831825_2017_蓝海股份_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

公告编号：2018-022 1 蓝海股份 NEEQ:831825 上海蓝海人力资源股份有限公司 Shanghai Bluesea HR Co.,Ltd.年度报告 2017 公告编号：2018-022 2 公 司年 度 大 事 记 2017 年 7 月 13 日，上海蓝海人力资源股份有限公司凭借专业的服务、优质的品牌口碑和影响力，被评为“2017 中国灵活用工服务机构 10 强”企业。上海蓝海人力资源股份有限公司被上海市人民政府授予“2015-2016 年度上海市文明单位”荣誉称号。2017 年 10 月 27 日，上海蓝海人力资源股份有限公司被上海市人力资源和社会保障局授予“上海市就业见习基地”称号。2017 年 11 月 22 日，蓝海股份在“2017 中国薪酬与福利供应商价值大奖”颁奖典礼上，凭借专业的服务、优质的品牌口碑和影响力，荣获“中国薪酬管理和外包服务机构 12 强单位 2017 年 12 月 27 日，公司董事长王彦博当选为上海市第十五届人大代表 公告编号：2018-022 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息.3 37 7 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.3.38 8 第十一节第十一节 财务报告财务报告.4 44 4 公告编号：2018-022 4 释义 释义项目释义项目 释义释义 蓝海股份、股份公司、公司 指 上海蓝海人力资源股份有限公司 股东大会 指 上海蓝海人力资源股份有限公司股东大会 董事会 指 上海蓝海人力资源股份有限公司董事会 监事会 指 上海蓝海人力资源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 蓝圣投资 指 上海蓝圣投资合伙企业(有限合伙),公司股东 北京蓝海 指 北京蓝海时代国际企业管理顾问有限公司,公司全资子公司 大连蓝博 指 大连蓝博人力资源有限公司,公司控股子公司 广州蓝韵 指 广州蓝韵企业管理顾问有限公司,公司控股子公司 杭州蓝奥 指 杭州蓝奥企业管理有限公司,公司控股子公司 黑龙江华彦 指 黑龙江省华彦人力资源有限公司,公司控股子公司 湖北蓝海 指 湖北蓝海人力资源管理有限公司,公司控股子公司 吉林蓝博 指 吉林省蓝博人力资源有限公司,公司控股子公司 蓝海企管 指 上海蓝海企业管理有限公司,公司控股子公司 蓝海外包 指 上海蓝海服务外包有限公司,公司控股子公司 蓝仕外包 指 上海蓝仕企业服务外包有限公司,公司控股子公司 南京蓝奥 指 南京蓝奥人力资源信息咨询有限公司,公司控股子公司 青岛蓝博 指 青岛蓝博人力资源服务有限公司,公司控股子公司 深圳蓝博 指 深圳市蓝博企业管理咨询有限公司,公司控股子公司 沈阳蓝博 指 沈阳蓝博人力资源管理有限公司,公司控股子公司 四川蓝海 指 四川省蓝海人力资源服务有限公司,公司控股子公司 济南分公司 指 上海蓝海人力资源股份有限公司济南分公司 重庆分公司 指 四川省蓝海人力资源服务有限公司重庆分公司 苏州蓝奥 指 苏州蓝奥人力资源服务有限公司,公司控股子公司 苏州蓝海 指 苏州工业园区蓝海人力资源有限公司,公司控股子公司 天津蓝海 指 天津蓝海人力资源有限公司,公司控股子公司 无锡蓝仕 指 无锡蓝仕英才企业管理咨询有限公司,公司控股子公司 长沙蓝海 指 长沙蓝海人力资源管理有限公司,公司控股子公司 郑州蓝仕 指 郑州蓝仕人力资源中介服务有限公司,公司全资子公司 济南蓝博 指 济南蓝博人力资源管理有限公司,公司控股子公司 深圳分公司 指 上海蓝海外包服务有限公司深圳分公司 深圳分公司 指 上海蓝海人力资源股份有限公司深圳分公司 上海济邦 指 上海济邦信息科技有限公司,控股资子公司 蓝聘企管 指 蓝聘企业管理咨询(上海)有限公司,全资子公司 西安蓝博 指 西安蓝博人力资源管理有限公司,全资子公司 蓝圣管理 指 上海蓝圣人力资源管理有限公司,全资子公司 蓝圣江苏 指 上海蓝圣人力资源管理江苏有限公司,全资孙公司 上海蓝喆 指 上海蓝喆企业服务外包有限公司,控股孙公司 嘉兴蓝博 指 嘉兴蓝博人力资源服务外包有限公司,控股孙公司 公告编号：2018-022 5 贵州蓝海 指 贵州蓝海人力资源有限公司,全资子公司 常州杰瑞 指 常州杰瑞人力资源有限公司,全资子公司 宁波蓝服 指 宁波蓝服人力资源有限公司,全资子公司 天津蓝博 指 天津蓝博人力资源服务有限公司,全资子公司 蓝喆教育 指 上海蓝喆教育科技有限公司,控股子公司 喆速科技 指 上海喆速科技有限公司,参股子公司 喆途物流 指 上海喆途物流有限公司,参股子公司 宝场网络 指 上海宝场网络科技有限公司,参股子公司 江苏蓝圣长沙分公司 指 