831920_2017_车头制药_2017年年度报告_2018-04-15.pdf

公告编号：2018-003 1 证券代码：证券代码：831920 831920 证券简称：车头制药证券简称：车头制药 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2017 年度报告 车头制药 NEEQ:831920 浙江车头制药股份有限公司（Zhejiang Charioteer Pharmaceutical Co.,Ltd.）公告编号：2018-003 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017年2月15日，车头制药获国家发明专 利 1 项（一种制备苯磺酸氯吡格雷晶型 III 的方法）2017 年 4 月 12 日，车头制药盐酸缬更昔洛韦获得白俄罗斯药监局注册证书 2017 年 6 月 28 日，车头制药萘普生获 得韩国 MFDS 注册证书 2017 年 6 月 28 日，车头制药萘普生钠获得韩国MFDS 注册证书 2017 年10 月 20 日，车头制药获国家发明 专利 1 项（一种 4-（4-氨基苯基）-3-吗啉 酮的合成方法）2017 年 11 月，子公司八巨药业被评为安全生产标准化二级企业（危化）公告编号：2018-003 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.30 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况.32 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 公告编号：2018-003 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、车头制药 指 浙江车头制药股份有限公司 有限公司、车头有限 指 浙江车头制药有限公司 八巨药业 指 江苏八巨药业有限公司 知青化工 指 台州市知青化工有限公司 上海查雷特 指 上海查雷特国际贸易有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江车头制药股份有限公司章程 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 药品管理法 指 中华人民共和国药品管理法 银科九鼎 指 成都银科九鼎投资中心（有限合伙）宝寿九鼎 指 苏州夏启宝寿九鼎医药投资中心（有限合伙）盛世九鼎 指 苏州夏启盛世九鼎医药投资中心（有限合伙）兴贤九鼎 指 苏州夏启兴贤九鼎医药投资中心（有限合伙）智仕九鼎 指 苏州夏启智仕九鼎医药投资中心（有限合伙）卓兴九鼎 指 苏州夏启卓兴九鼎医药投资中心（有限合伙）广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本年度 指 2017 年度 原药料 指 用于生产各类制剂的原料药物，制剂中的有效成分 医药中间体、中间体 指 用于药品合成工艺过程中的化工原料或化工产品 EHS 指 环境 Environment、健康 Health、安全 Safety 的缩写 环合反应 指 形成新的碳环或杂环的反应过程，亦称闭环缩合或成环缩合 缩合反应 指 两个或两个以上有机分子相互作用后以共价键结合成大分子，并常伴有失去小分子（如水、氯化氢、醇等）的反应 水解反应 指 水与另一化合物反应，该化合物分解为两部分，水中氢原子加到其中的一部分，而羟基加到另一部分，因而得到两种或两种以上新的化合物的反应过程 FDA 指 食品药品监督管理局（Food and Drug Administration）GMP 指 GOOD MANUFACTURING PRACTICE，中文含义为“药品生产质量管理规范 CEP（COS）指 欧洲药典适应性认证证书 EDQM 指 欧洲药品质量管理局 EMA 指 欧洲药品管理局 基础化工 指 生产基础化学品工业的通称 精细化工 指 生产精细化学品工业的通称 公告编号：2018-003 5 医药制剂 指 按照一定的剂型要求所制成的，可以最终供用药对象使用的药品 直销模式 指 直接向药品生产企业或贸易商进行销售的一种经营销售方式 公告编号：2018-003 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈恬、主管会计工作负责人徐江阳及会计机构负责人（会计主管人员）徐江阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2017年度天健审【2018】2115号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品质量和安全性风险 药品的质量和安全直接关系到用药人的健康和生命，如果因产品质量或药效问题而发生重大医疗事故，将对药品生产企业造成致命的打击。对于原料药和中间体生产企业来说，由于药品制作过程较长、工艺复杂、质量要求高、涉及到的环节较多，且产品完成后涉及仓储、物流、进一步制造加工、销售等诸多环节，对各方面的管理能力均提出了很高要求。如果企业的技术水平和质量控制能力不能达到监管部门的标准，甚至因此发生产品质量事故，企业的生存和发展都将面临极大的风险。市场环境变化和竞争加剧的风险 由于配套产业成熟、综合成本低等优势，我国原料药生产和出口多年来一直保持蓬勃发展，在世界市场中占据优势地位。然而，近年来，一方面多类大宗原料药在欧美主要市场的增长接近饱和，另一方面印度等国家原料药生产的增长势头迅猛，逐渐抢夺和蚕食我国原料药生产企业的市场。