832322_2017_凯润精密_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

凯润精密 NEEQ:832322 东台市凯润精密机械股份有限公司（DONGTAI KAIRUN PRECISION MACHINERY CO.,LTD）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年，我公司在年度目标考核中被东台市政府 2017 年度我公司取得 IATF16949 质量管理体系 评为“综合发展先进企业”。证书。2017 年度我公司取得 ISO9001 质量管理体系 证书。公告编号：2018-002 1 目录 第一节声明与提示.2 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及利润分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节行业信息.32 第十节公司治理及内部控制.33 第十一节财务报告.38 公告编号：2018-002 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 东台凯润、凯润精密、公司、股份公司、本公司 指 东台市凯润精密机械股份有限公司 苏州凯润、子公司 指 苏州市凯润精密五金有限公司 元 指 人民币元 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股转系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 公司董事会、监事会、股东大会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 锦天城律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 大华会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)ISO/TS16949:2009 指 ISO/TS16949:2009 是对汽车生产和相关配件组织应用ISO9001:2008 的特殊要求,其适用于汽车生产供应链的组织形式 紧固件 指 螺栓、螺母、螺钉、螺柱、垫圈等产品,螺母俗称螺帽,螺钉有时也称螺丝,螺柱俗称牙条 公告编号：2018-002 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖斌、主管会计工作负责人林影及会计机构负责人(会计主管人员)林影保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-002 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、资产抵押风险和对外担保风险 公司银行借款采取以自有的房屋建筑物、土地使用权提供抵押担保等多种方式。截至 2017 年 12 月 31 日,公司用于抵押的房屋建筑物账面价值为 7,505,598.50 元,用于融资租赁的机器设备 2,051,873.93 元,分别占公司当期末房屋建筑物、机器设备固定资产账面价值的 52.71%、42.30%;用于抵押的土地使用权账面价值 1,949,178.46 元,占公司无形资产账面价值的 100.00%。公司银行资信状况良好,所有银行借款、票据贴现均按期偿还,无不良信用记录。截至 2017 年 12 月 31 日,公司外部借款为14,000,000.00 元,若公司不能及时偿还上述借款或采取银行认同的其他债权保障措施,相关银行有权按照国家有关法律法规的规定对上述被抵押资产进行处置,从而影响公司生产经营活动的正常进行。针对上述风险,公司将合理安排资金使用计划,积极筹措资金,确保上述贷款如期偿还。通过开放性思维积极引入资金,包括通过全国中小企业股份转让系统挂牌后的定向增发,未来创业板上市筹措资金,企业盈利能力不断加强的方式来解决资金问题。2、应收帐款坏帐的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,应收账款净额 11,699,093.99 元,占资产总额的比例为 23.49%,占同期营业收入的比重 24.81%。公司 1年以内的应收账款占比为 100%。虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额绝对金额较大,且占营业收入比重较大。如果应收账款不能按期收回或发生坏账,将对公司经营业绩和生产经营将产生不利影响。针对上述风险,加强应收账款的管理,缩短销售货款的回款周期。公司专人负责应收账款的管理和催收,并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围,降低应收账款收账风险。另一方面,公司偏重选择信誉度高的客户以减少应收账款的坏账风险。3、客户集中度较高的风险 公司2017年前五大客户合计销售额占当期销售总额比例合计为56.72%。本公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高,要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念,在发展过程中,不断根据客户需求研发新产品,增加供应产品的种类和数量,与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下,形成了目前客户集中度较高,客户数量相对较少的局面。目前公司总体规模偏小,如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动,将对本公司的收入和利润产生较大的影响。针对上述风险,公司与老客户加强合作,不断提高服务质量,确保客户对公司老产品采购量的稳定增长;公司持续加大研发投入,开发新产品,丰富公司产品类型,增加产品种类;公司积极拓展新客户,优化公司客户结构,增加产品销售。