上海蓝圣人力资源管理江苏有限公司长沙分公司 江苏蓝圣深圳分公司 指 上海蓝圣人力资源管理江苏有限公司深圳分公司 蓝海外包长沙分公司 指 上海蓝海服务外包有限公司长沙分公司 蓝海企管成都分公司 指 上海蓝海企业管理有限公司成都分公司 蓝海企管重庆分公司 指 上海蓝海企业管理有限公司重庆分公司 驰博投资 指 上海驰博投资咨询有限公司,与公司受同一实际控制人控制 蓝海教育 指 上海市普陀蓝海教育培训中心,与公司受同一实际控制人控制 华驰投资 指 上海华驰投资有限公司,实际控制人参股企业 宏源商贸 指 佳木斯宏源商贸有限公司,实际控制人参股企业 博大地产 指 佳木斯博大房地产开发有限公司,与公司受同一实际控制人控制 凯华信息 指 佳木斯凯华信息咨询有限公司,与公司受同一实际控制人控制 惠美物业 指 佳木斯惠美居物业有限公司,与公司受同一实际控制人控制 华宇商贸 指 佳木斯市华宇商贸有限责任公司,实际控制人参股企业 佳木斯宏源小贷 指 佳木斯市东安区宏源小额贷款有限公司,实际控制人参股企业 友邦物业 指 无锡市友邦物业管理有限公司,实际控制人参股企业 上海海蒙 指 上海海蒙企业管理咨询中心,实际控制人控股企业 上海蓝岚 指 上海蓝岚企业管理中心,实际控制人控股企业 上海天拓 指 上海天拓企业管理有限公司,与公司受同一实际控制人控制 蓝众律所 指 蓝众律师事务所,与公司受同一实际控制人控制 中智 指 中国国际技术智力合作公司 上海外服 指 上海市对外服务有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海蓝海人力资源股份有限公司章程 全国股转系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 海通证券、主办券商 指 海通证券股份有限公司 公告编号：2018-022 6 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王彦博、主管会计工作负责人王宇丹及会计机构负责人(会计主管人员)曾令美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 薪酬成本上升的风险 公司专业为全国企事业机构提供全方位、多层次的人力资源服务,包括人事服务、综合商业福利服务、招聘服务、服务外包、咨询服务等专业服务,属于人力资源服务行业。公司在提供服务的过程中,员工薪酬成本是服务成本最重要的组成部分。近年来,随着我国人口红利的逐渐消失,人工成本持续上升,将在一定程度上增加公司的运营成本。如果公司人工成本上升过快,或超过公司营业收入的增长,将可能对公司的盈利状况造成影响。子公司的管理风险 公司在上海、江苏、浙江、山东等华东地区,北京、天津等华北地区,湖北、湖南、河南等华中地区,黑龙江、辽宁、吉林等东北地区以及广东、四川等地建立了 30 多家子公司。公司总体经营规模未来将进一步扩大,公司组织架构和管理体系也将趋于复杂,这将对公司已有的制度建设、组织设置、营运管理、财务管理及内部控制等方面带来一定的挑战。未来随着分支机构的持续增加,公司管理层如未能适时完善公司管理体制、加 公告编号：2018-022 7 强内部管控体系建设,子公司的管理不善将可能对公司业务造成不利影响。经营场所变更风险 公司总部、各子公司及分公司办公场所以租赁为主。一方面,在公司租赁的房产中有部分产权证书不够齐全,理论上存在租赁关系被第三方主张无效或被有权机关认定无效的风险;另一方面,如果所租赁房产到期,出租方收回房产不愿意续租,而公司无法在较短的时间内寻找到可替代的租赁物业,或租赁物业选址不佳,经营场所变更将在短期内对公司经营业绩产生不利影响。市场竞争风险 近年来,随着人力资源服务市场的快速发展,我国人力资源服务需求日益旺盛,中智、上海外服等同业公司均依靠各自优势提供各种人力资源服务产品。虽然公司经过多年的发展,已经建立起了良好的服务网络和在线服务体系,并树立了良好的品牌声誉,但竞争日趋激烈市场环境,将可能会对公司的持续发展造成一定影响。经营许可风险 根据就业服务与就业管理规定、人才市场管理规定等规定，设立人才中介服务机构需取得“人力资源服务许可证”，经营劳务派遣业务的，还需符合 劳务派遣行政许可实施办法的规定，取得“劳务派遣经营许可证”。如果未能及时办理经营许可或已办理经营许可的无法持续取得，将对公司的正常经营产生不利影响。人事派遣业务风险 公司开展人事派遣业务主要存在以下风险：第一，用工单位退员风险。虽然用工单位必须提前一定期间告知人才服务机构未来拟增减派遣员工的时间及数量，但若短期内大量退工，公司将面临持续承担派遣员工报酬的风险。第二，用工单位欠薪风险。若用工单位突然发生严重经营不善情况或因不可抗力短期内无法支付派遣员工工资及社保费用，公司将面临短期内自行承担该用工单位上月应付派遣员工工资及社保费用的风险。