831793_2017_利洋水产_2017年公司年度报告_2018-04-11.pdf

1 2017 年度报告 利洋水产 NEEQ:831793 广州利洋水产科技股份有限公司 Guangzhou Liyang Aqua-Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 11 日公司与大连海洋大学签署合作协议，将子公司海南文昌利洋对虾繁育有限公司确定为“大连海洋大学南海教学科研基地”和“农业部北方海水增养殖重点实验室南海基地”。2017 年 2 月，公司与珠海市斗门区河口渔业研究所合作共建的“珠海国家农业科技园区珠海利洋河口基地”正式投入使用。该基地将承担包括斗门区院士工作站水产养殖科研攻关项目。2017 年 3 月公司微生态工程技术中心升级改造完成并投入运行，使子公司广州金水动物保健品有限公司承担国家海洋局的“年产 5000 吨海洋微生物工程水产饵料的开发及产业化”项目研发。该项目成为广东省海洋创新发展区域重点项目。2017 年 10 月 11 日，在青岛黄岛区举行的第一届中国水产动保高峰论坛，利洋水产荣获“2017 中国水产动保年度十佳企业”奖项；公司董事长马家好老师荣获“2017 中国水产动保年度杰出人物”奖项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 利洋水产、股份公司、本公司、公司 指 广州利洋水产科技股份有限公司 广州金水 指 广州金水动物保健品有限公司 厦门利洋 指 厦门利洋水产科技有限公司 海南利洋 指 海南文昌利洋对虾繁育有限公司 福建利洋 指 福建省东方利洋苗种繁育有限公司 珠海利洋 指 珠海利洋苗种繁育有限公司 北海利洋 指 北海利洋苗种繁育有限公司 南方利洋 指 珠海南方利洋水产科技有限公司 阳江利洋 指 阳江利洋苗种繁育有限公司 厦门海控 指 厦门海控自动化系统工程有限公司 股东大会 指 广州利洋水产科技股份有限公司股东大会 监事会 指 广州利洋水产科技股份有限公司监事会 董事会 指 广州利洋水产科技股份有限公司董事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、技术总监、董事会秘书等总称 公司章程 指 广州利洋水产科技股份有限公司公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中原证券、主办券商 指 中原证券股份有限公司 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 期末 指 2017 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2017 年 1 月 1 日 注：年度报告通常保留 2 位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人马家好、主管会计工作负责人郭春丽及会计机构负责人（会计主管人员）郭春丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.财务风险 经营业绩季节性波动风险：公司主营业务为水产动保产品及虾苗，因养殖周期受季节影响，营业收入随着养殖周期变动呈季节性波动，淡旺季明显。2.市场风险 公司销售产品主要采取经销商分销模式，即通过经销商向终端客户销售产品，如经销商流失，对公司经营业绩会造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州利洋水产科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Liyang Aqua-Technology Co.,Ltd 证券简称 利洋水产 证券代码 831793 法定代表人 马家好 办公地址 广州市白云区京溪桥东侧广州新百佳小商品城自编号 A23001、A23002 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘义征 职务 董事会秘书 电话 020-85163730 传真 020-85163730 电子邮箱 liuyizhengliyang- 公司网址 www.liyang- 联系地址及邮政编码 广州市白云区京溪桥东侧广州新百佳小商品城 A2 栋四楼 510510 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-9-28 挂牌时间 2015-1-19 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业医药制造业兽用药品制造（C-2750）主要产品与服务项目 公司为水产动保产品、苗种及相关技术服务供应商；主营业务为水产养殖环境改良剂、虾苗等产品的研发、生产、销售及技术咨询等服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,479,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 马家好 实际控制人 马家好 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101583362694T 否 注册地址 广州市白云区京溪桥东侧广州新百佳小商品城自编号 A23001、A23002 否 注册资本 56,479,000 否 2017 年 9 月 29 日公司在股转系统公告了股票发行方案(三),成功发行股份 200 万股。