通过老客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长,逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。公告编号：2018-002 5 4、资产负债率较高的风险 公司属于资本密集型行业,销售的持续增长需要投入更多的固定资产和流动资金,近年来,由于公司业务的不断扩展、经营规模的持续扩大,厂房、新设备投入持续增加,导致公司资产负债率处于较高的水平。公司资产负债率为 66.22%,公司存在资产负债率较高的风险。针对上述风险,公司通过融资租赁方式引进新设备,同时加大市场拓展提高盈利能力增加自有资金以改善资本结构。通过上述措施,有效地减少较高资产负债率的风险。5、原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为不锈钢线材、棒材、铜棒等,如果原材料价格出现大幅波动且公司未对产品销售价格及时进行调整,将会由于材料成本的上升对公司的经营业绩带来一定的负面影响。针对上述风险,公司采购部门每月对原材料价格进行汇总分析,合理安排采购,争取较为合理的采购价格;同时,公司将根据原材料价格变动情况,按季度与客户协商调整产品的销售价格,将原材料价格波动的风险向下游客户转移。6、实际控制人控制风险 公司第一大股东肖斌先生直接持有公司 68.69%的股份,耿芸女士直接持有公司 29.44%的股份,耿芸女士与肖斌先生为夫妻关系。因此,公司的实际控制人肖斌、耿芸夫妇合计持有公司98.13%的股份,处于绝对控股地位。若肖斌、耿芸夫妇利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司的合法权益。针对上述风险,公司严格按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易管理制度等的规定履行公司重大生产经营决策、投资决策及重要财务决策程序。同时,股份公司成立了监事会,从决策、监督层面加强对实际控制人的制衡,以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。另外,公司还将通过培训等方式不断增强实际控制人及管理层的诚信和规范意识,督促其切实遵照相关法律法规经营公司,认真执行“三会”议事规则、关联交易决策制度 等规定,保障“三会”决议的切实执行,不断完善法人治理结构,切实保护中小投资者的利益,避免公司被实际控制人不当控制。7、产品质量风险 随着公司的快速发展,国际知名品牌客户也逐渐增多,而不同的客户对精密结构件产品有不同的质量、技术、安全认定标准,客户对产品质量和市场返修率有非常严格的标准,公司的质量控制面临着较大考验。虽然公司有严格的质量控制体系,所生产的产品均达到客户的所有要求,但如果客户对产品品质要求提高,而公司未能及时改善生产工艺、提高产品质量,公司将面临着因产品质量控制及改善不利导致的风险。另外,因质量问题而引致的纠纷、索赔或诉讼,将增加公司的额外成本,影响公司的利润,公司面临因产品质量导致营业收入和利润总额下降的风险。针对该风险,公司加强员工质量意识教育,提高员工责任心并建立质量责任制;加强产品生产过程中的自检和抽检工作;制定正确、合理、先进的技术标准及工艺方法,优化工艺参数,保证加 公告编号：2018-002 6 工质量,提高生产效率。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-002 7 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 东台市凯润精密机械股份有限公司 英文名称及缩写 DONGTAI KAIRUN PRECISION MACHINERY CO.,LTD 证券简称 凯润精密 证券代码 832322 法定代表人 肖斌 办公地址 东台市富安工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 林影 职务 董事会秘书、董事、财务总监 电话 0515-85579686 传真 0515-85579586 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东台市富安工业园(224222)公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 25 日 挂牌时间 2015 年 4 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-通用零部件制造-紧固件制造(C3482)主要产品与服务项目 研发、生产和销售紧固件及精密机械加工件 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）10,190,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖斌 实际控制人 肖斌、耿芸 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320900573757473T 否 注册地址 东台市富安工业园 否 注册资本 10,190,000.00 否 公告编号：2018-002 8 -五、中介机构 主办券商 中山证券 主办券商办公地址 深圳市南山区科技中一路西华强高新发展大楼 7 层、8 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 施丹丹/杨勇胜 会计师事务所办公地址 北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15日由协议转让变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-002 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 47,163,139.53 40,322,217.58 16.97%毛利率%33.33%34.