831633_2017_那然生命_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

公 司年 度 大 事 记 图 片（如有）图 片（如有）事 件 描述事 件 描述 （或）致 投 资 者 的信 提示：提示：公司年度大事记非 XBRL。请在 word 版本中自行设计，大事记可以报道公司报告期内的重要新闻、对公司有重大影响的事件、承担社会责任的实践活动、所处行业的重要资讯等信息，公司可以自行选择披露事件的数量和类型。如果所披露事件已经对外公布的，应注明源引何处。公司可以自选标题、刊载图片或者设计版式。本页内容原则上应当在一页之内完成 注注：编辑时请删除该提示：编辑时请删除该提示框框 2018-009 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及融资及利润利润分配情况分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十第十一一节节 财务报告财务报告 .4242 2018-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份有限公司 指 那然生命文化股份有限公司 有限公司 指 遂昌千佛山生命文化有限公司 那然置业 指 遂昌那然旅游置业有限公司 千佛山酒店 指 浙江千佛山酒店有限公司 千佛山旅行社 指 遂昌千佛山旅行社有限公司 那然酒店 指 遂昌那然酒店管理有限公司 铂然资产 指 杭州铂然资产管理有限公司 地心温泉 指 遂昌地心温泉有限公司 那然生活 指 那然生活酒店管理有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 那然生命文化股份有限公司公司章程 三会 指 那然生命文化股份有限公司股东大会、董事会、监事会 监事会 指 那然生命文化股份有限公司监事会 董事会 指 那然生命文化股份有限公司董事会 股东大会 指 那然生命文化股份有限公司股东大会“三会”议事规则 指 那然生命文化股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则监事会议事规则 主办券商 指 华西证券股份有限公司 审计机构、天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总工程师 2018-009 3 第一节 声明与提示 声声 明明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人叶永辉、主管会计工作负责人黄永红及会计机构负责人(会计主管人员)周苏铭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事事 项项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 2018-009 4 重要风险提示表重要风险提示表 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险市场竞争风险 随着旅游业的不断发展,各地的新景区,新景点不断涌现对客源的竞争不断加剧,同时也出现了一大批新的旅游企业,产品开发、营销模式及服务内容日新月异,使得市场竞争日趋激烈,给公司带来的竞争压力越来越大。不可抗力产生的风险不可抗力产生的风险 旅游业受自然灾害的影响较大,如地震、暴风雨等自然现象的出现会对客流造成减损。大规模的公共卫生事件也会影响旅游业,如“非典”、“甲型流感”、“禽流感”等流行性疾病的发生。战争、外交事件、政局动荡等事件对旅游业也有影响。一些社会事件,如恐怖袭击事件、意外的交通事故等也是景区客流不稳定的因素。总之,自然灾害及其他任何可能影响到游客顺利进入旅游区或限制游客观赏风景的因素均可能对公司的业务造成不利影响。旅游运营及服务模式转变风险旅游运营及服务模式转变风险 随着旅游行业的转型升级和个性化旅游等旅游方式的发展,以乡村休闲度假为目的地的文旅、农旅等新兴的短期度假模式正呈现快速发展的态势。以公司千佛山景区三期工程、关雎文化园、地心温泉项目的开发为契机,公司在景区运营及旅游服务方面逐步由单一的运营、服务方式向多种方式转变。虽然公司运营、服务方式的转变经过了长时间、多方面的论证,但是在短期内并不能给公司带来可观的盈利,是否适应旅游行业长期的发展趋势等也有待检验。