若发生上述突发事件，短期内将对公司经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-022 8 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海蓝海人力资源股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Bluesea HR Co.,Ltd.证券简称 蓝海股份 证券代码 831825 法定代表人 王彦博 办公地址 上海市普陀区同普路 1130 弄 15 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 李宏达 职务 董事会秘书 电话 021-32513737 传真 021-69111121 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区同普路 1130 弄 15 号(200333)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市普陀区同普路 1130 弄 15 号董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 23 日 挂牌时间 2015 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L7269 类 租赁和商务服务业-L726 主要产品与服务项目 人事服务、综合商业福利服务、招聘服务、服务外包、咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）30,289,716 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王彦博 实际控制人 王彦博 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006762688087 否 注册地址 上海市普陀区金沙江路 1628 弄 1 号 22层 是 公告编号：2018-022 9 注册资本 30,289,716.00 是-五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所 签字注册会计师姓名 莫旭巍、李明 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号 6 楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-022 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 478,090,902.86 168,932,806.09 183.01%毛利率%8.49%16.88%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,028,564.14-1,699,586.59-19.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,883,444.51-11,454,498.88-47.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.92%-7.61%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-82.55%-51.30%-基本每股收益-0.07-0.06 12.50%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 173,305,025.66 152,066,155.11 13.97%负债总计 153,817,270.17 130,459,130.63 17.91%归属于挂牌公司股东的净资产 19,436,903.79 21,469,144.66-9.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 1.05-39.05%资产负债率（母公司）75.89%72.26%-资产负债率（合并）88.76%85.79%-流动比率 95.00%1.08-利息保障倍数-16.52-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,269,183.99 2,470,926.39-191.84%应收账款周转率 5.72%2.22%-存货周转率 6,673.73%2,010.41%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%13.97%1.63%-营业收入增长率%183.01%115.21%-公告编号：2018-022 11 净利润增长率%-31.86%-134.14%-五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,289,716 20,400,000 48.48%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助,但与公司业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 18,660,576.52 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 85,620.63 除上述各项之外的其他营业外收支净额-332,868.