2017 年12 月 20 日全国股转公司出具了关于广州利洋水产科技股份有限公司股票发行股份登记函，至报告期末，股份登记和工商营业执照变更登记均未完成。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡海兵、刘满光 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 四、注册情况四、注册情况：公司2017年9月29日在股转系统公告了股票发行方案(三),成功发行股份200万股。2017年12月20日全国股转公司出具了关于广州利洋水产科技股份有限公司股票发行股份登记函，2018年1月19日完成股份登记，无限售条件股份可在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。2018年2月12日完成工商营业执照变更登记，注册资本变更为5,847.9万元。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 293,069,678.52 220,532,590.84 32.89%毛利率%47.11%52.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,254,658.45 21,559,373.16-43.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 18,342,767.40 18,952,966.43-3.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.92%18.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.36%16.15%-基本每股收益 0.22 0.39-43.59%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 187,648,748.43 175,242,831.90 7.08%负债总计 44,780,088.53 43,755,313.52 2.34%归属于挂牌公司股东的净资产 143,002,231.88 131,197,050.44 9.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.45 2.32 5.60%资产负债率%（母公司）14.53%36.28%-资产负债率%（合并）23.86%24.97%-流动比率 2.20 2.03-利息保障倍数 25.51 79.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,913,521.88 21,599,998.63-7.81%应收账款周转率 13.60 14.01-存货周转率 17.14 17.40-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.08%28.00%-营业收入增长率%32.89%24.11%-净利润增长率%-43.83%14.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 56,479,000 56,479,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-2017 年 9 月 29 日公司在股转系统公告了股票发行方案(三),成功发行股份 200 万股。2017 年 12 月 20 日全国股转公司出具了关于广州利洋水产科技股份有限公司股票发行股份登记函，至 2018 年 1 月 19 日完成股份登记，普通股总股本数量增加到 58,479,000 股，比 2016 年末普通股总股本数量增加 3.54%。2 月 12 日完成工商登记变更。六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 10,932.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,058,860.50 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,730,841.07 非经常性损益合计非经常性损益合计-6,661,048.21 所得税影响数-371,988.56 少数股东权益影响额（税后）-200,950.70 非经常性非经常性损益净额损益净额 -6,088,108.95 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置损益 -734.92-营业外支出 97,676.40 96,941.48-10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于 A0540渔业服务行业及 C2750兽用药品制造行业，为水产养殖环境改良剂、水产用兽药、水产动物营养保健剂及虾苗、特种水产生态饲料等产品的研发、生产、销售及技术咨询服务供应商，具有独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术团队，在水产动物病毒检测、水产养殖水环境检测、藻类培育、种虾选育等方面处于行业领先水平。通过以经销商分销为主、直销为辅的营销模式向终端养殖户提供技术服务及销售产品，实现收入及利润。