本期本期重大风险是否发生重大变化：重大风险是否发生重大变化：否 2018-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 那然生命文化股份有限公司 英文名称及缩写 Naran Culture of Life Co.,Ltd.Naran Life 证券简称 那然生命 证券代码 831633 法定代表人 叶永辉 办公地址 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 二、联系方式 董事会秘书 韦娅珍 是否通过董秘资格考试 是 电话 0578-8180220 传真 0578-8180221 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 323300 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 1 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）NN78 公共设施管理业 主要产品与服务项目 风景区经营业务、酒店业务、旅行社业务和商品贸易业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）180,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王白浪 实际控制人 王白浪 四、注册情况 2018-009 6 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331100689952932T 否 注册地址 浙江遂昌县妙高街道北街 1 号 否 注册资本 180,000,000.00 否-五、中介机构 主办券商 华西证券 主办券商办公地址 北京市西城区复兴门外大街 A2 号中化大厦 8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邓德祥、沈翔 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、报告期后更新情况 适用 根据全国股份转让系统于 2017 年 12 月 22 日颁发的全国中小企业股份转让系统股票转让细则的规定，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。2018-009 7 第二节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 67,505,562.94 65,036,981.86 3.80%毛利率%28.70%34.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,888,257.26 3,077,909.67-6.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 364,862.46 891,201.18-59.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.97%1.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.12%0.30%-基本每股收益 0.02 0.02-6.16%二、偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 421,298,146.35 388,908,444.71 8.33%负债总计 122,624,324.47 93,122,880.09 31.68%归属于挂牌公司股东的净资产 298,673,821.88 295,785,564.62 0.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.64 1.22%资产负债率%（母公司）23.71%18.85%-资产负债率%（合并）29.11%23.94%-流动比率 340.47%491.06%-利息保障倍数 2.53 25.25-三、营运情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,230,447.00 20,922,519.72-139.34%应收账款周转率 54.11 74.32-存货周转率 75.61 84.64-四、成长情况 2018-009 8 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.33%14.33%-营业收入增长率%3.80%230.88%-净利润增长率%-6.16%216.36%-五、股本情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 180,000,000 180,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 2,032.80 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,249,411.