831588_2017_山川秀美_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

山川秀美 NEEQ:831588 山川秀美生态环境工程股份有限公司 Shanchuan Xiumei Environment Engineering CO.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 9 月 27 日，子公司秀美怀来新能源有限公司建设的50 兆瓦奥运迎宾光伏廊道项目（一期 40 兆瓦）顺利通过国网冀北电力有限公司的验收检查，正式并网发电。公告编号：2018-013 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.22 第六节 股本变动及股东情况.26 第七节 融资及利润分配情况.28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节 行业信息.34 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-013 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)中达联 指 达华集团北京中达联咨询有限公司 秀美怀来 指 秀美怀来新能源有限公司 公司章程 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 股东大会、董事会、监事会 指 山川秀美生态环境工程股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年度 上期、上年 指 2016 年度 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-013 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜永林、主管会计工作负责人渠滨海及会计机构负责人(会计主管人员)渠滨海保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-013 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 业务拓展风险 公司除尘总承包工程主要集中于火电行业,电力行业新建机组和大机组的投标项目减少,电力“超低排放”改造接近尾声,竞争更加激烈,对公司未来的盈利和发展带来新的压力。行业及政策变动风险 报告期内,公司进行了大型光伏电站的投资、建设。国内外宏观经济、财政政策、货币政策对光伏行业有较大影响,且一直存在变动和调整情况。公司在光伏行业的业绩也将随相关影响因素的变化或调整而出现波动存在一定的行业及政策变动风险。技术创新风险 公司始终坚持科技创新,注重对核心技术的培育。尽管公司非常重视技术研发,改善公司的设计工艺,不断提升公司技术水平和服务质量,但不排除今后几年更先进的技术被开发出来,并投放市场,从而影响公司的竞争力。技术及管理人员流失的风险 掌握核心技术的人员和具有丰富管理经验的管理人员对公司的发展至关重要。公司经过多年持续的投入、系统的培训培养了一批专业的技术和管理人才,建立了良好的人才引进机制和较为完善的激励机制。正常的人才流动不会对公司产生影响,若短时间内流失大量核心技术人员,将对公司持续稳定的发展产生不利影响。内部控制风险 随着公司快速发展,资产结构的不断调整,公司的组织结构、管理体系、内部控制体系随之不断完善与调整,但内部控制的完善、执行是一个逐步、渐进的过程,公司内部风险控制将存在一定的风险。电价补贴收入收回风险 我国太阳能发电产业发展迅速,但是主要盈利依然依靠政府补贴。补贴的来源是可再生能源基金,而可再生能源基金的来源主要是工商业用户支付的每度电费中包含的可再生能源附加费。目前由于可再生能源基金收缴结算周期过长,从而导致国家财政部发放可再生能源补贴未能及时结算,影响售电企业现金流,进而对实际经营效益产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-013 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山川秀美生态环境工程股份有限公 英文名称及缩写 Shanchuan Xiumei Environment Engineering CO.,Ltd.证券简称 山川秀美 证券代码 831588 法定代表人 杜永林 办公地址 北京市建国门内大街 18 号恒基中心办公 3 座 9 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 孙轶群 职务 董事会秘书 电话 010-65180505 传真 010-64804047 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市建国门内大街 18 号恒基中心办公 3 座 9 层,100005 公司指定信息披露平台的网址 http:/www.neeq.cc 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 3 月 28 日 挂牌时间 2014 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业 74 专业技术服务类 748 工程技术 7481 工程监理 主要产品与服务项目 以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘工程总承包业务、电力工程监理、太阳能光伏电站投资运营 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）95,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 北京达华农业庄园有限责任公司 实际控制人 杜永林 截至 2017 年 2 月 31 日，公司总股本为 95,500,000 股。