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,216,986.57 529,217.37 129.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,166,617.73 150,052.43 677.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.51 3.45-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.20 0.98-基本每股收益 0.12 0.05 140.00%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,794,071.41 41,125,987.97 21.08%负债总计 32,971,955.93 25,520,859.06 29.20%归属于挂牌公司股东的净资产 16,822,115.48 15,605,128.91 7.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.53 7.84%资产负债率（母公司）68.31%65.23%-资产负债率（合并）66.22%62.06%-流动比率 0.71 0.69-利息保障倍数 2.65 2.05-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,621,426.54 2,764,674.37 103.33%应收账款周转率 4.34 5.26-存货周转率 4.68 5.61-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%21.08 11.39-营业收入增长率%16.97 63.64-净利润增长率%129.96-76.51-五、股本情况 公告编号：2018-002 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,190,000 10,190,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-7,481.09 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)68,640.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,033.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 58,125.73 所得税影响数 7,756.89 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 50,368.84 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-002 11 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司立足于通用设备制造业，主要从事紧固件及精密机械加工件的研发、生产和销售。公司拥有多项先进的紧固件及精密机械加工件生产技术，并且通过了“ISO/TS16949：2009 质量管理体系认证”以及“ISO14001：2004 环境管理体系认证”，这些关键资源使得公司在行业内具有较强的竞争优势。公司主要为下游客户提供定制化的紧固件及精密机械加工件产品，并且依据自身在精密机械加工方面的技术优势以及研发能力，参与客户新产品设计与研发，为其提供专业技术支持。公司产品主要用于汽车、电子、医疗等多个领域，其中客户主要包括赛默飞世尔(上海)仪器有限公司、青岛吉尔希移动控制配件有限公司、凯镭思通讯设备（上海）有限公司、江苏骆氏减震件有限公司等，终端客户还包括通用汽车、福特汽车等汽车厂商以及爱立信、诺基亚、惠普等电子产品生产商。公司主要采用“以销定产”模式进行生产，并且依据自身销售能力拓展市场，通过直销的方式进行销售。公司通过产品研发与积累，逐步完善紧固件及精密机械加工件产品系列，通过销售上述产品，形成业务收入及利润。报告期内，商业模式未发生变化。报告期后至年报披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 1、财务状况 报告期内公司总体经营情况同比上年度大幅度增长。2017 年实现销售收入 47,163,139.53 元,同比上升 16.97%，主要原因系公司积极发掘核心客户的市场中取得成效，本年度公司前五大客户除凯镭思通讯设备（上海）有限公司外营业收入均有所增长,华高科技(苏州)有限公司新进为公司本年度前五大客户。净利润 1,216,986.57 元，同比上升 129.96%，主要原因系由于营业收入增加，而本期毛利率保持 公告编号：2018-002 12 稳定，公司加强管控力度，费用控制在合理范围，费用增长幅度远小于收入增长幅度，综合影响使得利润增加。本年度期末资产总额 49,794,071.41 元，负债总额 32,971,955.93 元，所有者权益总额16,822,115.48 元。2、技术研发情况 截至报告期末,公司共拥有 16 项实用新型专利，并于 2016 年 11 月份取得高新技术企业证书。3、业务发展情况 2017 年度公司业务稳步增长，生产经营完成当年计划要求。面对日趋激烈的市场竞争环境和综合成本的增加，公司积极发掘核心客户的市场开发潜力及拓展新行业新客户，加大了国际市场的开发和服务，持续推进管理创新，健全企业管理制度，不断优化工作流程，提高公司的综合竞争能力;同时加大生产设备的投入，购进半自动化生产设备，有效控制了人力成本的增加和提高了生产效率;满足了客户的需求、巩固和客户的战略合作伙伴关系,有效的增强了公司的可持续发展能力。