831690_2017_恒升机床_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 恒升机床 NEEQ:831690 芜湖恒升重型机床股份有限公司（WUHU HENGSHENG HEAVY MACHINE TOOL CO.LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 3 月，公司 ISO9001:2008 质量管理体系通过中国质量认证中心认证审核，这是公司自 2005 年建立质量管理体系后连续第十二次通过审核。报告期内，公司获得国家发明专利 1项，专利号为 ZL201510511106.2。至报告期末，公司共拥有各项专利 21项，其中发明专利 16 项。本期内，公司新研发了主轴最高转速达 2000 转/分的 TKG6213 高速数控落地式铣镗床、带数控侧刀架的CK5116B/2SP 数控立式车床,以及重型数控回转工作台等新产品，且均实现了销售，得到了市场的肯定，提升了市场竞争力。根据全国高新技术企业管理工作领导小组办公室 2017 年 11 月 21 日 关于公布安徽省 2017 年第一批高新技术企业名单的通知，公司被认定为高新技 术 企 业，证 书 编 号：GR201734000351，有效期三年。这是公司自 2008 年以来，连续第四次被审核认定为高新技术企业。2017 年 9 月，芜湖市人力资源和社会保障局 关于公布芜湖市用人单位劳动保障守法诚信等级评价结果的公告，公司被评为劳动保障诚信 A 级单位。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 恒升机床、芜湖恒升、本公司、公司 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司 恒升机电 指 芜湖恒升机电产品销售有限公司，公司全资子公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司股东大会 董事会 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司董事会 监事会 指 芜湖恒升重型机床股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、财务副总监、总工程师 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 天禾律师事务所 指 安徽天禾律师事务所 天职会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 金属切削机床 指 用切削、磨削或特种加工方法加工各种金属工件，使之获得所要求的几何形状、尺寸精度和表面质量的机床 数控 指 用数字、文字或符号组成的指令来实现机械设备动作 机床工具行业 指 金属切削机床、锻压机械、铸造机械、木工机床、量具、刃具、量仪、夹具、磨料磨具、涂附磨具等领域 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡子俊、主管会计工作负责人李汉庆及会计机构负责人（会计主管人员）李汉庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 机床行业是为下游企业提供生产加工设备的行业，下游企业的固定资产投资直接影响机床行业的市场供需状况，而固定资产投资直接受国家宏观经济发展形势和国民经济增长幅度的制约。2017 年，我国机床工具消费市场需求总量下降趋缓、趋稳，呈现进入底部运行的趋势；需求结构快速升级，数控化、自动化、智能化和高精高效加工制造技术快速占据消费主导地位。在大力推进供给侧结构性改革的大背景下，机床工具行业尤其是金属切削机床将面临结构性调整压力加大的局面，将会给公司带来一定影响。2、市场竞争风险 当前，我国机床工具行业呈现“需求总量下降，需求结构升级”的变化特征，在“总量趋稳，结构升级”的市场背景下，市场竞争激烈程度将会不断提升。虽然公司一直专注于重型金属切削机床的研发、生产、销售，有了广泛的客户群，并形成了一定的品牌知名度，但面对目前中低档产品产能过剩、高端产品供应不足的市场供求结构，公司存在很大的市场竞争压力。如果公司不能有效地实现转型升级并在市场竞争中占有一席之地，不排除公司在未来的市场竞争中失利的可能。3、技术进步带来的风险 随着机床工具市场需求结构快速升级，数控化、自动化、智能化和高精高效加工制造技术占据消费主导地位，不断进行技术开发及技术创新是构筑企业核心竞争力的重要手段，企业必须研究开发技术含量更高的中高档数控机床，以适应市场需求，在激烈的市场竞争中求得发展。而开发过程中的设计开发6 费用和制造成本也将大幅增加，设计开发周期加长，成功率将有所下降，公司今后将在一定程度上面临技术创新和新产品开发风险，以及由此产生的市场竞争力下降的风险。4、存货余额较高的风险 2017 年度和 2016 年度，公司存货周转率分别为 0.39 次和 0.29 次，各期末存货余额分别为 12,041.11 万元和 12,381.74 万元，占相应期末流动资产总额的比例分别为 70.67%和 73.71%。公司存货较高的原因是由于公司为适应市场需求而提高了产品数控化率，且客户个性化定制居多，订单约定的交货期趋紧，为此公司相应增加了原材料和在制品余额。受市场需求变化和竞争加剧等因素影响，公司新接订单和产品销量没有实现较大幅度增长，影响了存货周转效率。较高的存货余额会降低公司资产的周转能力，导致流动性风险。5、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为胡子俊先生，至报告期末其直接持有公司股份 6505.4 万股，占总股本的 55.70%，且担任公司董事长，对公司经营决策可施予重大影响。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖恒升重型机床股份有限公司 英文名称及缩写 WUHU HENGSHENG HEAVY MACHINE TOOL CO.LTD.