831777_2017_丽晶光电_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

公告编号：2018-011 证券代码：831777 证券简称：丽晶光电 主办券商：财通证券 丽晶光电 NEEQ:831777 杭州丽晶光电股份有限公司 Hangzhou Lijing Photoelectric Co.,Ltd 年度报告 2017 公告编号：2018-011 公 司 年 度 大 事 记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017年6月，鉴于经营管理需要，公司提前换届选举，按照相关法律法规规定召开股东大会选举新任董事组成第二届董事会，选举新任监事组成第二届监事会。同时，召开第二届董事会第一次会议聘任新一届经营管理层。2017年6月，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于杭州丽晶光电股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20172796号），确认公司本次股票发行5,500,000股，其中限售5,500,000股，不予限售0股,上述新增股票已完成股份登记并于2017年6月23日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。公司注册资本由1000万人民币增加至1,550万人民币。2017 年 6 月，公司完成股票发行事项，公司股东杭州金诚文化发展集团有限公司（以下简称“金诚文化”）持有丽晶光电 800 万股，占发行后总股本的 51.61%，成为丽晶光电的控股股东。新余金诚实业集团有限公司（以下简称“金诚实业”）为金诚文化控股股东，直接持有金诚文化 70%股份，自然人韦杰为金诚实业控股股东，直接持有金诚实业 95.78%股份，故自然人韦杰间接控制丽晶光电 800 万股，占发行后总股本的 51.61%，为丽晶光电的实际控制人。2017 年 8 月，公司对外设立全资子公司杭州俪景照明有限公司，注册资本 100 万，拟进一步开拓公司 LED 业务，增加营业收入。公告编号：2018-009 1 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1616 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及融资及利润利润分配情况分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十第十一一节节 财务报告财务报告 .3030 公告编号：2018-009 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 证券法 指 中华人民共和国证券法?公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日?报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日?会计师、会计师事务所 指 山东和信会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 新三板、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司?公司、丽晶光电、股份公司 指 杭州丽晶光电股份有限公司 公司章程 指 杭州丽晶光电股份有限公司?章程 管理层 指 杭州丽晶光电股份有限公司董事以及高级管理人员 总经理 指 杭州丽晶光电股份有限公司总经理 董事会 指 杭州丽晶光电股份有限公司董事会 监事会 指 杭州丽晶光电股份有限公司监事会 股东大会 指 杭州丽晶光电股份有限公司股东大会 金诚实业 指 新余金诚实业集团有限公司 金诚文化 指 杭州金诚文化发展集团有限公司 俪景照明 指 杭州俪景照明有限公司 SUNSEA 指 SUNSEAINDUSTRIAL CO.LTD 公告编号：2018-009 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韦杰、主管会计工作负责人邱丽丽及会计机构负责人(会计主管人员)邱丽丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东、实际控制人、经营管理层的变更风险 报告期初公司控股股东与实际控制人为陶加华和姚万钧。2017年 6 月,公司完成股票发行之新增股份登记事宜,股东杭州金诚文化发展集团有限公司持有公司股份800万股,占总股本比例为51.61%,成为公司控股股东。金诚实业为金诚文化控股股东,直接持有金诚文化 70%股份,自然人韦杰为金诚实业控股股东,直接持有金诚实业 95.78%股份,故自然人韦杰间接控制丽晶光电800万股,占发行后总股本的51.61%,为丽晶光电的实际控制人。2017年6月,根据公司经营管理需要,提前进行换届选举,通过公司2017年第一次临时股东大会审议选举出了公司第二届董事会成员与第二届监事会成员。通过公司第二届董事会第一次会议审议,聘任新一届经营管理层,公司实际经营管理层发生重大变化。虽然此次控股股东、实际控制人、经营管理层的变更对公司的人员独立、资产完整、财务独立将不会产生影响,公司仍将具有独立经营的能力,公司在采购、生产、销售等方面与控股股东及实际控制人保持独立,但增加了因控股股东、实际控制人、经营管理层变更可能导致公司主要客户和核心人员流失的风险,从而在一定程度上影响本公司的经营能力。应收账款回收风险 公司 2017 年 12 月 31 日应收账款余额占当年营业收入的比重为24.65%,占比较大。