（二）行业情况（二）行业情况 1、行业政策 针对公司所处及相关行业，国家已出台多项相关支持性产业政策:2010 年，工业和信息化部颁布了机械基础零部件产业振兴实施方案，着力促进在汽车、风力发电、核电及飞机制造等方面应用紧固件的自主创新制造，对生产高强度紧固件提出了战略方向指导，确立了高强度紧固件在基础零部件产业中的重要地位；2011 年，国家发展改革委、科技部、工业和信息化部、商务部、知识产权局颁布了当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度），确定了优先发展的先进制造中高精度数控机床及功能部件、关键机械基础件、汽车关键零部件和轨道交通设备等产业。重点体现了发展高技术产业，大力培育发展战略性新兴产业，推进产业结构优化升级，促进经济发展方式转变，应对全球气候变化的新需求。2011 年，中国机械通用零部件工业协会颁布了中国机械通用零部件工业发展“十二五”规划，制定鼓励企业加大技术创新、技术改造投入在 3%及以上的企业，实行所得税减免政策。支持有条件的零部件企业海外兼并有技术特长的中小企业，以资本运作的方式吸纳先进技术，加快创新步伐；2013 年，国务院颁布了“十二五”国家自主创新能力建设规划，机械基础零部件为制造业创新能 公告编号：2018-002 13 力建设重点领域。2015 年 5 月 8 日,国务院发布的中国制造 2025，表达了中国政府对中国制造业的重视、对中国制造业的决心和信心，同时也给中国制造企业带来了空前的机会。2016 年 3 月 17 日，汽车工业协会发布“十三五”汽车工业发展规划意见，提出建立起从整车到关键零部件的完整工业体系和自主研发能力，形成中国品牌核心关键零部件的自主供应能力。展望“十三五”，中国制造 2025已经为汽车零部件行业描绘了发展路线图，指出在智能制造的引领下实现从中国制造向中国创造的转变，助力我国从汽车大国向汽车强国转型。2、行业发展趋势 中国机械通用零部件行业协会在中国机械通用零部件工业发展“十二五”规划行业未来的发展方向提出了指导性意见，其中紧固件行业发展趋势主要包括以下三方面：（1）环保方面 我国紧固件的发展受到资源和环境的压力越来越大，缓解资源约束的重要途径是发展绿色制造。中高端产品将加速对品质研发的本土化，从设计、制造、包装、运输、使用到报废处理的全过程，都要考虑废弃物最少、排放最低、资源利用率最高及环境影响最小，从而使企业效益和社会效益协调优化；（2）商业模式方面 探索各种增值服务的模式，为客户带来价值和利益。从提供单套紧固件到提供机械紧固方案、定制服务、远程监测等，服务在紧固件制造企业的销售收入中比重将逐渐加大。（3）技术研发方面 重点开发发动机紧固件系列（连杆螺钉、缸盖螺钉、飞轮螺钉），风力发电配套大规格高强度紧固件，核电专用紧固件，高速铁路配套扣件系统，飞机及航天专用紧固件；重点攻克：大规格紧固件的冷镦机技术和装备，复杂形状紧固件精密成型技术、自动化智能化冷镦精密成型技术，突破高品质成型技术、表面改性技术等共性关键技术。国内企业从追求生产规模效益式的发展，正在向坚持技术创新型的高技术、高质量、高附加值产品的方向转变，并已逐渐成为科研开发投入、技术创新发展、创建核心技术成果的应用主体，企业的市场核心竞争力明显增强，国内生产的产品已逐步开始取代部分进口产品。公告编号：2018-002 14 （三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,035,836.71 4.09%1,721,450.30 4.19%18.26%应收账款 11,699,093.99 23.49%8,945,352.83 21.75%30.78%存货 7,684,887.33 15.43%5,746,196.40 13.97%33.74%长期股权投资-固定资产 21,132,333.06 42.44%19,161,013.91 46.59%10.29%在建工程-短期借款 14,000,000.00 28.12%13,600,000.00 33.07%2.94%长期借款-应收票据 650,000.00 1.31%460,000.00 1.12%41.30%预付款项 753,844.54 1.51%438,244.23 1.07%72.02%其他应收款 143,880.40 0.29%305,931.61 0.74%-52.97%可供出售金融资产 3,500,000.00 7.03%2,000,000.00 4.86%75.00%长期待摊费用 81,666.67 0.16%220,500.10 0.54%-62.96%应付票据 927,350.39 1.86%应付账款 12,208,272.45 24.52%6,841,276.85 16.63%78.45%预收款项 24,969.37 0.05%39,619.39 0.10%-36.98%应付职工薪酬 1,087,267.84 2.18%648,530.28 1.58%67.65%应交税费 3,062,643.19 6.15%2,050,406.20 4.99%49.37%其他应付款 304379.42 0.61%1,816,413.90 4.42%-83.24%一年内到期的非流动负债 925,095.20 1.86%492,509.95 1.20%87.83%长期应付款 431,978.07 0.87%32,102.49 0.08%1,245.62%资产总计 49,794,071.41-41,125,987.97-21.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.公司本年度应收帐款比上年度增加 30.78%,主要原因一方面是收入增加，应收帐款上涨，另一方面本期公司部分客户调为 90 天的帐期，而之前是 75 天，使本期应收账款周转率较上年下降了，导致期末应收帐款增加。2.公司本年度存货比上年增加 33.74%,主要原因是由于公司销售订单增加,根据客户需求增加安全库存储备所致。3.