证券简称 恒升机床 证券代码 831690 法定代表人 胡子俊 办公地址 安徽省芜湖市机械工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李一才 职务 董事会秘书 电话 0553-8767389 传真 0553-8766878 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 安徽省芜湖市安徽新芜经济开发区迎宾大道 188 号 241100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-12-05 挂牌时间 2015-01-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）通用设备制造 主要产品与服务项目 重型金属切削机床的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）116,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡子俊 实际控制人 胡子俊 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340200738922490Y 否 8 注册地址 安徽省芜湖市机械工业园 否 注册资本 116,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张居忠 江峰 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系 统股票转让细则，公司股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 58,257,588.81 47,033,590.24 23.86%毛利率%18.78%20.70%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,144,130.76-9,184,183.35-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,507,335.16-10,928,529.03 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.06%-4.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.26%-5.75%-基本每股收益-0.08-0.08-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 277,062,967.41 276,142,890.41 0.33%负债总计 100,794,211.50 90,730,003.74 11.09%归属于挂牌公司股东的净资产 176,268,755.91 185,412,886.67-4.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.59-5.03%资产负债率%（母公司）36.68%33.11%-资产负债率%（合并）36.38%32.86%-流动比率 2.63 3.07-利息保障倍数-11.53-10.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,300,866.31-8,638,133.57-应收账款周转率 190.40 171.01-存货周转率 0.39 0.29-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.33%-4.88%-营业收入增长率%23.86%-23.30%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 116,800,000 116,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 125,800.00 应收账款减值准备转回 60,000.00 其他营业外收入和支出 177,404.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 363,204.40 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 363,204.40 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-21,980.26 0 6,590.83 其他收益 0 0 0 0 营业外收入 2,082,951.65 2,074,151.65 2,768,294.91 2,761,704.08 营业外支出 30,780.26 0 80,000.00 80,000.00 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属通用设备制造行业，自成立以来一直致力于金属切削机床的研发和生产制造，为能源、交通、工程机械、环保、冶金、煤矿、发电设备、风电设备、船舶制造、国防、航空航天等多个行业领域提供 大、重型数控金属切削加工设备和服务。主导产品属国家重点支持的高新技术领域中的高档数控机床范 畴。公司拥有一支专业技术齐全、由省市级专业技术人才组成的高水平机床研发队伍，具有丰富的机床 研发及制造经验；公司与多所高校和科研院所联合，采用“产、学、研、用”相结合的科研模式，结合 市场需求大力开发专精特产品，进行定制化生产,公司建有“安徽省数控切削机床工程技术研究中心”和“省级企业技术中心”，自 2008 年起至今连续四次被评审认定为“高新技术企业”。报告期内取得发明专利 1 项，期末共拥有专利 21 项，其中发明专利 16 项，是国内掌握自主研究开发核心技术并拥有较为完整制造体系的专业化重型数控金属切削机床制造企业之一。主要商业模式：（一）采购模式。公司采购实行“以销定产、以产定购、合理库存”的制度，常用件保持一定的库存比例，其他零件则以生产作业计划为基础进行采购。在采购过程中，为避免对供应商过度依赖，公司实行分散采购的制度，降低采购风险；对上游原材料、零部件供应企业实行严格的准入制度，在企业资质、资金和设备实力、服务质量、技术水平等方面设置了一定的门槛；并对供应商进行综合评定，建立合格供应商档案，实行优胜劣汰。（二）生产模式。公司主要实行客户化订制的生产模式，根据客户对机床功能和加工性能的要求进行模块化设计和总装生产。公司可根据实际需要调整产品线，实现多规格、小批量的柔性生产。公司对部分关键零部件和核心部件自主生产制造和加工，同时通过外协加工方式扩散到具有相应加工能力的厂家生产。公司凭借较强的模块化设计、模块化生产能力和市场开拓能力，为客户提供个性化、多样化、成套化的整体金属切削解决方案。（三）销售模式。公司的产品销售实行经销为主、直销为辅的方式。