这主要由公司销售模式和客户特点决定的,公司销售主要是出口外销,客户大多是国外灯具公司,因此外汇收款到账周期较内销长。随着公司未来业务规模的扩大,应收账款还会相对的增加,公司仍存在不可预见的应收账款无法收回 公告编号：2018-009 4 而产生坏账的风险。出口政策变化风险 2013 年以来,美国、日本、以色列等国相继实施了 LED 产业相关的重要标准。如美国公布了家电卷标规则的修正案,制定了LED 灯新的标签要求;日本对市场销售的 LED 灯泡及 LED 电灯器具纳入电气用品安全法管制对象,须加贴圆形 PSE 标志,其技术标准也进行了更改;2013 年 9 月 1 日起,欧盟关于定向灯、LED 灯及相关设备的生态设计要求正式进入第一阶段,产品的能效要求、功能要求以及信息要求需满足新规。海外多个国家相继提高了标准门坎,但我国不少LED灯具生产企业对各国相继出台的标准不了解不重视,仅按客户样品生产,存在极大的出口风险。产品价格持续下滑的风险 LED 行业属于新兴行业,技术进步明显,产品更新换代迅速,在生产成本逐年降低的同时,产品价格也出现了下降的趋势,这也是半导体元器件行业的普遍规律。报告期内,虽然由于产品升级及产品结构变化,公司的主要产品平均销售价格有所增加,但产品单位能效的折算价格呈逐年下降趋势。公司产品的价格主要由市场供求关系决定,在同期原材料价格降低、公司规模效应作用下,公司产品的单位固定成本降低,公司能在一定程度上保持相对高的毛利率水平,但市场竞争加剧及技术进步仍有可能导致产品价格进一步下降。货币汇兑风险 公司主要客户为国外经销商,出口销售合同均采用美元结算。2017 年 12 月 31 日公司汇兑损益为 710,103.21 元,同期公司净利润为-3,831,992.03 元,汇兑损益绝对值占净利润的比重为-18.53%,报告期内汇兑损益对公司业绩产生了一定的影响。公司出口规模预计将进一步扩大,如公司不采用任何金融避险工具,则汇率波动可能会对公司经营业绩产生不利的影响。公司将采取提前或推迟结算、利用金融工具进行回避、通过银行提供的外汇结构性存款业务来实现大额资金的保值增值等手段来应对货币汇兑风险。业务来实现大额资金的保值增值等手段来应对货币汇兑风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，由于公司提前换届选举，按照相关法律法规规定召开股东大会选举新任董事组成第二届董事会，选举新任监事组成第二届监事会。同时，召开第二届董事会第一次会议聘任新一届经营管理层。所以减少了原来的实际控制人控制不当的风险，新增控股股东、实际控制人、经营管理层的变更风险。公告编号：2018-009 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州丽晶光电股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou LijingPhotoelectric Co.,Ltd 证券简称 丽晶光电 证券代码 831777 法定代表人 韦杰 办公地址 杭州余杭区临平街道兴国路 386 号 1 幢 1、2、3 层 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 戴永剑 职务 董事会秘书 电话 0571-88337482 传真 0571-88337482 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州余杭区临平街道兴国路 386 号 1 幢 1、2、3 层 311100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 30 日 挂牌时间 2015 年 1 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业中的 C38 电气机械和器材制造业的 387 照明器具制造的3871 电光源制造 主要产品与服务项目 LED 灯和节能灯等电光源产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杭州金诚文化发展集团有限公司 实际控制人 韦杰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100770843012P 否 注册地址 杭州余杭区临平街道兴国路 386号 1 幢 1、2、3 层 否 注册资本 15,500,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 公告编号：2018-009 6 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 山东和信 签字注册会计师姓名 王晶、马福珠 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、报告期后更新情况六、报告期后更新情况 适用 2018年3月9日，公司控股股东“杭州金诚文化发展集团有限公司”名称变更为“杭州金诚有象文化发展集团有限公司”。2018年1月15日公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-009 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,379,107.56 37,295,858.17-5.14%毛利率%13.68%15.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,831,992.03-799,711.64-379.