2018 年 3 月 5 日，公司收到股转公司2018 828 号 关于山川秀美生态环境工程股份有限公司股票发行股份登记的函。山川秀美于 2018年 3 月 29 日在股转系统披露 山川秀美关于股票发行新增股份挂牌并公开转让的公告，根据该公告，山川秀美本次股票发行的新增股份总数为 2,000,000 股，新增股份于 2018 年 4 月 3 日在股转系统挂牌并公开转让。截至本报告出具日，公司总股本增至 97,500,000 股。公告编号：2018-013 6 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110114722616544C 否 注册地址 北京市昌平区北七家镇鲁疃村 否 注册资本 95,500,000.00 否 截至 2017 年 2 月 31 日，公司总股本为 95,500,000 股。2018 年 3 月 5 日，公司收到股转公司2018 828 号 关于山川秀美生态环境工程股份有限公司股票发行股份登记的函。山川秀美于 2018年 3 月 29 日在股转系统披露 山川秀美关于股票发行新增股份挂牌并公开转让的公告，根据该公告，山川秀美本次股票发行的新增股份总数为 2,000,000 股，新增股份于 2018 年 4 月 3 日在股转系统挂牌并公开转让。截至本报告出具日，公司总股本增至 97,500,000 股。五、中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融街甲 9 号金融街中心 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大华会计师事务所大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 朴仁花、刘祁 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 12 日，公司召开第二届董事会第七次会议，2018 年 1 月 28 日，公司召开 2018年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司 2018 年第一次股票发行的议案，同意公司发行不超过 2,000,000 股股票。2、2018 年 3 月 5 日，公司收到股转公司2018828 号关于山川秀美生态环境工程股份有限公司股票发行股份登记的函，同意本次股票发行 2,000,000 股，并办理登记手续。2018 年 4 月 2 日，股份登记已办理完毕，相应的公司股本由本报告期期末的 95,500,000 股变更为 97,500,000 股。公告编号：2018-013 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 95,383,670.78 104,579,193.69-8.79%毛利率%32.49%25.41%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,684,700.15 11,363,347.46 46.83%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,028,311.85 11,165,297.02 43.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.43%6.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.06%5.91%-基本每股收益 0.17 0.12 41.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 288,156,438.09 228,892,223.70 25.89%负债总计 91,674,080.78 51,759,792.66 77.11%归属于挂牌公司股东的净资产 185,219,406.00 168,534,705.85 9.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.94 1.76 9.90%资产负债率（母公司）14.63%2.58%-资产负债率（合并）31.81%22.61%-流动比率 1.17 2.55-利息保障倍数 94.60-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,328,441.43-3,583,184.17 751.05%应收账款周转率 2.13 2.43-存货周转率 10,754.28 766.67-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%25.89%-7.87%-营业收入增长率%-8.79%11.88%-净利润增长率%39.22%10.43%-公告编号：2018-013 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 95,500,000 95,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 与日常活动无关的政府补助 500,000.00 久悬未决收入 408,329.48 固定资产处置利得或损失 26,905.82 久悬未决支出-69,019.