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,556,694.37 委托他人投资或管理资产的损益 430,890.43 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,133.42 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,315,162.27 所得税影响数 791,767.47 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,523,394.80 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 1、会计差错更正追溯重述情况 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 预付账款 25,049,813.81 49,813.81 15,000,000.00 15,000,000.00 其他非流动资产 -25,000,000.00 -递延所得税资产 1,436,755.79 266,613.67 1,231,636.38 1,231,636.38 未分配利润 104,989.11-1,065,153.01-12,077,657.91-12,077,657.91 2018-009 9 所得税费用 2,353,909.09 3,524,051.21 852,382.76 852,382.76（1）千佛山酒店由于酒店资产改造，改造期间预计无法取得足够的应纳税所得额，弥补以前年度可抵扣亏损，基于谨慎性原则，千佛山酒店可抵扣亏损不确认递延所得税资产。（2）预付遂昌县公共资源交易中心的土地款从预付账款改列至其他非流动资产。上述两项差错经公司第二届第四次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了更正。2、会计政策变更重述情况 （1）本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助，此项会计政策变更采用未来适用法处理。本期公司将原列报于“营业外收入”的政府补助列报于“其他收益”，列报金额 1,249,411.25 元。（2）本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外支出 97,497.70 元，调增资产处置收益-97,497.70 元。八、业绩预告、业绩快报的差异说明 不适用 2018-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要（一）（一）商业模式商业模式 公司属于旅游服务行业，主要经营业务有风景区经营业务、酒店业务、旅行社业务和商品贸易业务。在旅游产业上，公司是旅游行业的生产、服务提供商，依托千佛山 AAAA 景区特有的自然资源，以及关雎文化园、地心温泉项目的资源开发，根据景区特点，整合了遂昌县旅游产业链关键要素，设计了具有高附加值的特色旅游产品，向游客提供风景区经营服务、酒店的各项服务和旅行社服务。公司的客户主要是对旅游观光、休闲度假、健康运动等有需求的各类消费者，根据客户组成可分为团体客户和散客。服务的提供方式则依据客户的需要而定，如餐饮服务、客房住宿服务、会议服务、景区引导服务、游客游览活动等。公司销售模式由旅行社代理销售、网络代理销售和直接销售构成，涵盖了线上与线下。通过对重要节假日或重点人群进行活动策划，直接与客源地的重点单位进行对接，直接与客源地的旅行社对接，建立销售联盟。收入主要来源是旅游服务收费和酒店住宿、餐饮服务收费。公司抓住千佛山三期项目投入运营以及关雎文化园建设、地心温泉建设的契机，加大营销推广力度，扩大市场影响力，有望给公司带来更大的效益。鉴于公司目前重点开发的湖山地心温泉项目主要是利用湖山萤石矿的伴生地热资源，为使温泉项目的顺利实施，同时发挥项目的综合效益，未来萤石矿产品的生产经营也必然会成为公司的重要业务，因此，公司提前介入了萤石矿粉的销售。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。（二）（二）核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、区域地理位置优势 公司是遂昌县旅游产业龙头企业，也是 2015 年首家挂牌新三板的旅游类企业。近年来，各级政府加快现代旅游交通运输体系，全力营造优化旅游产业发展的大环境。目前丽水市境内及周边已经拥有金衢高速、龙丽高速、金丽温高速三条高速公路，G25、S33、G3 分别贯穿丽水市东中西三个方向。在铁路方面，2014 年底杭长高铁已经通车，2015 年新金丽温高铁已开通；云景高速、衢宁铁路也已开工建设，另外，衢州、杭州、温州、义乌机场为遂昌旅游航空交通提供了有效的补充。外部可进入渠道的不断加强，使得遂昌旅游变得更为舒适、安全、便捷，并成为浙西南旅游的黄金中转站，未来将极大的推动该区域旅游业的吸引力和竞争力。2、公司原有业态相互融合的优势 2018-009 11 公司各板块相互融合，旅游景区、酒店、旅行社组成有机整体，在业态布局、产品功能、盈利与资金回收等方面形成紧密联系和相互补充，既有利于资源获取和统筹规划，又解决了长短期收益不均衡和短期现金回流的问题，实现比单个业务板块孤立运营产生更好的效益，具备更强的抗风险能力。