公司本年度应付帐款比上年度增加 78.45%,主要原因是由于本年度公司营业收入增长,采购额随 公告编号：2018-002 15 之增长,并且部分供应商由于业务量增加适当延长帐期所致。公司负债结构对公司现金流的影响：报告期末，公司负债合计 32,971,955.93 元，其中流动负债 32,539,977.86 元。公司本年度短期借款增加 2.94%,主要原因是公司由于流动资金需要,向中国邮政储蓄银行苏州吴中支行申请新增借款400,000 元所致。应付账款、应付职工薪酬分别较去年增长了 5,366,995.60 元、438,737.56 元，均为公司业务量增长导致。截止 2017 年 12 月 31 日，资产负债率为 66.22%，公司账面货币资金为 2,035,836.71 元，公司货币资金充足。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 47,163,139.53-40,322,217.58-16.97%营业成本 31,445,773.68 66.67%26,393,088.86 65.46%19.14%毛利率 33.33%-34.54%-管理费用 10,515,835.76 22.30%9,810,465.72 24.33%7.19%销售费用 1,817,018.94 3.85%1,688,430.85 4.19%7.62%财务费用 1,141,446.66 2.42%1,118,570.35 2.77%2.05%营业利润 1,737,261.01 3.68%788,476.05 1.96%120.33%营业外收入 1,315.71 0.00%490,748.72 1.22%-99.73%营业外支出 11,829.98 0.03%42,262.55 0.10%-72.01%净利润 1,216,986.57 2.58%529,217.37 1.31%129.96%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本年度营业收入增加 16.97%,主要原因系公司在积极发掘核心客户的市场中取得成效，本年度公司前五大客户除凯镭思通讯设备（上海）有限公司外营业收入均有所增长,华高科技(苏州)有限公司新进为公司本年度前五大客户。2.本年度营业成本增加 19.14%，主要原因是公司营业收入增加，营业成本相应增加，产品成本中原材料价格略有上浮，毛利率相对稳定导致。3.本年度营业利润增加 120.33%、净利润增加 129.96%，主要原因是由于公司在积极发掘核心客户的市场中取得成效，营业收入相应增加，而本期毛利率保持稳定，由于公司加强管控力度，费用控制在合理范围，费用增长幅度远小于收入增长幅度，综合影响使得利润增加。公告编号：2018-002 16 （2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 47,163,139.53 40,322,217.58 16.97%其他业务收入-主营业务成本 31,445,773.68 26,393,088.86 19.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%自制 26,992,825.10 57.23 23,634,862.22 58.62 紧固件 7,336,742.58 15.55 8,914,389.92 22.11 精密加工件 19,656,082.52 41.68 14,720,472.30 36.51 外购 20,170,314.43 42.77 16,687,355.36 41.38 合计 47,163,139.53 100.00 40,322,217.58 100.00 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期本公司产品构成无重大变动。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赛默飞世尔(上海)仪器有限公司 9,399,450.42 20.27%否 2 江苏骆氏减震件有限公司 6,320,603.96 13.40%否 3 青岛吉尔希移动控制配件有限公司 4,713,288.97 10.00%否 4 华高科技(苏州)有限公司 3,417,988.74 7.25%否 5 凯镭思通讯设备(上海)有限公司 2,735,672.74 5.80%否 合计合计 26,587,004.83 56.72%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海璞制精密机械有限公司 3,750,849.34 15.05%否 2 昆山金利昌特殊金属材料有限公司 2,058,694.17 8.26%否 3 江苏丰源铝材料科技有限公司 1,739,152.27 6.98%否 4 淄博飞龙光伏科技有限公司 1,496,953.85 6.01%否 5 苏州浩冠昌金属材料有限公司 1,332,224.37 5.34%否 合计合计 10,377,874.00 41.64%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2018-002 17 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,621,426.54 2,764,674.37 103.33%投资活动产生的现金流量净额-4,831,313.45-5,069,114.00 4.69%筹资活动产生的现金流量净额-1,403,333.46 -18,308.49 -7,564.93%现金流量分析现金流量分析：1.本年度经营活动产生的现金流量净额增加 103.33%,主要原因系本年度销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增长 15.66%，且收到的税费返还较上年度增长 58.75%。2.本年度筹资活动产生的现金流量净额减少 7564.93%,主要原因系本年度取得借款收到的现金增加400,000.00 元,而偿还债务支付的现金增加 2,100,000.00 元所致。