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,866,110.39-650,082.99-494.71%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-34.36%-7.66%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-34.67%-6.23%-基本每股收益-0.30-0.08-275.00%二、偿债能力二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 24,900,172.03 26,011,847.39-4.27%负债总计 12,639,905.80 15,969,589.13-20.85%归属于挂牌公司股东的净资产 12,260,266.23 10,042,258.26 22.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 1.00-21.00%资产负债率（母公司）45.27%61.39%-资产负债率（合并）50.76%61.39%-流动比率 189.00%149.00%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 91,453.57-4,288,003.41 102.13%应收账款周转率 3.29 4.42-存货周转率 4.87 5.17-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.27%28.83%-营业收入增长率%-5.14%28.23%-净利润增长率%379.17%409.40%-五、五、股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,500,000 10,000,000 55.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-公告编号：2018-009 8 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-4,493.37 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)117,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-78,888.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 34,118.36 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 34,118.36 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 9 第四节 管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式 按照中国证券监督委员会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业为 C 制造业中的 C38 电气机械和器材制造业。按照国家统计局颁布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业为 C387 照明器具制造中的 C3871 电光源制造。公司的主营业务为 LED 灯和节能灯等电光源产品的研发、生产和销售。主要产品按照研发与销售特点可以分为两类，一类为标准化产品，采用“渠道建设-产品设计-产品生产-产品销售”的商业模式；另一类为定制化产品，采用“客户需求技术沟通-产品设计-产品生产-产品销售”的商业模式。报告期内，公司拟增加经营范围“广播电视节目的制作、复制、发行；承办会展；演出经纪服务”，最终以工商部门登记为准，目前尚未开展业务。公司业务立足于绿色节能电光源制造行业，致力于为国内外的专业管道客户和经销商提供标准化及定制化两类高质量、高性能的节能灯具和 LED 应用产品及解决方案。公司基于对照明产品技术发展的准确判断和对客户定制需求的精准把握，与科研院所或高校等研发机构密切合作，由公司研发部门设计出具有很强针对性和经济性的绿色节能光源,依托公司长期积累的节能灯和 LED 灯制造的成熟技术和经验，开发出各类具有自主知识产权、技术领先并且能够有效满足客户特定需求的灯具，经过工业试验和行业检测反复验证后，进入批量生产流程。公司深耕于光源制造行业，以创新带动发展，凭借自身研发技术与多年经验积累，建立了良好的国际化销售管道。公司以优质的产品质量和完善的售后服务体系，与各大灯具经销商建立了长期合作，尤其在海外市场已建立一定的优势。以韩国市场为例，2016 年之前公司与韩国最大的灯具经销商 SUNSEA合作长达近十年，建立了紧密的合作关系，在韩国灯具市场上深受消费者信赖，为其代工的 SIGMA 品牌具有较高的客户忠诚度，进一步保证了公司经销商资源的稳定性与持续性。2016 年，SIGMA 公司收购了SUNSEA 公司，公司在韩国的主要客户变为 SIGMA LED CO.,LTD。2017 年，公司与 SIGMA LED CO.,LTD 在原有基础上进一步深入合作，为年度公司业绩奠定了基础。除浙江总部业务外，公司国际化战略稳步推进，已先后在中东、北美洲、南美洲等地建立了独家经销管道。公司通过产品经销商管道或贸易商代采的销售模式将产品销售给客户，受益于国际贸易管道及技术含量较高的 LED 灯业务，公司为客户提供优质的后续服务，进而获得持续增长的收入、利润和现金流。