市场环境变化和来自印度等新兴医药生产国的竞争，导致我国原料药行业面临较大的经营风险。行业监管政策变化的风险 医药行业是全球范围内监管最为严格的行业之一，随着世界各国对药品安全的日益重视，各国监管标准只会进一步提高。对以出口为主导的原料药企业来说，国外监管环境进一步趋严，原料药出口的欧盟 62 号指令、美国 FDA 仿制药费用法案（GDUFA）公告编号：2018-003 7 等新法令纷纷实施，欧美药品监管制度趋严和贸易保护加剧直接影响到我国医药产品的出口，行业面临国内外监管政策愈趋严格的经营风险。环境保护的风险 原料药和中间体制造具有“高能耗、高污染”的特点，制药行业已被列入国家环保部重点治理的 12 个行业名单。近年来，环保部已经陆续发布了多个针对制药行业的污染物排放标准，对不同类型的制药企业做出了不同期限、地域、排放污染因子等限制规定，并增加了制药中间体环保标准。在环保问题日益受到重视的背景下，原料药生产企业面临的环保压力将越来越重，在环保设施投入、生产流程改造等方面的投入也将越来越大。另外，环保部门对重污染企业建设或技改项目的环保审批愈趋严格，如果公司的新建项目或技改项目的环保标准达不到监管部门的要求，则面临着无法通过环保审批，从而无法竣工投产的风险，将对公司的经营业绩产生较大影响。技术开发和工艺选择的风险 原料药是药品中的活性成分，原料药的研发是成品药研发的关键。原料药的制备研究一般由六个阶段构成：确定目标化合物；设计合成路线；制备目标化合物；结构确证；工艺优化；中试放大研究和工业化生产。其中，结构确证和工艺路线的选择尤为重要。就化学原料药而言，结构确证是药物研发的基础，是指对化合物进行结构分析，验证化合物的结构。工艺的选择主要是对化学反应的选择和分离纯化方法的选择，是一个非常复杂的过程，涉及到原料试剂的可获得性；实现规模化生产的可能性；生产设备、物料、人员和质量控制的成本；环境保护；劳动保护；知识产权等各类问题。原料药的研发和工艺选择的过程通常较长，所涉及的影响因素较多，任一环节出现问题均有可能导致整个研发工作的失败。公司在保持萘普生、阿昔洛韦等传统优势药物稳定发展的基础上，不断积极进行新药的研发和试制，如果在新药制备研究的过程中出现问题，导致新产品研发进度延后或研发失败，则将对公司的业绩增长造成不利影响。人民币汇率波动的风险 随着医药产业的发展，原料药行业已成为充分竞争的全球市场。一方面，公司所使用的原材料均为国内采购，使用人民币支付；另一方面，公司所销售的原料药及中间体产品中，部分产品为直接出口，内销业务中，也有很大比例为销售给贸易商之后再间接出口。因此，人民币汇率的波动将直接影响公司产品的定价以及在全球市场的竞争力。一方面，人民币的快速升值将削弱公司产品在国际市场的价格竞争力，另一方面，人民币的大幅波动也将影响公司的正常决策，带来业绩波动的风险。原材料价格变动的风险 公司所使用的原材料主要包括萘酚、氢乙酸甲酯、溴素、丙酰氯、新戊二醇等化工产品，受上游石化行业及原油价格波动影响较大。另外，公司成本构成中，直接材料占比较大，因此原材料价格波动将对公司业绩产生较大影响。虽然报告期内，公司主要原材料价格有所下降或基本保持平稳，但如果主要原材料价格持续上升，公司可能面临业绩下滑的风险。公告编号：2018-003 8 税收优惠下降的风险 公司及其子公司八巨药业均为高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠税率，如果因为高新技术企业评定条件变化等原因导致公司及其子公司八巨药业无法通过高新技术企业的复审，从而无法享受企业所得税优惠，公司将面临税负升高、净利润下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-003 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江车头制药股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Charioteer Pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 车头制药 证券代码 831920 法定代表人 陈恬 办公地址 仙居县大战乡桐员溪 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐江阳 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0576-87641922 传真 0576-87641935 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 仙居县大战乡桐员溪 317321 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014-8-24 挂牌时间 2015-02-04 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-化学药品原料药制造 主要产品与服务项目 化学原料药及医药中间体的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）84,374,990 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈世干、陈恬、李廉英家族 实际控制人 陈世干、陈恬、李廉英家族 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000148012382B 否 公告编号：2018-003 