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 18,413,329.08 所得税影响数 3,495,304.92 少数股东权益影响额（税后）63,143.79 非经常性非经常性损益净额损益净额 14,854,880.37 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外支出 1,570,686.49 1,570,166.49-资产处置收益 0.00-520.00-本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，本次会计政策变更采用未来适用法处理，本公司自 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日期间无相关调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理，本公司自 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日期间调增“其他收益”1,349,578.61 元，调减“营业外收入”1,349,578.61 元。本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。追溯调减 2016 年度 公告编号：2018-022 12 营业外支出 520.00 元，调增资产处置收益-520.00 元。公告编号：2018-022 13 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 1、行业定位：公司立足于人力资源服务行业，主要为全国企事业单位提供全方位、多层次的人力资源服务，主要经营项目包括人力资源外包（含人才派遣、人事代理）、综合商业福利服务、招聘服务、服务外包、咨询服务等专业服务，是一家提供全国一站式全产品服务的综合人力资源服务商。2、营销模式：公司完善的多元化产品服务体系在多个行业细分市场取得了领先地位，可在全国338 个城市范围内为企业提供一站式、同一平台的标准化服务，特别是对大型的全国性公司拥有较强服务优势，在企业快速成长的过程中帮助企业强化内部管理、优化资源配置，提升人才获取及专业人事服务能力，以达到降低用工风险，优化组织结构，聚焦核心业务的目的。3、盈利模式：公司围绕“一站式人力资源解决方案提供商”的发展定位，通过“产品研发、服务整合、技术创新、加盟共赢”的方针，满足客户个性化服务需求并实现盈利。公司收入主要是来自于为客户提供人力资源外包（劳务派遣和人事代理）、猎头业务、HR 法务咨询、综合商业福利管理等产生的服务费收入，提供服务的人数越多、服务项目越丰富、服务期限越长则相应的收入会更高。4、关键优势：公司将传统的人力资源服务模式与互联网（含移动互联网）等 IT 技术有机结合，成功建设了一套行业领先的支持全国协同运作的 HRO 运营管理系统，为公司在全国范围内提供统一流程与标准化服务，提供了强大的网络系统支持。同时，公司开发更具服务优势的系统 APP 蓝宝，为客户提供随时随地的讯息保障。公司具备一支优秀的、稳定的、充满创业激情的管理团队，是公司可持续性发展的最有力保障。在行业内具有卓越的劳动关系风险管理能力、多位一体的人才资源渠道支持、覆盖全国的服务网络、业界领先的技术平台和多元化的产品线。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-022 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，营业收入 478,090,902.86 元，较上一年度增长 183.01%；归属于挂牌公司股东的净利润-2,028,564.14 元，较上一年度下降 19.36%；基本每股收益-0.07 元，较上一年度下降 16.67%。截止报告期末，公司总资产为 173,305,025.66 元，同比增长 13.97%；归属于挂牌公司的净资产为19,436,903.79 元，同比减少 9.47%。公司每股净资产 0.64 元，同比减少 9.47%。