报告期内，公司商业模式没有发生变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年，公司实现营业收入 35,379,107.56 元，较去年同期下降 5.14%，公司业务水平基本保持稳定；公司净利润-3,831,992.03 元，下降 379.17%，主要是公司为应对日趋激烈的市场竞争，加大公司 公告编号：2018-009 10 销售费用，以及相关税费增加所致。截至报告期末，净资产 12,260,266.23 元，较期初增加 22.09%，主要系本期完成增资、股本增加所致。2017 年，LED 照明行业竞争日趋激烈，公司加强了自身销售团队建设，着重海外市场拓展，在持续降低产品生产成本的基础上，进一步改善生产技术，研发新产品，探索建立新的海外销售管道。根据年初制定的经营管理计划，维持自身业绩的同时，积极创新，研发新型产品以应对多变的市场需求，树立品牌形象，在产品质量，产品性能，产品服务上体现公司价值，并与多家企业建立了长期合作关系。公司更换了管理层，对原经营管理大纲和经营管理方针做了调整，健全股份公司的财务制度及相关规定，财务管理体系进一步完善。但由于国内外的经济不景气，人民币汇率上升因素的影响，行业竞争加剧，公司主要产品价格波动，研发成本投入增加，新产品在短时间内不能满足客户的需求，公司 2017 年度净利润呈现亏损状态。但公司经营状况良好，未来将进一步开拓国内外市场，提高市场占有率，增强公司品牌在海外的影响力和核心竞争力，完成公司的战略目标。报告期内，公司产品和服务未发生重大变化，商业模式保持稳定。（二）行业情况（二）行业情况 行业竞争日趋激烈，产品创新仍是主要方向，国家重点支持产业升级，在为建立资源节约型的国家背景下，具有高效、节能、环保特点的节能灯与 LED 灯具的推广受到国家政策的大力支持和鼓励。2018 年 1 月，国务院颁布“十三五”节能减排综合工作方案，明确了“十三五”节能减排工作的主要目标和重点任务，对全国节能减排工作进行了全面部署。方案明确，到 2020 年，节能环保、新能源装备、新能源等绿色低碳产业总产值突破 10 万亿元，成为支柱产业。全国约 600 多座城市因路面过亮全年多耗电约 7 亿千瓦时，相应增加排出二氧化碳和二氧化硫有害气体，破坏空气质量，不利于环保，还加重光污染和光干扰，妨碍人们的正常作息和身心健康。所以，从路灯抓起，倡导绿色照明，保护环境，节约能源有着重要的意义。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 8,389,785.54 33.69%6,627,865.16 25.48%26.58%应收账款 8,721,955.05 35.03%10,424,044.81 40.07%-16.33%存货 5,257,174.11 21.11%5,142,580.81 19.77%2.23%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 517,013.29 2.08%627,846.74 2.41%-17.65%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-应付账款 7,875,676.72 31.63%7,305,787.28 28.09%7.80%其他应付款 1,187,478.00 4.77%7,134,659.00 27.43%-83.36%资产总计 24,900,172.03-26,011,847.39-4.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金变动：报告期内，货币资金增加了 1,761,920.38 元，与上一个报告期相比增加了 26.58%，公告编号：2018-009 11 主要系公司完成定向发行股份所致。2、应收账款变动：报告期内，公司应收账款较去年同期减少了 16.33%，主要系公司收回前期订单账款所致。3、其他应付款变动：报告期内，公司其他应付款较去年同期下降了 83.36%，主要系公司归还欠款所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 35,379,107.56-37,295,858.17-5.14%营业成本 30,537,744.97 86.32%31,606,904.92 84.75%-3.38%毛利率 13.68%-15.25%-管理费用 5,009,770.94 14.16%5,498,367.84 14.74%-8.89%销售费用 942,838.71 2.66%772,119.85 2.07%22.11%财务费用 689,428.11 1.95%-602,785.68-1.62%214.37%营业利润-3,032,170.55-8.57%-905,931.71-2.43%-234.70%营业外收入 25,688.24 0.07%260,700.00 0.70%-90.15%营业外支出 109,069.88 0.31%410,328.65 1.10%-73.42%净利润-3,831,992.03 -10.83%-799,711.64 -2.14%-379.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业利润：报告期内，公司营业利润比上年减少了 2,776,417.19 元，下降幅度为 234.70%。变动的主要原因是在报告期内节能灯市场竞争日趋激烈，导致本期营业收入及毛利率较上期均有所下降，同时本期因汇率波动导致汇兑损益增加较多。2、财务费用：报告期内，公司财务费用比上年增多了 1,292,213.79 元，变动幅度为 214.37%。变动主要原因是 2017 年人民币升值，汇兑损益增加导致。3、营业外收入：报告期内，公司营业外收入比上年减少了 235,011.76 元，变动幅度为 90.15%。