10 注册地址 仙居县大战乡桐员溪 否 注册资本 84,374,990 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼（4301-4316 房）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞佳南 贝柳辉 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-003 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 807,910,437.66 750,795,267.86 7.61%毛利率%40.01%37.44%-归属于挂牌公司股东的净利润 97,892,594.79 92,733,734.00 5.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 89,135,120.53 83,963,236.47 6.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.56%19.02%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.98%17.22%-基本每股收益 1.16 1.10 5.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 922,731,062.70 787,656,334.45 17.15%负债总计 332,607,111.93 262,518,732.37 26.70%归属于挂牌公司股东的净资产 590,123,950.77 525,137,602.08 12.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.99 6.22 12.38%资产负债率%（母公司）20.02%24.96%-资产负债率%（合并）36.05%33.33%-流动比率 1.43 1.39-利息保障倍数 23.86 16.62-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 161,807,150.03 195,021,858.02-17.03%应收账款周转率 7.50 8.37-存货周转率 2.80 2.64-公告编号：2018-003 12 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.15%-4.19%-营业收入增长率%7.61%12.94%-净利润增长率%5.56%7.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 84,374,990 84,374,990.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 247,997.53 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）10,714,539.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,105,398.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,857,137.90 所得税影响数 1,099,663.64 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 8,757,474.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-507,475.62-33,111,464.82 营业外收入 9,948,286.51 9,937,546.26 39,707,756.44 6,498,372.65 营业外支出 1,181,475.71 663,259.84 2,202,118.75 2,104,199.78 公告编号：2018-003 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为原料药及中间体的研发、生产和销售，业务上游为基础化工及精细化工行业，下游为医药制剂制造业。公司的商业模式为：通过对新产品、新技术的研发以及对生产工艺的持续改进，形成富有特色的技术和工艺路径；向供应商采购溴素、对甲砜基甲苯、萘酚、甲醇钠、乙醇、新戊二醇、酒石酸等化工产品，通过缩合、环合、水解、酸化、中和、结晶、蒸馏等物理化学反应，形成各种中间体及原料药，并实现对外销售。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年在公司董事会的领导下,通过全体员工的持续不懈努力，经营业绩较去年有小幅增长。本报告期内，公司实现营业收入 807,910,437.66 元、营业成本 484,671,701.64 元、净利润 97,892,594.79 元、经营活动产生的现金流量净额 161,807,150.03 元，分别比去年同期增长 7.61%、3.18%、5.56%、-17.03%。本报告期末，公司资产总计 922,731,062.70 元、负债合计为 332,607,111.93 元、所有者权益合计为 590,123,950.77 元，资产负债率为 36.05%。本报告期末资产负债率比 2016 年 12 月底的 33.33%提高 2.72 个百分点，财务状况比较稳定。