报告期内，营业成本 437,516,281.88 元，较上一年度增长 211.57%，主要原因是由于业务结构发生变化，由服务外包业务成本占比增加带来的影响。报告期内，公司实现净利润-2,133,354.63 元，较上年同期相比下降 31.86%，原因是人力成本增加，办公职场扩张，软件服务及维护费增加。报告期内，经营活动产生的现金流量净额-2,269,183.99 元，较上年同期相比下降 191.83%。主要原因是报告期内服务外包业务占比增加，相应成本增加，导致购买商品、接受劳务支付的现金增加XX 元；其次，支付各项税费增加 13,240,256.51 元；支付给职工以及为职工支付的现金增加20,040,515.56 元。报告期内，公司建立健全内控制度，规范企业治理标准，进一步完善决策机制，提高管理层的决策水平，不断优化产品结构，创新营销方法，积极探索服务外包等新的业务增长点，提高客户的多次开发力度，持续的提升客户对公司的粘合度，实现了业务的快速有效扩张。报告期内，公司的业务主营方向未发生重大变化。（二）行业情况（二）行业情况 1、产业资本化。目前，冲击新三板上市家数超过 10000 家，其中也有大量的人力资源公司。公司作为上海市第一家在新三板挂牌的人力资源服务企业，早已深刻认识到只有充分运用资本的力量，才能更加快速的推动企业发展。通过资本的介入，整合行业资源，优化产业结构，达到高速发展的目的；近年，已经有部分人力资源企业开始了融资活动，或为做大品牌，或为拓展业务，或为拓宽渠道，人力资源服务外包业借助资本市场力量实现扩张之路已势在必行。2、服务国际化。中国已将服务外包产业上升到国家战略层面，鼓励中国服务外包走向世界，外包企业加大了海外业务开拓力度；由于国内劳动力成本急剧上升，外包人才严重短缺，部分服务外包企业开始利用“一带一路”沿线国家和地区的劳动力优势，在推动国际化战略的同时，实现服务外包业务量的整体增长，作为外包服务业重要一环的人力资源服务产业必将获得长足的发展。3、行业面临的困难与挑战 公告编号：2018-022 15 1）服务深度的挑战。在服务外包领域，与国外同行业相比，我们还处于以技术人员、低端劳动力外包为主的初级阶段，还需进一步提升人力资源服务的深度和广度。2）传统观念的挑战。随着信息技术的提升，手机互联网的普及，灵活用工，灵活调派成为必然的选择，而我国服务外包行业，还处于相对传统的派代服务阶段，整体服务观念上有待提升。3）AI 时代对行业的挑战。机器人取代了大量用工岗位，特别是劳动密集型岗位。人力资源行来还需把握未来人力资源的努力方向，提前布局。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 44,697,945.07 25.79%59,770,499.71 39.31%-25.22%应收账款 91,237,031.71 52.65%76,007,092.37 49.98%20.04%存货 85,723.84 0.05%57,551.67 0.04%48.95%长期股权投资 312,123.06 0.18%-固定资产 11,201,014.05 6.46%1,870,245.96 1.23%498.91%在建工程-283,978.40 0.19%-短期借款 5,000,000.00 2.89%-0.00%长期借款-资产总计 173,305,025.66-152,066,155.11-13.97%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期内,指标变动原因分析：1、资产负债结构无明显变化；2、存货同比增加 48.95%，主要原因是年末采购量增加，增加了库存量；3、固定资产同比增加 498.91%，主要是新购房产 9,088,700.00 元；4、短期借款增加 5,000,000.00 元，主要是项目客户需要临时垫付费用。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 478,090,902.86-168,932,806.09-183.01%营业成本 437,516,281.88 91.51%140,423,439.71 83.12%211.57%毛利率 8.49%-16.88%-49.70%公告编号：2018-022 16 管理费用 34,070,728.45 7.13%27,422,825.69 16.23%24.24%销售费用 22,522,627.01 4.71%10,958,811.38 6.49%105.52%财务费用 345,127.14 0.07%164,992.39 0.10%109.18%营业利润-794,086.36 3.90%-13,415,567.63-营业外收入 42,077.05-0.17%12,669,439.36-7.94%-94.08%营业外支出 374,945.12 0.01%1,570,166.49 7.50%-99.67%净利润-2,133,354.63 0.08%-1,617,897.43 0.93%-76.