变动主要原因是公司报告期内公司会计政策调整，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。4、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比上年减少了 301,258.77 元，变动幅度为 73.42%。变动主要原因是公司报告期内公司非流动资产毁损报废损失同比上年大幅减少所致。5、净利润：报告期内，公司净利润比上年减少了 3,032,280.39 元，变动幅度为-379.17%。变动主要原因是公司报告期内销售费用及财务费用有所增加，相关税费增加以及本期收入下降所致。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,140,613.43 37,084,891.85-5.24%其他业务收入 238,494.13 210,966.32 13.05%主营业务成本 30,420,012.16 31,574,676.92-3.66%其他业务成本 117,732.81 32,228.00 265.31%公告编号：2018-009 12 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%节能灯 9,789,778.51 27.67%12,810,526.62 34.35%LED 灯 25,350,834.92 71.65%24,274,365.23 65.09%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司根据市场行情调整销售方案，加大 LED 灯具销售，精简节能灯具出口。（3 3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 SIGMA LED Co.,Ltd.15,533,482.01 44.20%否 2 INVERSIONES LIAO XU SA 14,493,640.41 41.24%否 3 杭州亮坤进出口有限公司 1,378,566.60 3.92%否 4 CEMON ELECTRICAL MANUFACTURING CO.673,838.43 1.92%否 5 TAIWAN IWASAKI ELECTRIC CO.,LTD 455,862.30 1.30%否 合计合计 32,535,389.75 92.58%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4 4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 杭州临安神洲电器有限公司 2,185,268.25 6.11%否 2 常州奥拓光电科技有限公司 1,876,758.10 5.24%否 3 厦门多彩光电子科技有限公司 1,815,810.35 5.07%否 4 江门市鸥士照明有限公司 1,556,144.90 4.35%否 5 天津市中环新宇汽车配件有限公司 1,416,174.58 3.96%否 合计合计 8,850,156.18 24.73%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 91,453.57-4,288,003.41 102.13%投资活动产生的现金流量净额-168,187.42 2,845,551.72-105.91%筹资活动产生的现金流量净额 6,050,000.00 1,076,430.02 462.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司的经营活动产生的现金流量净额较上年增加了4,379,456.98 元，与上一报告期相比上升了 102.13%，主要系上个报告期末公司部分订单尚未回款。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司的投资活动产生的现金流量净额较上年减少了 公告编号：2018-009 13 3,013,739.14 元，与上一报告期相比减少了 105.91%，主要系上年收回投资收到的现金较多。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司的筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 4,973,570.00 元，主要系收到投资款 6,050,000.00 元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 1 家全资子公司，其简要情况如下：名称 杭州俪景照明有限公司 类型 有限责任公司 住所 浙江省杭州市余杭区东湖街道兴国路386号1幢1层 101 室、2 层 201 室 法定代表人 朱俏娥 注册资本 1,000,000 成立日期 2017 年 8 月 17 日 经营范围 制造:LED 光源、灯具、节能灯;销售:电子产品及配件;货物进出口(法律、法规禁止的项目除外,法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营);服务:光电技术的技术开发 股东情况 杭州丽晶光电股份有限公司 100%持股 杭州俪景照明有限公司 2017 年营业收入为 0.00 元，净利润为-45,598.19 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了 企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上诉三项规定的主要影响如下 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。