本报告期公司业务、产品等经营情况如下:1、随着全球人口的不断增长，人民生活水平的逐步改善以及国内人口老龄化进程的加快，对医药制剂产品的需求呈刚性增长。因此，医药行业始终不同程度地处于成长期，具有较强的刚性需求是永远的朝阳行业，难以体现出明显的行业周期与季节性。由于医药行业具有刚性需求，医药终端需求的增长会带动原料药及中间体销售量的相应增长,公司所处的行业环境较好。2、公司持续强化技术研发、质量管理、EHS 管理、市场营销，使公司在质量、安全、环保等各方面监管持续趋严的大环境下相对稳定生产，巩固和提高公司市场地位和产品竞争力，促使公司经营业绩稳定提高。3、加强内部管理，一方面考虑市场需求和汇率走势等因素，合理调整产品价格，另一 公告编号：2018-003 14 方面加强生产管理，力争通过节能降耗来降低产品生产成本，以提升产品利润率。4、通过推进装备提升、完善员工考核考评等工作，提高了员工劳动生产率与工作质量，使公司在员工人数略有减少的情况下取得了销售的增长，在人均人工成本刚性增长的情况下相对节约了人力资源成本。公司较好地完成了年度经营目标。(二二)行业情况行业情况 本报告期内，公司重要研发项目进展顺利，公司所处医药制造业的发展状况、市场竞争状况，以及公司的产品、核心团队、关键技术、主要供应商与客户、销售渠道、成本结构、收入模式等未发生重大变化，对公司生产经营未生产重大不利影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 116,241,965.65 12.60%75,732,139.78 9.61%53.49%应收账款 126,625,932.04 13.72%88,797,609.81 11.27%42.60%存货 180,035,474.87 19.51%165,612,631.14 21.03%8.71%长期股权投资 976,387.34 0.11%1,189,476.34 0.15%-17.91%固定资产 388,559,600.97 42.11%383,380,200.23 48.67%1.35%在建工程 22,618,236.51 2.45%13,653,577.42 1.73%65.66%短期借款 16,000,000.00 1.73%96,500,000.00 12.25%-83.42%长期借款-资产总计 922,731,062.70-787,656,334.45-17.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 货币资金2017年末金额11,624.20万元，同比增幅53.49%，主要系公司业绩增长及提高银行承兑汇票使用额度而存入保证金增加所致。2、应收账款 应收账款2017年末金额12,662.59万元，同比增幅42.60%，主要系本期销售上升明显，信用期内未回款项增加所致。3、长期股权投资 长期股权投资2017年末金额97.64万元，同比减幅17.91%，主要系本年度按权益法核算要求对参股公司上海驺虞医药科技有限公司确认投资损失21.31万元。4、在建工程 在建工程2017年末金额2,261.82万元，同比增幅65.66%，主要系本期工程项目投入增加所致。5、短期借款：公告编号：2018-003 15 短期借款 2017 年末金额 1,600 万元,同比减幅 83.42%，主要系本期公司业绩增长，归还银行借款以及较多使用了银行承兑汇票所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 807,910,437.66-750,795,267.86-7.61%营业成本 484,671,701.64 59.99%469,716,100.45 62.56%3.18%毛利率%40.01%-37.44%-管理费用 179,171,396.73 22.18%156,301,708.74 20.82%14.63%销售费用 13,007,898.21 1.61%10,340,596.41 1.38%25.79%财务费用 14,763,138.64 1.83%4,580,759.82 0.61%222.29%营业利润 116,275,321.94 14.39%99,669,046.91 13.28%16.66%营业外收入 16,839.86 0.00%9,937,546.26 1.32%-99.83%营业外支出 1,269,247.54 0.16%663,259.84 0.09%91.37%净利润 97,892,594.79 12.12%92,733,734.00 12.35%5.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用 管理费用本期数为17,917.14万元，同比增幅14.63%，主要系环保费、管理人员薪酬等费用增加所致。2、销售费用：销售费用本期数为1,300.79万元，同比增幅25.79%，主要系销售推广费和销售人员薪酬上升所致。3、财务费用：财务费用本期数为1,476.31万元，同比增幅222.29%，主要系主要系本年人民升值幅度较大，相应汇兑损益变动较大。4、营业利润：营业利润本期数为11,627.53万元，同比增幅16.66%，主要系销售增长所致。5、营业外收入：营业外收入本期数为1.68万元，同比减幅99.83%，主要系政府补助按照财政部关于印发修订的通知（财会201715号）要求在“其他收益”项目列报所致。