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 866,215.80 所得税影响数 209,827.50 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 656,388.30 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-013 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司所属行业为科学研究和技术服务业中的工程监理，公司控股子公司达华集团北京中达联咨询有限公司（以下简称“中达联”）主要从事电力工程监理相关业务。中达联所处行业为专业技术服务类，其具备国家住建部批准的电力工程监理甲级、冶炼工程监理乙级资质主要从事火电、送变电、风力发电、太阳能发电、脱硫脱硝、生物质发电、垃圾发电等工程项目的监理工作。公司在与建设单位（业主）签订合同后，对相关工程的质量、进度、投资、安全进行控制监督和整体协调，促使业主与施工建设单位双方签定的工程承包合同得到全面履行，中达联将依据合同中约定的条款收取监理费，以此实现业务收入和利润。目前山川秀美母公司主要从事以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘系统工程总承包。公司为客户提供前期规划、设计、采购、加工、安装、售后服务等一系列服务。公司一般通过参与项目招投标签订合同，根据业主需求进行定制化工程设计、设备和材料采购、提供施工和安装咨询、进行设备和工艺调试服务，试运行，竣工交付业主。公司目标客户主要为火电行业企业。公司投资的控股子公司秀美怀来新能源有限公司（以下简称“秀美怀来”）主要从事大型太阳能光伏电站的投资运营。公司向主管部门申请备案并办理并网申请、环评等审批手续，筹集资金进行光伏电站建设，光伏电站建设完成后，进行并网运行、工程验收后即可持续发电、收取国家电网和可再生能源补贴费用；建设分布式光伏电站，公司通过自建并运营分布式光伏电站，为用户提供清洁能源，并从中获得稳定的发电相关收入，以电站发电量申请国家分布式光伏发电专项补贴资金，获取持续性的收入、利润和现金流。公司主营业务收入来源为产品销售、技术服务、售电收入及电力监理服务收入。报告期内，报告期至披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-013 10 具体变化情况说明：具体变化情况说明：母公司从事以袋式除尘技术为核心技术的工业废气除尘系统工程总承包归属于生态保护和环境治理业，因子公司中达联从事的为电力监理行业，且营业收入占比大于 50%，按照挂牌公司管理型行业分类指引要求，需将行业变更为科学研究和技术服务业的工程监理业。二、二、经营情况回顾经营情况回顾（一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司管理层围绕 2017 年的年度经营计划，有序开展公司工作，经营情况良好。报告期末公司总资产为 288,156,438.09 元，比期初增加 25.89%。报告期内公司实现营业收入 95,383,670.78 元，比上年同期减少 8.79%，营业成本 64,396,652.57 元，较上年同期减少 17.45%，销售毛利率较上年同期增加 7.08 个百分点，实现归属于挂牌公司股东的净利润 16,684,700.15 元，较上年同期增加 46.83%。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 23,328,441.43 元，比上年同期增加 751.05%。报告期内，子公司秀美怀来完成了奥运迎宾光伏廊道项目的建设，并于 2017 年 9 月 27 日，顺利通过国网冀北电力有限公司的验收检查，正式并网发电，报告期内，实现营业收入 8,505,294.76 元，成为公司新的利润增长点，提高了公司盈利能力。报告期内，虽然受到新建燃煤电厂减少的影响，子公司中达联积极开拓太阳能发电、风电、垃圾发电等清洁能源市场，实现营业收入 84,697,743.64 元，净利润 15,495,500.70 元。报告期内，公司投资建设了 296.45KW 分布式光伏电站，并积极开拓风电、光热等项目的研发工作。报告期内，公司对外拓展市场，对内积极开发新技术，推进非电行业除尘技术的研发应用，夯实内部管理基础，强调精细化和制度化，努力做到开源节流、降低管理成本，合理进行资源配置和整合，保持了公司健康良好的发展态势。（二）行业情况（二）行业情况 2017 年，全国电力供需形势总体宽松，全社会用电量延续平稳较快增长态势，全国全社会用电量 6.3 万亿千瓦时，同比增长 6.6%，增速同比提高 1.6 个百分点，宏观经济运行稳中向好。2017 年底全国全口径发电装机容量 17.8 亿千瓦，同比增长 7.6%，非化石能源发电量持续快速增长，而随着电力工程咨询行业管理的日益规范及对工程质量和安全性要求的不断提高，电力工程咨询监理在工程建设中的作用逐渐显现，受重视程度不断提高，也促使行业整体规模不断增长。2017 年，“十九大”报告、“十三五”生态环境保护规划、“蓝天保卫战”、全面实现“大气十条”公告编号：2018-013 11 的目标等，给大气污染治理行业指明了发展方向。针对大气污染防治，国家深入各个细分领域，适时出台相对应的政策标准，涵盖城市空气质量、火电厂大气污染治理、生活垃圾焚烧治理、VOCs 治理等方面。污染物排放控制政策和市场调控政策等相关政策相继出台，尤其是进入秋冬季以来，地方版防治秋冬季污染的法规密集出台，截至 2017 年 12 月，已有河北、上海、河南、浙江、山东 5 个省市已出台燃煤电厂超低排放地方标准；浙江、上海、天津等地已出台相关标准、政策，要求燃煤锅炉应采取有效措施消除石膏雨及有色烟雨，烟气治理仍处于重要的发展机遇期。截至 2017 年底，全国火电装机容量为 110604 万千瓦、水电装机容量为 34119 万千瓦时、核电装机容量为 3582 万千瓦、风电装机容量为 16367 万千瓦时、太阳能发电为 13025 万千瓦时，可再生能源发电装机容量约占全部电力装机容量的 36.6%。