公司为“广州市总部企业”，设有六所研究所，下设水体活性剂研发中心、微生态工程中心、水体营养保健剂中心、产品中试中心、种虾选育中心、水产动物疾控中心、水产用兽药（GMP）生产中心，共同组成了公司的研发体系。具有独立自主研发能力及行业竞争力的专业技术团队，在水产动物病毒检测、水产养殖水环境检测、藻类培育、种虾选育等方面处于行业领先水平，拥有包括水产养殖环境改良剂等方面 13 项国家发明专利等在内的自有核心技术、以及包含两家核心子公司的多项生产及技术资质。子公司广州金水为国家级高新技术企业，通过 ISO 9001:2008 质量管理体系及 ISO 22000:2005食品安全管理体系认证，拥有“兽药生产许可证”、“添加剂预混合饲料生产许可证”、“饲料生产许可证”等相关资质，主要生产、销售水产养殖环境改良剂等动保产品；子公司海南利洋为国家级高新技术企业，通过 GAP 良好农业规范认证及 ISO 9001:2015 质量管理体系认证，被海南省海洋与渔业厅认定为省级南美白对虾良种场，主要繁育、销售虾苗；子公司福建利洋被漳州市海洋与渔业局认定为漳州市级南美白对虾良种场，拥有亲虾进出口经营权。公司坚持“专注水产，致力于为客户创造价值”的宗旨，以现有主营业务为核心，逐步实施小产业链战略布局。研发环节以自主研发为主、合作为辅；生产环节“以销定产”同时结合生产周期、保质期、季节性、成品备库进行生产；采购环节结合生产、销售及安全库存“以销定采”；公司依托现有营销渠道，深入挖掘已覆盖区域的市场潜力，加大空白区域的开拓力度，发展大客户、加盟店及代销店同时整合供应链资源，加大研发投入、市场拓展及渠道建设等措施不断向市场投放新产品及服务，通过以经销商分销为主、直销为辅的营销模式，向终端养殖户提供技术服务拉动产品销售，实现营业收入及利润。公司的营业收入主要来源于水产动保产品销售收入和虾苗销售收入。报告期内及报告期后至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 11 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营管理层按照既定的经营计划和经营方针稳定生产经营，实现营业收入 29,306.97 万元，同比增长 32.89%；实现净利润 1,183 万元，同比下降 43.83%。报告期末，公司总资产为 18,765万元，同比增长 7.08%；净资产为 14,286.87 万元，同比增长 8.66%。营业收入同比增长幅度较大，主要是公司（1）经营管理层贯彻公司发展战略，尤其是持续研发投入、品牌维护、市场拓展及渠道建设等成效显现，拉动了营收增长；（2）新产品肥水肽()、稳水多和生态饲料逐步得到市场认可，销售增长显著；（3）虾苗价格提升带来营收增长等因素。利润下降主要受到：（1）原材料采购成本上涨幅度较大导致营业成本上升；（2）市场拓展及渠道建设导致销售费用和管理费用上升；（3）虾苗质量不均衡造成排苗损失导致营业外支出增加等因素的影响。报告期内，公司整体发展趋势良好，具备持续经营能力。(二二)行业情况行业情况 农业部数据，2017 年上半年捕捞“减量”成果明显。上半年水产品总产量增幅同比下降 2.45 个百分点，捕捞产量同比下降 15.79%。自然捕捞减少，人工养殖增加。水产养殖业作为渔业的重要组成部分，是国家重点鼓励的基础行业。全国农业现代化规划 2016-2020指出，推进渔业转型升级，统筹布局渔业发展空间，合理确定湖泊和水库等公共水域养殖规模，稳定池塘养殖，推进稻田综合种养和低洼盐碱地养殖。大力发展水产健康养殖，加强养殖池塘改造。新的养殖理念、养殖方式得到广泛应用及推广，节水、高效、生态、健康型养殖模式已成为我国水产养殖业的主体。2017 年水产养殖业较往年总体呈稳定略升态势。水产动保产品是水产养殖行业生产过程中必不可少的产品，与下游水产养殖业的发展趋势、景气度以及周期性具有很强的正相关性。中国渔业年鉴 2016资料显示，采用海水养殖的非海上（滩涂等）养殖形式占 43.6%，采用淡水养殖的池塘养殖形式占 71.7%。国家加强了环保及食品安全的管理，使水产动保产品抗生素及杀虫剂的使用逐步下降，在水产养殖环境改良剂方面前景看好。近年来水产动保行业竞争加剧，主要表现为：行业没有国家标准，准入门槛低，一些小型、不规范企业伺机进入；大型饲料企业实施产业链全覆盖战略，也纷纷加入水产动保行业，竞争格局日益明显。近几年养殖结构变化比较大，四大家鱼的养殖规模在大幅下降，主要受到消费升级的影响表现出的产品结构的变化，特种水产养殖大幅提高。虾苗是对虾养殖的重要因素之一，虾苗产业发展趋势向好但竞争激烈，一代苗成功引进及培养，使养殖成功率及行业对一代苗认可度提高，并促使一代苗的需求量增大。公司顺应国家发展战略，倡导健康、环保的理念，积极推广“可控生态养殖技术”，使动保产品及苗12 种得到业界高度认可，水产动保产品及苗种的发展前景非常可观。