6、营业外支出：营业外支出本期数为 126.92 万元，同比增幅 91.37%，主要系捐赠支出增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 802,298,058.07 729,690,343.47 9.95%公告编号：2018-003 16 其他业务收入 5,612,379.59 21,104,924.39-73.41%主营业务成本 481,355,294.35 453,682,883.54 6.10%其他业务成本 3,316,407.29 16,033,216.91-79.32%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%消炎镇痛类 359,503,287.16 44.50%200,248,664.04 26.67%抗病毒类 255,249,966.24 31.59%290,522,136.78 38.70%抗肿瘤类 69,497,602.36 8.60%57,153,210.19 7.61%心血管类 46,377,117.54 5.74%50,381,825.42 6.71%广谱抗菌兽药类 25,813,179.51 3.20%97,296,846.25 12.96%感光材料 10,298,380.30 1.27%9,378,194.40 1.25%其 他 41,170,904.55 5.10%45,814,390.78 6.10%合 计 807,910,437.66 100.00%750,795,267.86 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%境 内 442,788,476.85 54.81%529,052,756.98 70.47%境 外 365,121,960.81 45.19%221,742,510.88 29.53%合 计 807,910,437.66 100.00%750,795,267.86 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：本期其他业务收入561.24万元，同比降幅73.41%，主要系子公司八巨药业广谱抗菌兽药类等产品产量下降，相应的回收料销售下降所致。2、按产品分类重大变动原因分析：消炎镇痛类：本期消炎镇痛类产品销售额为35,950.33万元，同比增幅79.53%，主要系萘普生钠等产品的销售增长所致。广谱抗菌兽药类：本期广谱抗菌兽药类产品销售额为2,581.32万元，同比降幅73.47%，主要系子公司八巨药业D-乙酯产品的销售下降所致。3、按区域分类重大变动原因分析：本期境外收入 36,512.20 万元，同比增幅 64.66%,主要系 Bayer,Perrigo 等国外客户对公司采购量增加所致。公告编号：2018-003 17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 Bayer Consumer Care AG 89,743,397.74 11.11%否 2 上海朴颐化学科技有限公司注 1 73,738,233.39 9.13%否 3 江苏国泰华泰实业有限公司注 2 45,717,756.22 5.66%否 4 Perrigo Company注 3 44,599,623.95 5.52%否 5 GLENMARK PHARMACEUTICALS LIMITED 25,486,183.93 3.15%否 合计合计 279,285,195.23 34.57%-注 1：上海朴颐化学科技有限公司包括上海朴颐化学科技有限公司和上海朴颐化工有限公司。注 2：江苏国泰华泰实业有限公司包括江苏国泰华泰实业有限公司和江苏国泰国际集团华诚进出口有限公司。注 3：Perrigo Company 包括 Perrigo Company 和 Perrigo Israel Pharmaceuticals LTD.。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宁夏紫光川庆化工有限公司 18,107,863.30 4.30%否 2 潍坊奥通药业有限公司 15,988,033.99 3.80%否 3 滨海东和化工有限公司 11,424,494.83 2.70%否 4 盐城市鑫正工贸有限公司 9,963,896.64 2.37%否 5 响水润华化工有限公司 9,050,617.72 2.15%否 合计合计 64,534,906.48 15.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 161,807,150.03 195,021,858.02-17.03%投资活动产生的现金流量净额-49,562,107.39-50,280,331.27-1.43%筹资活动产生的现金流量净额-118,544,303.58-109,953,938.77 7.81%现金流量分析现金流量分析：无。公告编号：2018-003 18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、对全资子公司投资情况对全资子公司投资情况 江苏八巨药业有限公，经营范围：化工产品(DL-萘普生、阿昔洛韦及其中间体鸟嘌呤、茄尼醇、叶酸、更昔洛韦、泛昔洛韦、盐酸伐昔洛韦、吉西他滨、氟伐他汀、伊马替尼、阿扎那韦、替诺福韦、二咪唑、孟鲁司特、氟苯尼考、萘普生、氯吡格雷、卡利普多、叔丁基二甲基氯硅烷及中间体氯代叔丁烷)生产；化工产品（三氨物（2,4,5-三氨基 6-羟基嘧啶硫酸盐）、二乙酰鸟嘌呤（2,9-二乙酰鸟嘌呤）、阿昔洛韦侧链（1,4-二乙酰氧基-2-氧杂丁烷）、二乙酰阿昔洛韦（9-(2-乙酰氧基乙氧基甲基)乙酰鸟嘌呤）、醚化物（2-甲氧基萘酚）、酰化物（1-(6-甲氧基-2-萘基)丙酮）、PTT（三溴化苯基三甲铵）、溴代物（2-溴-1-(6-甲氧基-2-萘基)丙-1-酮）销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）注册资本 150,000,000.00 元，总资产 617,793,866.09 元，净资产 354,557,138.26 元，营业收入 536,372,358.88 元，净利润 20,863,045.30 元。