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内,指标变动原因分析：1、营业收入同比增加 183.01%，主要原因是服务外包业务增长导致，本期贡献为 401,394,000.73元；2、营业成本同比增加 211.57%，主要原因是服务外包业务增长，服务外包业务的工资、社保等项目全额确认成本，本期贡献为 389,980,258.12 元；次要原因是客服人员增加，导致人力成本增加；3、销售费用同比增加 105.52%，主要原因是销售团队人员增加，薪酬增加 6,924,349.55 元；4、财务费用同比增加 109.18%，主要因为短期资金盈余带来的利息收益减少 71,658.92 元，同时增加短期借款利息支出 72,614.67 元；5、营业利润同比下降 94.08%，主要的原因是公司增加了中高级人员的招募，销售团队搭建，导致人力成本、房租成本、办公费用的增加；6、营业外收入同比下降 99.67%，主要因为依据国家企业会计准则第 16 号政府补助，公司自 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日期间调增“其他收益”1,349,578.61 元，调减“营业外收入”1,349,578.61 元；7、营业外支出同比下降 76.12%，主要原因是本年捐赠支出减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 462,878,142.61 157,250,683.43 194.36%其他业务收入 15,212,760.25 11,682,122.66 30.22%主营业务成本 432,776,366.85 135,018,171.87 220.53%其他业务成本 4,739,915.03 5,405,267.84-12.31%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%人事服务 33,314,275.52 6.97%38,658,480.25 22.88%综合商业福利服务 15,625,991.69 3.27%11,462,247.16 6.79%公告编号：2018-022 17 招聘服务 7,666,399.73 1.60%2,749,702.15 1.63%服务外包 401,394,000.73 83.96%102,107,777.44 60.44%咨询服务 3,021,226.43 0.63%998,559.55 0.59%其他服务 1,749,923.75 0.37%1,273,916.88 0.75%产品销售 106,324.76 0.02%-其他业务收入 15,212,760.25 3.18%11,682,122.66 6.92%合计 478,090,902.86 100.00%168,932,806.09 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东区 352,658,822.44 73.76%105,774,057.40 62.61%北区 9,511,384.22 1.99%9,494,480.28 5.62%西南区 115,920,696.20 24.25%53,664,268.41 31.77%合计 478,090,902.86 100.00%168,932,806.09 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内收入构成仍以主营业务为主，在整体收入增长的情况下不同业务呈现不同态势，其中：1、人事服务产品比重进行了优化，占营业收入比例进一步下降了 13.82%,业务结构更加趋于合理，为公司业绩后期持续增长打下了坚实基础；2、服务外包业务，由于营改增政策的影响和公司战略性投入，成为公司原有业务的重要补充，比重同比涨幅超 3 倍。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 86,056,875.05 18.00%否 2 第二大客户 43,282,440.23 9.05%否 3 第三大客户 41,979,278.27 8.78%否 4 第四大客户 33,287,825.08 6.96%否 5 第五大客户 21,923,082.76 4.59%否 合计合计 226,529,501.39 47.38%注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 第一大供应商 10,731,740.51 17.61%否 2 第二大供应商 9,852,644.39 16.17%否 公告编号：2018-022 18 3 