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 30,726,029.90 16.37%24,835,186.68 14.17%23.72%应收账款 19,678,371.49 10.49%21,127,917.25 12.06%-6.86%预付款项 9,777,100.55 5.21%7,774,705.97 4.44%25.76%其他应收款 3,296,589.93 1.76%1,840,620.10 1.05%79.10%存货 18,383,562.91 9.80%15,819,487.35 9.03%16.21%其他流动资产 2,722,023.95 1.45%2,533,846.80 1.45%7.43%可供出售金融资产 2,000,000.00 1.07%2,000,000.00 1.14%-长期股权投资 固定资产 87,808,845.66 46.79%76,564,890.95 43.69%14.69%在建工程 187,203.46 0.10%8,512,133.40 4.86%-97.80%生产性生物资产 3,469,392.73 1.85%7,646,145.06 4.36%-54.63%无形资产 763,511.39 0.41%1,115,201.62 0.64%-31.54%长期待摊费用 5,785,887.90 3.08%5,107,548.51 2.91%13.28%递延所得税资产 1,461,039.41 0.78%365,148.21 0.21%300.12%其他非流动资产 1,589,189.15 0.85%-短期借款 15,116,518.32 8.06%7,500,000.00 4.28%101.55%长期借款 应付账款 5,533,038.45 2.95%6,019,454.27 3.43%-8.08%预收款项 1,568,201.60 0.84%1,944,455.07 1.11%-19.35%应付职工薪酬 15,258,585.40 8.13%20,203,050.30 11.53%-24.47%应交税费 167,303.41 0.09%170,799.78 0.10%-2.05%其他应付款 836,725.86 0.45%577,159.15 0.33%44.97%递延收益 6,092,435.97 3.25%7,181,764.01 4.10%-15.17%递延所得税负债 207,279.52 0.11%158,630.94 0.09%30.67%资产总计 187,648,748.43-175,242,831.90-7.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）报告期末，货币资金余额 3,073 万元，较上期增幅 23.72%。主要原因有：营收增长带来货币资金回笼增加；年度内募集资金在年末拨付子公司海南利洋但尚未使用；金融机构借款较上期增加；报告期内固定资产购建支出较上期减少及向股东现金分红等因素综合影响所致。2）报告期末，预付账款账面价值 978 万元，较上期增幅 25.76%，主要原因是按照合同及协议约定，预付培训费用、厂房及养殖池塘租金所致。3）报告期末，其他应收款账面价值 330 万元，较上期增幅 79.10%，主要是子公司广州金水、阳江13 利洋承租厂房支付的押金增加所致。4）报告期末，存货账面价值 1,838 万元，较上期增幅 16.21%，主要原因是：报告期内原料采购成本上升幅度较大。经过对原料价格趋势预测，期末增加了部分原料的储备以缓冲次年因价格继续上涨带来的成本压力。因原料价格上涨，期末存货成本相应增加；因水产养殖与气候密切相关，公司根据市场需求调整产成品备货期，使得报告期末产成品库存成本较上期有较大幅度下降。5）报告期末，固定资产账面价值 8,781 万元，较上期增幅 14.69%，主要原因是购入固定资产及在建工程完工转固所致。6）报告期末，在建工程账面价值 19 万元，较上期降幅 97.80%，主要原因是在建工程完工转入固定资产。7）报告期末，生产性生物资产账面价值 347 万元，较上期降幅 54.63%，主要原因有：2017 年下半年，公司虾苗质量不稳定，造成多次大量排苗，为减少损失，适当减少亲虾储备；因水产养殖与气候密切相关，公司根据养殖行业特点及市场需求，结合亲虾等生物资产的生命周期特征，有计划调整了亲虾储备。8）报告期末，无形资产账面价值 76 万元，较上期下降 31.54%，主要原因购置或研发转入较少但摊销金额较大所致。9）报告期末，长期待摊费用账面价值 579 万元，较上期增幅 13.28%，主要原因是新设子公司阳江利洋厂房及基础设施维护费用转入长期待摊费用分期摊销所致。10）报告期末，递延所得税资产账面价值为 146 万元，较上期增幅较大，主要是子公司海南利洋亏损计提形成。11）报告期末，其他长期资产账面价值为 159 万元，主要为子公司广州金水购置设备款项已结算但设备尚未进厂安装所致。12）报告期末，短期借款余额 1,512 万元，较上期增幅 101.55%，主要原因是公司为补充流动资金，向金融机构借款所致。13）报告期末，应付职工薪酬余额 1,526 万元，较上期降幅 24.47%，主要原因是公司进一步完善了薪酬考核体系及激励机制，将业务人员的年末绩效考核调整为月度及年末相结合的方式进行绩效考核所致。14）报告期末，其他应付款余额 84 万元，较上期末增加 44.97%，主要是年末收到生育保险等款项尚未支付所致。15）报告期末，递延收益余额 609 万元，较上期降幅 15.17%，主要原因是递延收益转入当期损益所致。16）报告期末，递延所得税负债余额 21 万元，较上期增幅 30.67%，主要是子公司广州金水固定资产加速折旧影响。报告期末，公司总资产 18,765 万元，负债总额 4,478 万元，资产负债率 23.86%，资产负债结构较为合理。公司现金流充分，速动比率 1.65，目前经营稳定，期末净资产 14,287 万元，不存在长期亏损导致公司资不抵债或无法偿还到期债务的情况。公司固定资产占比 46.79%，主要是各子公司为维持正常生产经营购建的厂房、苗池、生产及水处理、环保设备等，是生产经营所必须，不存在闲置情况。