全国光伏发电市场规模快速扩大，全年光伏新增装机容量 5306 万千瓦，同比增长 3.7 倍，全国光伏发电量 1182 亿千瓦时，占全部发电量的 1.86%；2017 年，全年平均利用小时数 1151 小时，全年弃光电量 73 亿千瓦时，弃光率同比下降 4.3%。根据国家能源局发布的能源发展“十三五”规划，我国将在 2020 年把能源结构调整到：风电装机容量 2.1 亿千瓦以上、太阳能发电达 1.1 亿千瓦以上，可再生能源的清洁能源替代作用日益突显。（三）财务分析（三）财务分析 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 25,141,847.09 8.73%71,385,867.71 31.19%-64.78%应收账款 48,393,999.54 16.79%35,415,710.92 15.47%36.65%存货 5,988.00 0.00%5,988.00 0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 168,738,829.39 58.56%5,276,061.66 2.31%3,098.20%在建工程 343,783.79 0.12%91,167,077.12 39.83%-99.62%其他流动资产 19,690,986.32 6.83%12,795,893.06 5.59%53.89%短期借款-长期借款-长期应付款 4,058,000.00 1.41%0.00 0.00%-其他非流动资产 16,375,382.48 5.68%0.00 0.00%-资产总计 288,156,438.09-228,892,223.70-25.89%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期末公司货币资金余额为 25,141,847.09 元，较期初减少 46,244,020.62 元，减幅为 64.78%，货币资金大幅减少的主要原因：支付子公司秀美怀来 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）太阳 公告编号：2018-013 12 能光伏电站建设项目工程款 72,002,144.48 元。报告期末应收账款余额为 48,393,999.54 元，较期初增加 12,978,288.62 元，增幅为 36.65%，应收账款大幅增加的主要原因：自 2017 年起公司采用账龄分析法计提坏账准备时，坏账准备计提比例变更，导致当期坏账准备少计提 4,520,005.29 元；子公司秀美怀来当期新增应收电费 3,958,927.28 元、应收技术服务费 2,204,000.00 元。报告期末在建工程余额为 343,783.79 元，较期初减少 90,823,293.33 元，减幅为 99.62%，在建工程大幅减少的主要原因：子公司秀美怀在建的 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）光伏电站建设项目（第一阶段）正式竣工结转计入固定资产 160,248,813.04 元，黄帝城大棚分布式光伏建设项目竣工结转计入固定资产 1,685,566.83 元。报告期末固定资产余额为 168,738,829.39 元，较期初增加 163,462,767.73 元，增幅为 3098.20%，固定资产大幅增加的主要原因：子公司秀美怀在建的 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）光伏电站建设项目（第一阶段）正式竣工由在建工程结转计入固定资产 160,248,813.04 元、由其他应收款结转计入固定资产 2,259,950.00 元及其在建的黄帝城大棚分布式光伏建设项目竣工由在建工程结转计入固定资产 1,685,566.83 元。2营业情况分析营业情况分析（1）利润构成）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 营业收入 95,383,670.78 -104,579,193.69 -8.79%营业成本 64,396,652.57 67.51%78,008,096.10 74.59%-17.45%毛利率%32.49%-25.41%-管理费用 12,238,097.24 12.83%9,183,482.16 8.78%33.26%销售费用 55,356.62 0.06%12,480.00 0.01%343.56%财务费用 232,539.38 0.24%-210,739.32-0.20%210.34%营业利润 20,763,193.48 21.77%16,705,927.86 15.97%24.29%营业外收入 908,329.48 0.95%281,670.00 0.27%222.48%营业外支出 69,019.50 0.07%268.41 0.00%25,614.21%净利润 19,349,926.27 20.29%13,898,922.12 13.29%39.22%项目重大变动原因：项目重大变动原因：报告期内管理费用较去年同期增加 3,054,615.08 元，增幅为 33.26%，管理费用大幅增加的主要原因：在当前的市场情况下，为了保持员工队伍的稳定，留住骨干力量，吸引外部优秀人才加盟，公司提高了职工的工资待遇，人工薪酬费用较去年同期增加了 3,065,767.64 元。公告编号：2018-013 13 报告期内净利润较去年同期的增幅为 39.22%，净利润大幅增加的主要原因：公司整体营业收入虽然较去年同期减少 9,195,522.91 元，但公司通过加强成本控制，采取精细管理措施，同时提高了利润率较高的技术服务和光伏发电业务在总业务量中的占比，公司的总体营业成本较去年同期减少 13,611,443.53 元；毛利润较去年同期增加 4,415,920.62 元，毛利率由 25.41%提高到32.49%。