3、打造特色旅游产品优势 遂昌县虽然旅游资源丰富，但产品体系较单一，主要以观光类产品为主。公司根据旅游新业态及市场新需求，不断开拓进取，与当地社区（农村）、景区及旅游相关产业共创共建，通过生态修复、文化创意和品质提升，集旅游观光、休闲度假、养生宜居于一体，创造融于自然、文明健康的生活方式，探索从传统旅游产业转型升级为乡村休闲度假与文化生态旅游相结合的泛旅游之路：一是国家 AAAA 级景区千佛山的提升工程，包括对现有千佛山酒店进行停业装修，景区将以佛文化为主题进行系列深度开发，主要包括景区入口广场的综合改造、金轮天门、亲水互动、贯休园及心经摩崖石刻、龙华三会等项目，预计在 2018 年度内完成上述项目，结合养生度假、文化旅游，对现有业态进行了调整，重新布局，加入了“养生谷”、“弥勒文化”等概念，通过一系列极富创意的文化填充，将千佛山打造成为全国独一无二的以弥勒文化为核心的旅游禅养胜地。二是关雎爱情文化园，该项目以汤显祖牡丹亭文化为依托，是“汤显祖戏曲小镇”的核心项目，将建设成为国内唯一以爱情文化为内容的主题公园，同时立足遂昌未来“旅游新城”、承接长三角以及周边城市旅游休闲度假功能，建设涵盖自驾游服务中心、集散中心、休闲娱乐、餐饮住宿设施等内容的旅游集散服务综合体。三是湖山地心温泉，将打造成为国内绝无仅有的“地心游历”梦幻体验项目。三个项目的实施，将向世人展现独一无二的“天、地、人”三位一体的旅游产品，大大提升整个企业的旅游品质。三个项目资源共享，互补互动，并将整合、带动周边旅游资源，成为当地发展全域旅游的骨干体系，保证了公司旅游业务的成长空间和发展的可持续性。4、人才优势 公司通过人才引进、内部培养等模式构建管理人员、业务人员平台，公司已拥有一支集策划、规划、设计、建设、运营、管理为一体的专业团队，为公司建设和未来业务发展与战略规划实现提供了人才资源保障。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 2018-009 12 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 6,750.56 万元，比上年同期增长 3.80%；实现营业利润 462.71 万元，比上年同期减少 29.08%；实现归属于母公司所有者的净利润为 288.83 万元，比上年同期减少 6.16%；实现经营活动现金流量净额为-823.04 万元，较上年同期减少 139.34%。截止报告期末，公司总资产42,129.81 万元，较上年末增长 8.33%；公司净资产 29,867.38 万元，较上年末增长 0.98%。1、随着公司从单一的观光旅游型企业向一个从事全新的生态产业与乡村休闲度假、文化生态旅游相结合的大健康、大旅游产业方向的泛旅游企业发展，顺应全域旅游市场变化，公司对现有千佛山酒店进行停业装修、景区进行提升改造，结合养生度假、文化旅游，对现有业态进行了调整，重新布局，加入了“养生谷”、“弥勒文化”等概念，有望在将来给公司带来更大的利益。本期由于上述两项工程的在建，公司虽在原酒店周边新设一家餐馆及景区山上增加素斋来补充，但截至报告期末，新建项目尚未投入运营以及周边地区旅游开发的成熟，游客量被分散，千佛山景区门票及酒店收入都受到一定影响，门票收入下降 26.53%，酒店收入整体下降 4.61%。报告期内，旅游服务业收入同比增长 68.79%，随着旅行社建设的逐步成熟，同时加大营销力度，团队的补充，在做好地接服务业务的同时，加大组团业务的发展，旅游服务业务迅速扩张，大大提升了旅游服务收入；商品贸易收入同比增长 3.82%,主要是由于市场价格的提升。2、报告期内公司综合毛利率下降 5.44%，主要是销售结构变化影响，高毛利率的景区收入占比下降 3.37%，低毛利率的旅游服务业务收入占比上升 5.92%拉低综合毛利率，致使营业成本上升 12.37%。随着 2016 年 5 月 1 日营改增政策实施，本期税金及附加较上年下降 60.91%；报告期内，千佛山酒店停业装修，酒店直接经营费用相应减少，但随着其他经营主体业务的扩展，加大了对人员及销售推广费用的投入，期间费用同比上升 16.52%。综上原因，公司营业收入增长 3.80%，营业利润却下降 29.08%。（二）行业情况（二）行业情况 1、我国旅游业发展前景随着社会的发展，旅游业已成为全球经济中发展势头最强劲和规模最大的产业之一。旅游业在城市经济发展中的产业地位、经济作用逐步增强，旅游业对城市经济的拉动性、社 2018-009 13 会就业的带动力以及对文化与环境的促进作用日益显现。从颁布中华人民共和国旅游法,设立“中国旅游日”，出台国民旅游休闲纲要，印发关于促进旅游业改革发展的若干意见，2018 年 3 月22 日，国务院办公厅印发的关于促进全域旅游发展的指导意见（以下简称意见）也将对旅游板块走势带来正面催化。