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 293,069,678.52-220,532,590.84-32.89%营业成本 155,014,083.73 52.89%105,772,789.59 47.96%46.55%毛利率%47.11%-52.04%-管理费用 55,115,004.45 18.81%42,084,707.93 19.08%30.96%销售费用 56,780,417.88 19.37%46,638,984.89 21.15%21.74%财务费用 664,714.09 0.23%294,092.28 0.13%126.02%营业利润 25,367,331.35 8.66%23,600,475.36 10.70%4.98%营业外收入 974,065.53 0.33%3,367,375.14 1.53%-53.51%营业外支出 9,820,774.14 3.35%96,941.48 0.04%10,300.62%净利润 11,830,618.53 4.04%21,061,773.25 9.55%-43.83%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）报告期内，公司实现营业收入 29,307 万元，较上期增幅 32.89%，主要原因有：经营管理层贯彻公司发展战略，尤其是持续研发投入、品牌维护、市场拓展及渠道建设等成效显现，拉动了营收增长；公司新品肥水肽()、稳水多、生态饲料逐步得到市场认可，销售增长显著；虾苗价格提升带动营收增长。2）报告期内，公司营业成本 15,501 万元，较上期增幅 46.55%，主要原因是：销售量增长带动成本相应增长；部分原材料采购成本上涨幅度较大；以及受人工成本、其他生产性费用增加的影响。3）报告期内，公司毛利率为 47.11%，较上期下降 4.93%，主要原因是：报告期内，因原材料采购成本及人工成本上升使毛利率下降；生态饲料毛利率较低，进而拉低综合毛利率。4）报告期内，管理费用 5,512 万元，较上期增幅 30.96%，主要原因是员工薪金晋升使员工薪金增加及持续的研发投入使研发费用增加所致。5）报告期内，销售费用 5,678 万元，较上期增幅 21.74%，主要原因有：因市场拓展及渠道建设，业务人员数量增加及员工薪金晋升等，使职工薪酬及差旅费较上期有较大幅度增加；因销售量增长，单位运费成本提高，物流成本增幅较大；促销费用较上期有所增加。6）报告期内，财务费用 66 万元，较上期增幅 126%，主要是金融机构贷款额增加所致。7）报告期内，营业利润 2,537 万元，较上期仅增幅 7.49%，未能与收入形成同比例增幅，主要原因是原料成本、人工成本、物流成本等增幅较大所致。8）报告期内，营业外收入 97 万元，较上期降幅 71.07%，主要原因是：根据财会【2017】15 号文件，自 2017 年起，将与日常活动有关的政府补助在“其他收益”科目中列报使本科目列报金额减少所致。9）报告期内，营业外支出 982 万元，较上期增幅较大，主要原因是：子公司珠海利洋和南方利洋遭受台风，固定资产及苗损失较大；因苗质量不稳定造成排苗损失较大。15 10）报告期内，所得税费用 469 万元，较上期降幅 19.27%，主要原因是利润总额下降进而使所得税费用下降。11）报告期内，净利润 1,183 万元，较上期降幅达到 43.83%，主要原因有：原料、人工及物流成本等增幅较大；因苗质量不稳定造成排苗损失较大；子公司珠海利洋及南方利洋遭受台风损失较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 289,528,067.16 213,104,658.06 35.86%其他业务收入 3,541,611.36 7,427,932.78-52.32%主营业务成本 153,565,276.30 102,062,698.37 50.46%其他业务成本 1,448,807.43 3,710,091.22-60.95%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%一、主营业务小计 289,528,067.16 98.79%213,104,658.06 96.63%水产养殖环境改良剂 164,137,942.09 56.01%115,339,717.19 52.30%水产用兽药 21,826,041.01 7.45%18,151,238.94 8.23%水产用营养保健剂 20,890,895.82 7.13%20,714,225.00 9.39%生态饲料 12,307,696.00 4.20%659,296.00 0.30%虾苗 70,365,492.24 24.01%58,240,180.93 26.41%二、其他业务小计 3,541,611.36 1.21%7,427,932.78 3.37%技术服务 1,922,971.78 0.66%1,867,925.04 0.85%成虾 342,864.50 0.12%3,949,574.00 1.79%水质检测工具等贸易 1,275,775.08 0.44%1,610,433.74 0.73%合 计 293,069,678.52-220,532,590.84-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1）报告期内，主营业务收入占比未发生较大变化。2）水产环境改良剂类产品销售收入 16,413.79 万元，同比增幅 42.31%，主要原因有：市场拓展及渠道建设等成效显现，拉动水产养殖环境改良剂类产品营收增长；动保产品倡导绿色环保可控，符合国家环保及食品安全管理的政策导向及市场需求；持续的技术创新及产品改良，提高了该类产品性能和质量，肥水肽()、稳水多等新产品上市，使市场满意度提高，进而增加了该类产品销售收入。