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司有 1 个全资子公司：苏州市凯润精密五金有限公司。报告期内，母子公司业务分工未发生变化：由东台市凯润精密机械股份有限公司负责研究设计、生产、加工紧固件及精密加工件业务，而苏州市凯润精密五金有限公司则负责销售业务。2017 年，苏州凯润全年销售收入 47,163,139.53 元，净利润-2,571,437.19 元。2016 年 7 月,公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过关于参与发起设立南通嘉乐股权投资一期基金的议案。本公司与南通嘉乐投资管理中心（有限合伙）共同出资设立参股南通嘉乐一期股权投资基金中心（有限合伙），注册地为江苏省南通市海安县海安镇长江西路 288 号 1 幢，截至 2017年末注册资本为人民币 130,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,000,000.00 元，占注册资本的3.85%，其他公司出资 125,000,000.00 元，持股比例 96.15%,本次对外投资不构成关联交易。截止到2017 年 12 月 31 日，公司实际已出资 3,500,000.00 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 1会计政策变更 2017 年 5 月 10 日，财务部发布关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知。根据该准则第十六条“企业应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计 公告编号：2018-002 18 入其他收益的政府补助在该项目中反映。”根据该准则第十八条：“企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。”本公司自新准则施行之日起执行。执行新准则后本报告期内从营业外收入调整至其他收益的金额为 68,640.00 元。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。本公司根据该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号的规定，在利润表中新增了“资产处置收益”项目，并对净利润按经营持续性进行分类列报。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 0 元，调增资产处置收益 0 元。2会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司秉承“以德为本，以诚立信”的企业道德观，公司按时、依法、诚信纳税。报告期内，公司未直接参与扶贫项目。未来公司将一如既往地诚信经营，承担社会责任，将支持国家扶贫工作做到实处。大力支持地区经济发展,和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内公司不存在营业收入低于 100 万元、不存在净资产为负、不存在连续三个会计年度亏损，且亏损额逐年扩大、不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况、不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职、不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款、不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等影响持续经营能力的不利影响。本年度公司保持健康稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 （一）资产负债率较高的风险 公司属于资本密集型行业，销售的持续增长需要投入更多的固定资产和流动资金，近年来，由于公司业务的不断扩展、经营规模的持续扩大，厂房、新设备投入持续增加，导致公司资产负债率处于较高的水平。截止 2017 年 12 月 31 日，公司的总资产为 49,794,071.41 元，总负债为 32,971,955.93 元，其中流动负债 32,539,977.86 元，公司资产负债率为 66.22%，公司存在资产负债率较高的风险。针对上述风险，公司通过融资租赁方式引进新设备，同时加大市场拓展提高盈利能力增加自有资金 公告编号：2018-002 19 以改善资本结构，通过上述措施，减少较高资产负债率的风险。（二）客户集中度较高的风险 2017 年度前五大客户合计销售额占当期销售总额比例合计为 56.72%。本公司对前五大客户的销售金额占当期营业收入的比例较高，主要是由于公司遵循与优质客户长期、深度合作的发展理念，在发展过程中，不断根据客户需求研发新产品，增加供应产品的种类和数量，与客户形成持续、稳定的合作关系。在公司经营资源有限的情况下，形成了目前客户集中度较高，客户数量相对较少的局面。目前公司总体规模偏小，如果未来公司的重要客户发生流失或需求变动，将对本公司的收入和利润产生较大的影响。针对上述风险，公司与老客户加强合作，不断提高服务质量，确保客户对公司老产品采购量的稳定增长；公司持续加大研发投入，开发新产品，丰富公司产品类型，增加产品种类；公司积极拓展新客户，优化公司客户结构，增加产品销售。通过老客户的稳定订单、新产品的开发及新客户的增长，逐步降低客户集中度相对较高对公司经营的不利的影响。（三）应收账款坏账风险 截至2017年 12月 31 日,应收账款净额11,699,093.99元,占资产总额的比例为 23.49%,占同期营业收入的比重 24.81%。公司 1 年以内的应收账款占比为 100%，虽然公司应收账款账龄较短,但是应收账款余额