意见指出：旅游业已成为国民经济的战略性支柱产业，发展全域旅游，将一定区域作为完整旅游目的地，以旅游业为优势产业，统一规划布局、优化公共服务、推进产业融合、加强综合管理、实施系统营销，有利于不断提升旅游业现代化、集约化、品质化、国际化水平，更好满足旅游消费需求，到 2020 年，中国境内旅游总消费额达到 5.5 万亿元，城乡居民年人均出游 4.5 次，旅游业增加值占国内生产总值的比重超过 5%。“十三五”规划将旅游发展规划纳入国务院部级协调会议讨论和推进实施，我国旅游业处于黄金发展期，国内将继续大力发展旅游业、全面凸显旅游业战略性支柱产业地位。国内旅游行业政策环境持续改善，行业也将迎来一个崭新的发展阶段。作为我国对外开放的先导型产业，我国旅游业加快推动旅游要素向社会资本全面开放，民间资本已经成为我国旅游业投资主力，我国旅游业新产品、新业态层出不穷，生态旅游、农业旅游、体育旅游、文化旅游、海洋旅游、休闲旅游等新业态正在成为引领旅游消费增长的重要领域。当前,中国旅游市场正在从传统的观光型向休闲度假型快速转变,发展全域旅游已经成为新的趋势。2、2017 年，浙江省旅游经济继续保持平稳发展，根据抽样调查测算，全省共接待游客 6.41 亿人次，同比增长 9.63%，实现旅游总收入 9322.67 亿元，同比增长 15.14%。全省旅游产业全年总产出预计提前一年破万亿，旅游产业增加值比上年增长 11%以上，占 GDP 比重达 7.5%左右。浙江省对旅游业的推动 浙江省人民政府关于加快培育旅游业成为万亿产业的实施意见 及鼓励职工疗休养等系列旅游政策的出台为旅游业创造了更大的发展空间。2015 年 10 月，丽水市委书记王永康在召开的旅游专题部署会议上强调，要面向“十三五”努力把生态旅游业培育成为千亿级“第一战略支柱产业”，立足区域资源条件，大力发展生态游、乡村游、养生游、文化游、休闲游等新业态，把丽水打造成为生态旅游名城。2015年新金丽温线高铁的开通，是一阵重要的“东风”，对丽水旅游具有划时代的意义。高铁开通后，从丽水到杭州、上海等核心城市的距离缩短为 12 小时，而到长三角大部分城市都只需 3 个小时，意味着形成了丽水旅游客源市场的 3 小时交通圈，将使丽水与长三角核心区域融为一体，同城效应凸显。随着丽水高铁的开通，北接杭长线，南连京福线，丽水旅游将融入长三角这个中国高铁旅游最发达最活跃的区域，迎来旅游发展的新时代。3、遂昌县委、县政府按照“两山”理论，进一步强化全域旅游发展理念，把旅游景区、省级旅游度假区、特色小镇作为旅游业态培育、产业融合、功能提升的主阵地。那然生命旗下千佛山景区、湖山地心温泉度假区、汤显祖戏剧小镇关雎文化园等项目建成后将成为遂昌全域旅游的核心项目。遂昌县生 2018-009 14 态保护良好，环境综合指数高居全国之首，村落众多，民风淳朴，农村旅游资源异常丰富。县域气候属亚热带季风类型，主要特点为四季分明，雨量充沛，空气湿润，年平均温度适中。遂昌是钱塘江、瓯江、乌溪江的源头，县域内水质优良，出境水质常年达到类以上，在全国生态环境质量排名榜上综合环境质量位居全国第 13 位、浙江省前列，森林覆盖率高达 84%，负氧离子含量每立方厘米高达 9100 个，属于国家级森林城市，那然生命利用遂昌丰富的乡村生态旅游资源发展乡村生态度假旅游，全力打造长三角地区具有独特魅力的乡村旅游度假新模式。遂昌县旅游资源丰富、文化积淀深厚，拥有 4 个 4A 级景区和 5 个 3A 级景区，目前已经成功打造国内唯一金木水火土“五行旅游”品牌，荣获“中国最佳生态旅游县”、“全国首批旅游标准化示范县”“全国十大县域旅游之星”“长三角休闲旅游名城”等多项旅游荣誉，有着良好的旅游氛围，深厚的群众基础。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 62,439,395.65 14.82%97,709,309.86 25.12%-36.10%应收账款 1,313,061.96 0.31%1,182,031.67 0.30%11.09%存货 759,446.22 0.18%513,705.85 0.13%47.84%长期股权投资 4,879,189.35 1.16%5,147,037.52 1.32%-5.20%固定资产 51,411,677.20 12.20%53,479,470.84 13.75%-3.87%在建工程 163,642,330.89 38.84%120,431,820.24 30.97%35.88%短期借款-无形资产 95,363,850.53 22.64%8,478,878.07 2.18%1,024.72%长期借款 47,000,000.00 11.16%50,000,000.00 12.86%-6.00%递延收益 53,179,868.08 12.62%20,396,868.08 5.24%160.73%资产总计 421,298,146.35-388,908,444.71-8.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金期末余额较上年期末余额减少 36.10%，主要系本年项目投入支付增加，导致减少。