第三大供应商 4,905,375.99 8.05%否 4 第四大供应商 2,058,389.24 3.38%否 5 第五大供应商 936,792.02 1.54%否 合计合计 28,484,942.15 46.75%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,269,183.99 2,470,926.39-191.84%投资活动产生的现金流量净额-17,727,445.42-10,491,236.06-68.97%筹资活动产生的现金流量净额 4,933,668.66 -2,027.02 243495.16%现金流量分析现金流量分析：报告期内,指标变动原因分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比下降 191.84%，主要原因是支付给职工以及为职工支付的现金增加 20,040,515.56 元；其次由于营改增政策，支付的各项税费增加 13,240,256.51 元；再次，支付的房屋租赁费，软件服务及维护费等其他经营活动增加 7,882,091.17 元。2、投资活动产生的现金流量净额同比下降 68.97%，主要原因是增加资产投资 18,482,529.04 元；3、筹资活动产生的现金流量净额同比下降 2435 倍，主要原因是取得短期借款 5,000,000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、合并范围合并范围 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%）取得方式 直接 间接 上海蓝喆教育科技有限公司 上海 上海 教育领域技术开发服务 51 出资设立 上海蓝海企业管理有限公司 上海 上海 企业管理咨询 99.5 出资设立 上海蓝海服务外包有限公司 上海 上海 服务外包 99.8 出资设立 上海蓝喆企业服务外包有限公司 上海 上海 服务外包 99.8 出资设立 嘉兴蓝博人力资源服务外包有限公司 嘉兴 嘉兴 服务外包 99.8 出资设立 上海蓝仕企业服务外包有限公司 上海 上海 服务外包 99.5 出资设立 上海蓝圣人力资源管理有限公司 上海 上海 人力资源服务 100 出资设立 上海蓝圣人力资源管理江苏有限公司 上海 上海 人力资源服务 100 出资设立 上海济邦信息科技有限公司（注）上海 上海 信息技术 100 出资设立 蓝聘企业管理咨询（上海）有限公司 上海 上海 企业管理咨询 100 出资设立 北京蓝海时代国际企业管理顾问有限公司 北京 北京 企业管理咨询 100 出资设立 苏州工业园区蓝海人力资源有限公司 苏州 苏州 人力资源服务 97.5 出资设立 大连蓝博人力资源有限公司 大连 大连 人才中介服务 99.5 出资设立 沈阳蓝博人力资源管理有限公司 沈阳 沈阳 人力资源招聘、职业中介等 99.5 出资设立 黑龙江省华彦人力资源有限公司 哈尔滨 哈尔滨 人才招聘、派遣等 99.5 出资设立 四川省蓝海人力资源服务有限公司 成都 成都 劳务派遣 95 出资设立 郑州蓝仕人力资源中介服务有限公司 郑州 郑州 职业介绍 100 出资设立 公告编号：2018-022 19 吉林省蓝博人力资源有限公司 长春 长春 劳务派遣 97.5 出资设立 南京蓝奥人力资源信息咨询有限公司 南京 南京 劳务派遣 99.5 出资设立 杭州蓝奥企业管理有限公司 杭州 杭州 企业管理咨询 97.45 出资设立 广州蓝韵企业管理顾问有限公司 广州 广州 企业管理咨询 96 出资设立 无锡蓝仕英才企业管理咨询有限公司 无锡 无锡 企业管理咨询 97.5 出资设立 青岛蓝博人力资源服务有限公司 青岛 青岛 劳务派遣 97.5 出资设立 天津蓝海人力资源有限公司 天津 天津 职业介绍、人力资源社保咨询等 99.5 出资设立 湖北蓝海人力资源管理有限公司 武汉 武汉 经济信息咨询 90 出资设立 深圳市蓝博企业管理咨询有限公司 深圳 深圳 企业管理咨询 97.5 出资设立 苏州蓝奥人力资源服务有限公司 苏州 苏州 人力资源服务 99.5 出资设立 长沙蓝海人力资源管理有限公司 长沙 长沙 人力资源服务 97.5 出资设立 大连迪锐普人力资源顾问有限公司 大连 大连 商务服务业 100 非同一控制合并 西安蓝博人力资源管理有限公司 西安 西安 人才信息管理咨询 100 出资设立 西藏博奥信息科技有限公司 拉萨 拉萨 信息技术 100 出资设立 贵州蓝海人力资源有限公司 贵阳 贵阳 人力资源服务 99.5 出资设立 常州杰瑞人力资源有限公司 常州 常州 人力资源管理咨询服务 100 出资设立 宁波蓝服人力资源有限公司 宁波 宁波 人才中介服务 100 出资设立 天津蓝博人力资源服务有限公司 天津 天津 人才中介服务 100 出资设立 注：2017 年 5 月，本公司对上海济邦信息技术有限公司持股比