公司管理费用虽然较去年同期增加 3,054,615.08 元，但是，由于在报告期内公司采用账龄分析法计提坏账准备时，坏账准备计提比例变更，当期应收账款计提的坏账准备较去年同期减少 4,520,005.29元。报告期内净利润较去年同期增加了 5,451,005.15 元。（2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 95,383,670.78 104,579,193.69-8.79%其他业务收入-主营业务成本 64,396,652.57 78,008,096.10-17.45%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%1、设备销售 730,160.68 0.77%3,085,470.03 2.95%2、技术服务 3,529,716.98 3.70%147,183.97 0.14%3、工程监理 84,697,743.64 88.80%101,067,544.54 96.64%4、光伏发电电费 6,426,049.48 6.74%278,995.15 0.27%合计 95,383,670.78 100.00%104,579,193.69 100.00%按按区域分类分析：区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司大气治理相关设备销售收入和电力工程监理收入的比例呈相对下降趋势，而新能源建设方面的技术服务收入和光伏发电电费收入的比例则呈相对上升趋势。报告期内公司大气治理相关设备销售收入较去年同期减少 2,355,309.35 元，减幅为 76.34%，其在整体收入中的占比由 2.95%降为 0.77%。近年来由于国家整体压缩火力发电规模，部分火力发电建设和改造项目纷纷暂缓或停止，受此影 公告编号：2018-013 14 响，报告期内公司取得的相关工程监理收入较去年同期减少 16,369,800.90 元，减幅为 16.20%，其在整体收入中的占比由 96.64%降为 88.80%。除了继续提供大气治理方面的技术服务外，公司利用近年来在太阳能发电业务上积累的经验，积极开拓新能源建设方面的技术服务业务，报告期内相关技术服务收入较去年同期增加 3,382,533.01 元，增幅为 2298.17%，其在整体收入中的占比由 0.14%增为 3.70%。报告期内公司子公司秀美怀来在建的 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）光伏电站建设项目（第一阶段）和黄帝城大棚分布式光伏建设项目均已完工且联网发电，公司取得的光伏发电电费收入较去年同期增加 6,147,054.33 元，增幅为 2203.28%，其在整体收入中的占比由 0.27%增为 6.74%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 国网冀北电力有限公司 5,904,678.87 6.19%否 2 新疆生产建设兵团红星发电有限公司 4,599,056.47 4.82%否 3 黄河三角洲(滨州)热力有限公司 3,966,714.29 4.16%否 4 新疆中泰化学托克逊能化有限公司 2,824,844.27 2.96%否 5 国电库尔勒发电有限公司 2,768,711.48 2.90%否 合计合计 20,064,005.38 21.03%-应收账款联动分析：报告期内营业收入为 95,383,670.78 元，较去年同期减少 8.79%；报告期末应收账款账面余额为48,393,999.54 元，较上期期末增加 36.65%，两者之间的联动可比性不强，其原因如下：公司营业收入中占比最高的是电力工程监理收入，由于国家整体压缩火力发电规模，大批火电新建、改造项目纷纷停建、缓建，工程监理收入较去年同期减少了 16.20%，虽然公司的光伏发电项目在报告期内逐批联网发电取得电费收入，但公司全部营业收入仍然较去年同期减少 9,915,522.91 元。公司工程监理业务的项目多为大型电厂，主要客户以国电、华能、神华等国有大型有企业为主，且工期和回款期均较长，但坏账发生率较低，客户的信用度较高，资金回收风险不大。公司原执行的坏账准备计提方法，与实际的经营情况和收款进度不符，不能真实地反映公司的实际经营状况。因此，公司根据企业会计准则等相关规定，经董事会表决通过，对应收款项计提坏账准备的计提方法、计提比例进行了变更，此项会计估计变更同比相应少计提坏账准备 4,520,005.29 元。同时，由于国家光伏发电行业电费财政补贴的发放时间延迟，公司当期新增应收光伏发电电费 3,958,927.28 元、应收技术服务费 2，204,000.00 元，受这几方面原因的综合影响，公司应收账款期末余额较上期期末增加12,978,288.62 元。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2018-013 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 上海太阳能科技有限公司 52,448,000.00 71.50%否 2 四川省岳池县石垭建安总公司 12,576,450.00 17.14%否 3 哈尔滨瑞拓机电工程有限公司 2,291,200.50 3.12%否 4 风华线缆有限公司 1,590,490.00 2.17%否 5 张家口聚能电力发展有限公司 1,267,370.00 1.73%否 合计合计 70,173,510.50 95.66%95.66%3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,328,441.43-3,583,184.17 751.05%投资活动产生的现金流量净额-72,163,980.84-150,089,803.63 51.92%筹资活动产生的现金流量净额 3,827,200.00 74,959,617.01-94.59%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 26,911,625.60 元，主要原因：公司本期减少归还相关公司的往来款项、延长付款期限减少付现费用，致使支付其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 27,612,966.37 元。