存货期末余额较上年期末余额增加 47.84%，主要系本年酒店酒水备货增加。在建工程期末余额较上年期末余额增加 35.88%，主要系本年千佛山三期、关雎文化园、地心温泉三个项目的工程投入增加所致。2018-009 15 无形资产期末余额较上年期末余额增加 1,024.72%,主要系本年三墩关雎文化园项目一期土地已取得权证转入无形资产增加所致。递延收益期末余额较上年期末余额增加 160.73%，主要系本年根据遂政办抄【2017】31 号文件收到三墩旅游综合体项目开发建设专项奖励资金 3,278.30 万元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 67,505,562.94-65,036,981.86-3.80%营业成本 48,130,547.51 71.30%42,832,545.10 65.86%12.37%毛利率 28.70%-34.14%-管理费用 11,453,235.93 16.97%11,067,294.09 17.02%3.49%销售费用 11,103,270.65 16.45%9,120,425.66 14.02%21.74%财务费用-1,734,185.14-2.57%-2,976,176.40-4.58%-41.73%营业利润 4,627,062.18 6.85%6,524,200.17 10.03%-29.08%营业外收入 78,166.22 0.12%179,995.50 0.28%-56.57%营业外支出 555.26 0.00%102,234.79 0.16%-99.46%净利润 2,888,257.26 4.28%3,077,909.67 4.73%-6.16%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内财务费用同比减少 41.73%，主要系本年投资性利息减少所致。报告期内营业利润同比减少 29.08%，主要系公司营业收入结构变化所致，高毛利率的景区收入占比下降 3.37%，低毛利率的旅游服务收入占比上升 5.92%，以致营业成本上升 12.37%。报告期内营业外收入同比减少 56.57%，主要系本年会计政策变化，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助，此项会计政策变更采用未来适用法处理，本年政府补助列入“其他收益”科目，而上年政府补助列入“营业外收入”科目。报告期内营业外支出同比减少 99.46%，主要系本年捐赠支出及水建金减少所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 2018-009 16 主营业务收入 67,505,562.94 65,036,981.86 3.80%其他业务收入 -主营业务成本 48,130,547.51 42,832,545.10 12.37%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%景区运营业务 5,505,018.95 8.15%7,492,495.73 11.52%酒店运营业务 19,655,884.38 29.12%20,605,849.09 31.68%旅游服务业务 10,379,902.78 15.38%6,149,661.71 9.46%萤石矿贸易 31,964,756.83 47.35%30,788,975.33 47.34%合计 67,505,562.94 100.00%65,036,981.86 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入 67,505,562.94 元，较上年同期增长 3.80%，其中景区门票收入下降 26.53%，酒店运营收入下降 4.61%，由于公司对现有千佛山酒店进行停业装修、景区进行提升改造，结合养生度假、文化旅游，对现有业态进行了调整，重新布局，加入了“养生谷”、“弥勒文化”等概念，基于两项工程的在建，但截至报告期末，新建项目尚未投入运营以及周边地区旅游开发的成熟，游客量被分散，千佛山景区门票及酒店收入都受到一定影响。报告期内，旅游服务业收入同比增长 68.79%，随着旅行社建设的逐步成熟，同时加大营销力度，团队的补充，在做好地接服务业务的同时，加大组团业务的发展，旅游服务业务迅速扩张，大大提升了旅游服务收入。