经济发展水平相匹配，产废量与经济发达程度呈正相关，且均就近处理为主。区域经济发展与地方保护主义造成危废治理的天然区域壁垒。危废分布及处置政策的变化需要企业拓宽经营渠道，创新经营理念，实现危废治理的同时实现经济效益。二、新能源电池材料市场状况 根据国家 汽车产业中长期发展规划，明确了2020年我国新能源汽车产量将达到200万辆以及2025年我国新能源汽车销量占总销量达到 20%以上的发展目标。可以预计“十三五”期间新能源汽车的复合增速将超过 40%.三元材料电池因其在能量密度方面的突出表现，逐渐成为新能源汽车采用的主要电池品种。镍金属作为决定三元材料电池能量密度的主要原材料，技术上正从 523（50%镍 20%钴 30%锰）向 622（60%镍20%钴 20%锰）和 811（80%镍 10%钴 10 锰）过渡，高镍三元材料迎来市场良机，高品质镍盐产品需求旺盛。受益于新能源汽车未来高速增长趋势的确立，目前进入三元前驱体电池材料行业的资本和企业较多，大多进行强强联合，如比亚迪与中冶瑞木、格林美与广东邦普，都在新建三元前驱体生产线。公司作为三元前驱体的上游供应商，硫酸镍产品未来的价格上升将是大概率事件。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司将坚持以危险废物利用处置为业务主轴，回收生产高品质新能源电池材料，形成工业危险废物利用处置的设备、营运一体化，打造危险废物处置的一站式服务平台，形成“危废回收利用新能源材料无害化处置-设备”的循环环保产业链，成为危废污泥处置利用整体解决方案提供商和新能源电池材料供应商。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 公司根据市场需求及现有客户开拓情况，预计 2018 年营业收入、净利润等财务指标将实现快速增长，营业收入预计增长 50%-100%，净利润预计实现 1000-2000 万元。1、稳步推进南城广德新材科技有限公司建设进度，力争 7 月前实现量产，并推出新产品碱式碳酸镍；2、进一步