上海查雷特国际贸易有限公司，经营范围：自营和代理各类商品和技术的进出口。注册资本 1,000,000.00 元，总资产 11,119,957.10 元，净资产 1,453,412.70 元，营业收入32,137,332.61 元，净利润-1,712,673.44 元。2、对外投资情况对外投资情况 江苏八巨药业有限公司对滨海宏博环境技术服务股份有限公司参股投资，该公司成立于 2008 年 01 月 15 日。目前，公司对其投资额为 180 万元，占其股权比例 3.92%。由于废水技术处理无法满足滨海沿海化工园区环保治理要求，已暂停相关经营活动，截至本财务报表报出日，该公司尚无能力提升废水处理技术并恢复经营，故本公司将列报于可供出售金融资产的对该单位的投资全额计提减值准备。江苏八巨药业有限公司对滨海临海资产管理有限公司参股投资，该公司成立于 2015年 10 月 23 日，注册资本 14,000 万元，目前，公司对其投资额为 500 万元，占其股权比例7.14%。浙江车头制药股份有限公司对上海驺虞医药科技有限公司参股投资，该公司成立于2015 年 12 月 14 日，注册资本 500 万元，公司对其初始投资额为 125 万元，占其股权比例25%，报告期内按权益法核算确认投资损失 21.31 万元，截止报告期末，对该公司长期股权投资账面价值 97.64 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 4 月 28 日发布了财政部关于印发的通知（财会201713 号）。该文件规定自 2017 年 5月 28 日起施行。对于本准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。财政部于 2017 年 5 月 10 日发布了 财政部关于印发修订的通知（财会201715 号）。该文件规定自 2017 年 6 月 12 日起施行。企业对 2017年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的 政府补助根据本准则进行调整。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）。该文件规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表；金融企业应当根据金融企业经营活动的性质和要求，比照一般企业财务报表格式进行相应调整。变更处理结果：调减 2016 年度营业外收入 10,740.25 元，营业外支出 518,215.87 元，调增资产处置收益-507,475.62 元；调减 2015 年度营业外收入 33,209,383.79 元，营业外支出 97,918.97 元，调增资产处置收益 33,111,464.82 元。上述会计政策变更业经公司第二届董事会第八次会议和第二届董事会第十一次会议审议通过。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2016 年 12 月 13 日全资子公司台州市知青化有限公司完成工商注销，故本年度不再纳入本期合并财务报表的合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司作为新三板挂牌的公众公司，有很强的社会责任感。在日常经营管理过程中，根据相关法律法规及相关部门及客户的要求，建立较为完善的质量管理体系，规范生产管理，以保证产品质量适合政策规定及客户要求，预防公司产品因质量原因引起使用方投诉。在办理银行业务、签订采购合同过程中，重合同守信用，具有良好的信用状况。同时十分重视环保、安全、职业健康等方面的硬件、软件建设与日常管理工作，以促使公司在环保、安全职业健康等方面符合相关部门的监管要求。公司不断完善薪酬福利管理制度与员工绩效考核管理制度，谋求企业效益提升与职工收入提高的有机结合。按政策法规要求完善职工社会保险，持续提高员工薪酬福利水平，为职工提供在当地有一定竞争力的薪酬水平，以持续提高员工家庭生活水平及幸福感。公司历来重视扶贫工作的开展，通过资助教育事业、周边学校留守儿童送温暖、慰问周边孤寡老人等活动，积极参与慈善事业。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 公告编号：2018-003 20 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、产品质量和安全性风险 药品的质量和安全直接关系到用药人的健康和生命，如果因产品质量或药效问题而发生重大医疗事故，将对药品生产企业造成致命的打击。对于原料药和中间体生产企业来说，由于药品制作过程较长、工艺复杂、质量要求高、涉及到的环节较多，且产品完成后涉及仓储、物流、进一步制造加工、销售等诸多环节，对各方面的管理能力均提出了很高要求。如果企业的技术水平和质量控制能力不能达到监管部门的标准，甚至因此发生产品质量事故，企业的生存和发展都将面临极大的风险。应对措施：公司制定了一系列与产品质量控制相关的规章制度并严格执行，公司已取得了质量管理体系认证、环境管理体系认证，公司主要产品已取得中国、美国、欧盟、日本、印度等国