业经董事会审议批准 当 期：“营 业 外 收 入”调 减117,500.00 元、“其他收益”调增117,500.00 元 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”业经董事会审议批准 比较期无受影响科目 公告编号：2018-009 14 的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 2017 年 8 月新设全资子公司杭州俪景照明有限公司，纳入合并报表范围。（八八）企业社会责任）企业社会责任 报告期内，公司把社会责任放在可持续发展战略中的重要环节，组织全体员工学习提高自身文化水平，将社会责任意识贯彻落实到工作中，参与市区发展会议，积极承担企业社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司创新发展以节能环保为主题的特色产品，联动多地企业为社会提供帮助，并为解决当地就业的问题贡献自己的力量。三、持续经营评价三、持续经营评价 报告期内，LED 灯具及节能灯具市场环境没有重大变化，公司商业模式无重大变化，收入情况稳定，2017 年上半年顺利完成增资项目，股本增长至 1550 万股，净资产较期初增加 22.09%。公司完善了相应内控制度，精简员工人数，选举了新一届董事会与监事会，根据公司战略计划聘任了新一届管理层。公司具有持续经营能力。未来，公司对提高现有产品质量、增强核心竞争力等方面将采取以下措施：（1）通过多种渠道筹集资金，加大对研发和销售的投入，不断丰富产品类型，提高市场份额。（2）针对目前专业技术人员不足的情况，公司将积极创建良好的企业文化和发展平台，对公司核心技术人员、经验丰富的销售人员以及核心管理人员实施股权激励机制，为员工提供良好的科研条件和施展能力的平台，以此留住和引进人才。（3）进一步拓展销售渠道，提升公司的品牌知名度。公司将按照国际国内两个市场进行布局，一方面，针对国内市场，深化公司的经销渠道，逐步建立健全各级销售网络，同时加大直销的力度，重点攻坚各工程类客户；另一方面，针对国际市场，与本土经销商深化合作，力争在稳固韩国市场的基础上，打开南美洲市场，提升公司的国际影响力。（4）公司进一步规范了生产工艺，并引进新的自动流水线，对生产设备进一步提升和完善等，提高流水线的自动化程度，进一步提高产能，降低用工成本。四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、应收账款回收风险 公司 2017 年 12 月 31 日应收账款余额占当年营业收入的比重为 24.65%，占比较大。这主要由公司销售模式和客户特点决定的，公司销售主要是出口外销，客户大多是国外灯具公司，因此外汇收款到账周期较内销长。随着公司未来业务规模的扩大，应收账款还会相对的增加，公司仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。应对措施：公司加大了应收账款的催收力度，采取了相应措施，每次客户下订单都收取相应比例的保证金，同时公司已结合公司实际情况以及遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。2、出口政策变化风险 公告编号：2018-009 15 2013 年以来，美国、日本、以色列等国相继实施了 LED 产业相关的重要标准。如美国公布了家电卷标规则 的修正案，制定了 LED 灯新的标签要求；日本对市场销售的 LED 灯泡及 LED 电灯器具纳入 电气用品安全法管制对象，须加贴圆形 PSE 标志，其技术标准也进行了更改；2013 年 9 月 1 日起，欧盟关于定向灯、LED 灯及相关设备的生态设计要求正式进入第一阶段，产品的能效要求、功能要求以及信息要求需满足新规。海外多个国家相继提高了标准门坎，但我国不少 LED 灯具生产企业对各国相继出台的标准不了解不重视，仅按客户样品生产，存在极大的出口风险。应对措施：公司将切实增强质量风险意识，严格按照进口国标准设计制造产品，不盲从客户要求，避免因小失大；同时密切关注其他国家行业动态，建立获取国外标准及技术性贸易措施的管道和机制，做好标准收集工作，熟悉新标准的规范要求。3、产品价格持续下滑的风险 LED 行业属于新兴行业，技术进步明显，产品更新换代迅速，在生产成本逐年降低的同时，产品价格也出现了下降的趋势，这也是半导体元器件行业的普遍规律。报告期内，虽然由于产品升级及产品结构变化，公司的主要产品平均销售价格有所增加，但产品单位能效的折算价格呈逐年下降趋势。公司产品的价格主要由市场供求关系决定，在同期原材料价格降低、公司规模效应作用下，公司产品的单位固定成本降低，公司能在一定程度上保持相对高的毛利率水平，但市场竞争加剧及技术进步仍有可能导致产品价格进一步下降。应对措施：公司通过产品的质量优势来保证公司的毛利率水平，公司通过技术创新及管理创新，不断加大新产品的研发力度，调整产品结构，聚焦细分市场，以维持主营业务毛利的稳定性。4、货币汇兑风险 公司主要客户为国外经销商，出口销售合同均采用美元结算。2017 年公司汇兑损益为 710,103.21元,同期公司净利润为-3,831,992.03 元,汇兑损益绝对值占净利润的比重为-18.53%,报告期内汇兑损益对公司业绩产生了一定的影响。公司出口规模预计将进一步扩大，如公司不采用任何金融避险工具，则汇率波动可能会对公司经营业绩产生不利的影响。公司将采取提前或推迟结算、利用金融工具进行回避、通过银行提供的外汇结构性存款业务来实现大额资金的保值增值等手段来应对货币汇兑风险。业务来实现大额资金的保值增值等手段来应对货币汇兑风险。应对措施：公司将采取提前或推迟结算、利用金融工具进行回避、通过银行提供的外汇结构性存款业务来实现大额资金的保值增值等手段来应