报告期公司净利润为 19,349,926.27 元，经营活动产生的现金流量净额为 23,328,441.43 元，两者之间相差 3,978,515.16 元，差异产生的原因在于存在着虽然影响净利润金额的大小，但并不发生现金流入、流出的事项，具体如下：净利润需调减因会计估计变更影响的资产减值准备 2,884,222.08 元，调增主要因在建工程竣工新增的固定资产计提的折旧 1,080,959.87 元，调减因车辆报废获取的处置固定资产的收益 26,905.82 元，调增支付扶贫专项资金利息的财务费用 230,800.00 元，调增递延所得税资产减少 434,523.31 元，调减因新增应收光伏发电电费收入、技术服务收入等影响的经营性应收项目的增加 7,964,808.50 元，调增因延长支付期限导致的经营性应付项目的增加 13,108,168.38 元。投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 77,925,822.79 元，主要原因：本期处置报废车辆收回现金 33,100.00 元，与去年同期收回投资所收到的现金 1,984,089.94 元和处置子公司收到的现金净额9,971,637.24 元相比，投资活动现金流入减少 11,922,627.18 元。同时，本期购建 50MW 奥运迎宾光伏廊道（一期 40MW）光伏电站和黄帝城大棚分布式光伏支付的现金较去年同期增加 12,111,167.04 元；投资子公司支付的现金较去年同期减少 98,271,760.38 元，取得子公司支付的现金净额较去年同期减少3,687,856.63 元，即投资活动现金流出较去年同期减少 89,848,449.97 元。上述因素综合影响，导致投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 51.92%。公告编号：2018-013 16 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 70,901,617.01 元，主要原因：本期子公司秀美怀来吸收投资收到的现金较去年同期减少 74,959,617.01 元，同时，本期新增扶贫专项资金借款 4,058,000.00元，上述因素综合影响，导致筹资活动产生的现金流量金额较去年同期减少 94.59%。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司：达华集团北京中达联咨询有限公司 注册资本：500 万元 经营范围：监理咨询；人才培训；电力工业建筑安装工程、化学工业建筑安装工程、一般工业与民用建筑安装工程的建设监理。控股比例：82.80%报告期内，主营业务收入对公司净利润的影响超过了 10%。报告期内，实现主营业务收入为 84,697,743.64 元，净利润为 15,495,500.70 元。控股子公司：秀美怀来新能源有限公司 注册资本：13000 万元 经营范围：光伏发电（取得许可后经营），新能源及电力项目的开发、推广；太阳能发电系统及新能源供应网络的开发设计、技术咨询、技术转让。控股比例：92%报告期内，主营业务收入对公司净利润影响未达到 10%。报告期内无处置、新取得的子公司。2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 一、会计政策变更会计政策变更（1）本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。以上会计政策变更采用未来适用法处理。公告编号：2018-013 17 （2）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。（3）财政部于 2017 年度发布了 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。上述会计政策变更对公司报表的影响列示如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，比较数据不调整 已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、其他收益；影响金额：0.00 元 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。已批准 受影响的报表项目名称：营业外收入、资产处置收益；影响金额：26,905.82 元 二、会计估计变更会计估计变更 会计估计变更的内容和原因 审批程序 会计估计变更 开始适用的时点 备注 采用账龄分析法计提坏账准备时，坏账准备计提比例变更 董事会、股东大会审议通过 2017 年 5 月 1 日 （七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 公司在创造经济效益、保护股东利益的同时，切实履行公司的社会责任，积极配合政府大气污染治理、改善、保护环境。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司的良好发展带动了当地经济的繁荣，扩大了当地居民的就业。公司诚信经营、照章纳税、环保生产，尽全力做到对客户负责，社会负责、对全体股东和每一位员工负责。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，公司的商业模式