3）虾苗类产品销售收入 7,037 万元，同比增幅 20.82%，主要是虾苗价格提升带动营收增长。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售年度销售占比占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 佛山市顺德区利洋水产药品销售有限公司 10,050,310.33 3.43%否 2 珠海市利洋水产药物有限公司 6,210,313.65 2.12%否 3 李宝林 5,851,919.00 2.00%否 4 普兰店市利洋水产药品经销服务部 4,999,784.25 1.71%否 5 江门市新会区利洋水产药业有限公司 4,485,145.68 1.53%是 合计合计 31,597,472.91 10.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东明辉饲料有限公司 11,169,467.27 12.02%否 2 佛山市裕威塑料五金制品有限公司 4,659,007.75 5.02%否 3 秦皇岛骊骅淀粉股份有限公司 3,648,940.10 3.93%否 4 常州姚氏同德化工有限公司 3,648,546.97 3.93%否 5 荆州市瑞华生物科技有限公司 3,646,054.81 3.93%否 合计合计 26,772,016.90 28.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,913,521.88 21,599,998.63-7.81%投资活动产生的现金流量净额-20,515,589.27-36,972,547.26-44.51%筹资活动产生的现金流量净额 6,492,910.61 3,496,086.09 85.72%现金流量分析现金流量分析：1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 1,991 万元，较上期降幅 7.81%，主要原因是与经营活动有关的成本费用支出增加所致。2）报告期投资活动产生的现金流量净额为-2,052 万元，较上期净流出减少 44.51%，主要原因是固定资产投资支出减少所致。3）筹资活动产生的现金流量净额为 649 万元，较上期增幅 85.72%，主要原因是公司股票发行募集资金及向金融机构借款增加、向股东现金分红等因素综合影响所致。17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，新设 1 家全资子公司阳江利洋。报告期末，公司拥有厦门利洋、广州金水、海南利洋、福建利洋、珠海利洋、北海利洋、南方利洋、阳江利洋等 8 家子公司及厦门海控 1 家参股公司。子公司：厦门利洋水产科技有限公司（统一社会信用代码 913502037378525662）注册资本：100 万元，公司持股比例 100%；成立日期：2002 年 5 月 14 日；注册地址及经营场所：厦门市思明区；主营业务：水产养殖技术研发及服务、水产品养殖添加剂、饲料、水产养殖机械及其器具的批发及零售；报告期营业收入为 2,084,180.11 元，净利润-202,937.76 元。子公司：广州金水动物保健品有限公司（统一社会信用代码：91440111783762844H）注册资本：1,000 万元，公司持股比例 100%；成立日期：2005 年 12 月 26 日；注册地址及经营场所：广州市白云区；主营业务：水产养殖环境改良剂、水产用兽药、水产动物保健剂、饲料的研发、生产及销售；报告期营业收入为 219,642,121.21 元，净利润 33,103,196.08 元。子公司：海南文昌利洋对虾繁育有限公司（统一社会信用代码：91469005051080127T）注册资本：500 万元，公司持股比例 100%；成立日期：2012 年 9 月 19 日；注册地址及经营场所：海南省文昌市；主营业务：水产种苗研发、繁育、生产、销售；报告期营业收入为 41,832,090.30 元，净利润-5,493,230.34 元。子公司：福建省东方利洋苗种繁育有限公司（统一社会信用代码 91350624315642147K）注册资本：1,000 万元，公司持股比例 90%；成立日期：2014 年 9 月 15 日；注册地址及经营场所：福建省诏安县；主营业务：水产种苗研发、繁育、生产、销售；报告期营业收入为 9,003,544.00 元，净利润-4,240,399.17 元。子公司：珠海利洋苗种繁育有限公司（统一社会信用代码 91440400338088636W）注册资本：500 万元，公司持股比例 100%；成立日期：2015 年 3 月 24 日；注册地址及经营场所：珠海市斗门区；主营业务：水产种苗研发、繁育、生产、销售；报告期营业收入为 26,886,096.36 元，净利润 4,052,275.79 元。子公司：北海利洋苗种繁育有限公司（注册号 450512000101735 1-1）注册资本：100 万元，公司持股比例 100%；成立日期：2015 年 5 月 19 日；注册地址及经营场所：北海市铁山港区；主营业务：水产种苗研发、繁育、生产、销售；报告期营业收入为 16,596,389.00 元，净利润 1,956,271.76 元。子公司：珠海南方利洋水产科技有限公司（统一社会信用代码 91440400MA4UY2E79E）注册资本：1,000