报告期内，公司收入结构中，高毛利率的景区收入占比下降 3.37%，低毛利率的旅游服务业务收入占比上升 5.92%，最终导致公司在营业收入总体略有增长的情况下，营业成本达到 48,130,547.51 元，比上年增长 12.37%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 遂昌县久远萤石贸易有限公司 19,977,585.90 29.59%否 2 杭州萤瑜贸易有限公司 11,987,170.67 17.76%否 3 浙江凯恩特种材料股份有限公司 1,160,989.62 1.72%是 4 遂昌亿乐电子商务有限公司 700,110.00 1.04%否 5 景宁畲乡国际旅行社 537,058.00 0.80%否 2018-009 17 合计合计 34,362,914.19 50.91%（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 遂昌圣豪矿业有限公司 30,497,398.29 77.74%否 2 遂昌县工业电力局 926,356.16 2.36%否 3 杭州九洋水产有限公司 859,101.27 2.19%否 4 杭州恒邦水产有限公司 553,957.00 1.41%否 5 杭州欢天喜地食品有限公司 389,257.00 0.99%否 合计合计 33,226,069.72 84.69%3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,230,447.00 20,922,519.72-139.34%投资活动产生的现金流量净额-29,442,759.95-68,974,212.97-57.31%筹资活动产生的现金流量净额-3,984,823.80 49,827,114.64-108.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比减少 139.34%，主要系本期公司支付商品贸易货款及支付职工成本增加所致。报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比减少 57.31%，主要系本期收回杭州宝维投资合伙企业（有限合伙）投资款 3,500 万元。报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 108.00%，主要系上年有收到银行借款 5,000 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 7 家控股子公司，3 家参股公司，3 家联营企业。控股子公司：控股子公司：（1）公司全资子公司浙江千佛山酒店有限公司，成立于 2006 年 4 月 30 日，注册资本 2,500 万元，法定代表人卜文渊，注册地址：浙江遂昌县石练镇飞石岭，经营范围：住宿服务；大型餐馆；预包装食品，乳制品；零售；卷烟、雪茄烟零售。一般经营项目：会议服务；宗教用品；工艺品，旅游用品零售；2018-009 18 棋牌服务。职工疗养、休养。2017 年 12 月 31 日末千佛山酒店总资产 2,057.85 万元，净资产 1,485.96 万元，2017 年度实现营业收入 64.75 万元，净利润-258.56 万元。（2）公司全资子公司遂昌那然旅游置业有限公司，成立于 2014 年 4 月 15 日，注册资本 10,000 万元，法定代表人叶永辉，注册地址：浙江遂昌县三仁乡高碧街村石板桥，经营范围：旅游资源开发与经营，房地产开发与销售，投资咨询与资产管理，酒店管理，物业管理。2017 年 12 月 31 日末旅游置业总资产 18,530.01 万元，净资产 9,895.11 万元，2017 年度实现营业收入 0 万元，净利润-54.93 万元。（3）公司通过子公司千佛山酒店全资持有遂昌千佛山旅行社有限公司，成立于 2008 年 6 月 11 日，注册资本 100 万元，法定代表人卜文渊，注册地址：浙江遂昌县妙高街道北街 1 号，经营范围：国内旅游业务；职工疗养、休养。2017 年 12 月 31 日末千佛山旅行社总资产 248.32 万元，净资产 95.18 万元，2017 年度实现营业收入 1,080.22 万元，净利润 21.24 万元。（4）公司全资子公司遂昌那然酒店管理有限公司，成立于 2015 年 7 月 27 日，注册资本 50 万元，法定代表人卜文渊，注册地址：浙江遂昌县妙高街道北街 1 号，经营范围：大型餐馆；卷烟、雪茄烟零售；会议接待；工艺品、旅游用品零售。2017 年 12 月 31 日末那然酒店总资产 843.64 万元，净资产 439.70 万元，2017 年度实现营业收入1,708.22 万元，净利润 132.62 万元。（5）公司全资子公司杭州铂然资产管理有限公司，成立于 2015 年 7 月 20 日，注册资本 6,000 万元，法定代表人叶永辉，注册地址：杭州市余杭区仓前街道文一西路 1500 号 6 幢 4 单元 771 室，经营范围：受托企业资产管理、投资管理、投资咨询（除证券、期货）、经济信息咨询、企业管理咨询、房地产信息咨询、供应链管理；国内贸易代理，货物进出口。2017 年 12 月 31 日末铂然资产总资产 6,820.45 万元，净资产 6,700.60 万元，2017 年度实现营业收入 3,196.48 万元，净利润 319.68 万元。（6）公司全资子公司遂昌地心温泉有限公司，成立于 2003 年 8 月 12 日，注册资本 10,000 万元，法定代表人卜文渊，注册地址：浙江