除了对部分核心客户进行直销服务外，公司主要采取区域经销方式，以便于市场开拓。公司复合型的销售体系既保证了对重点客户的服务品质，又提高了对新兴市场的渗透能力。公司拥有快速响应的售后服务机制，可派遣工程师、技术人员前往客户公司提供现场服务。（四）收入模式。公司收入主要来源于机床整机产品的销售，另有少量机床配件销售和协作加工业务收入。公司的主导产品为数控（数显）落地铣镗床、数控（数显）双柱立式车床和数控（数显）回转工作台等三大系列。报告期内、报告期后至披露日，公司的商业模式无重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 12 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司继续坚持“创新升级、开拓市场、质量至上、节约发展、稳定队伍、培养人才”和做精做强机床装备制造业的发展战略，围绕三大主导产品实行转型升级，同时大力培养综合经营管理人才、创新型研发技术人才和能工巧匠技能型人才，公司的生产经营稳定，各项经营计划正常开展。1、财务状况。报告期末，公司资产总额 277,062,967.41 元，较期初增加了 0.33%；期末负债总额 100,794,211.50 元，增加了 11.09%；期末的资产负债率为 36.38%。2、经营成果。公司的营业收入主要来源于三大主导产品的销售，报告期公司实现营业收入58,257,588.81 元，较上年度增长了 23.86%。其中三大主导产品实现收入占全部收入的比例为 94.56%；本期营业成本为 47,315,272.04 元，较上期增长了 26.86%；净利润为-9,144,130.76 元，较上年减亏 40,052.59 元。3、现金流量。本年度公司新接订单和实现销售收入较上年均有增长，本期经营活动现金净流量为1,300,866.31 元，较上年度增长了 9,938,999.88 元；投资活动产生的现金净流量为-507,800.00 元；筹资活动产生的现金净流量为-1,246,934.99 元，报告期内偿还流动资金借款 500,000.00 元。2017 年度，中国机床工具行业需求结构快速升级，数控化、自动化、智能化和高精高效加工制造技术快速占据消费主导地位，机床工具行业呈现“总量下降、结构升级”的变化特征。面对中低档产品产能过剩、高端产品供应不足的市场供求结构，全力开拓市场和加快转型升级一直是公司重点工作。报告期内，公司研发成功了主轴最高转速达 2000 转/分的 TKG6213 高速数控落地式铣镗床和带数控侧刀架的CK5116B/2SP 数控立式车床，得到了用户的肯定；公司对现有产品部分结构进行改进设计，完善了机床的无级变速、静压导轨、进给伺服等控制技术，满足了用户精加工的要求，提升了产品可靠性和加工效率。本年度公司获得了发明专利 1 项，至报告期末，公司拥有专利数量为 21 项，其中发明专利 16 项。公司 ISO9001：2008 质量管理体系通过审核认证，这是公司自 2005 年建立质量管理体系后连续十二次通过审核。公司核心团队和关键技术人员队伍稳定。其他与经营、技术研发和团队建设相关的计划均正常实行。(二二)行业情况行业情况 近几年来，中国机床工具消费市场一直呈现“需求总量下降，需求结构升级”的变化特征，特别是金属切削机床，市场消费总量从高位大幅回落。2017 年，机床工具市场需求结构快速升级，数控化、自动化、智能化和高精高效加工制造技术快速占据消费主导地位，需求总量下降趋缓、趋稳，呈现进入底部运行的趋势。市场需求虽有恢复性增长，但金切机床产品持续走弱，特别是在高档机床替代进口方面，仍不能满足用户的高端需求。未来几年，国内机床工具市场走势将保持积极向好态势，并将从前几年的“总量下降，结构升级”的变化特征向“总量趋稳，结构升级”的变化特征转变。另一方面，机床工具行业中服务传统领域的传统行业主要企业仍面临较大的运行困难，自身能力与需求侧结构性变革之间的不适应仍是突出的难以解决的问题。新兴企业所面向的新兴服务领域的发展动力存在较大波动性，同时也面临核心竞争力较弱的问题。在“总量趋稳，结构升级”的市场背景下，市场竞争激烈程度将会不断提升。2018 年是贯彻落实党的十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年，是深入实施中国制造 2025的重要一年，也是提质量、增效益，加快传统产业优化升级的一年。机床工具行业消费出现温和增长态势，需求小幅增长或持平，机床工具行业企业的困难局面会有所缓解。作为行业企业，需重点关注三个方面：一是要解决重点领域、重点行业的关键问题。作为生产工具的制造者，13 解决关键问题是企业替代进口、走向高端的必由之路。“三航/两机”、智能制造、新能源汽车等领域，都需要机床工具行业抢占行业制高点提供引领性的关键装备，实现尖端制造技术环节的重点突破。二是围绕消费端，紧跟用户需求，提供生产消费品所需的工艺装备。3C 产品、轿车、机器人、无人机等消费品的快速发展，为机床工具行业提供了新的市场方向。由于其对机床主机更高精度、更高效率、更高可靠性的要求，需要我们在制造上由通用机床规模化制造思路走向定制化路线。三是内部挖潜向管理要效益。要重点关注运营效能，开展精益管理，重视工序间成本，处理好价值创造与成本耗费的关系，通过技术进步和模式创新带来边际效益的增长；关注产品和服务形成的关键过程中客户产生的直接感受和评价，追求高的用户满意度和忠诚度，是实现行业高质量发展的根本路径。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,011,775.88 8.31%22,535,409.56 8.16%2.11%应收账款 494,197.18 0.18%117,760.00 0.04%319.66%预付账款 1,450,837.95 0.52%727,129.68 0.26%99.53%存货 120,411,050.32 43.46%123,817,444.39 44.84%-2.75%长期股权投资 固定资产 83,514,309.71 30.14%84,877,379.33 30.74%-1.61%在建工程 短期借款 500,000.00 0.18%-100.00%应付票据 17,536,690.88 6.33%9,849,568.15 3.57%78.05%长期借款 36,000,000.00 12.99%36,000,000.00 13.04%-预收账款 26,025,885.93 9.39%24,942,153.30 9.03%4.34%资产总计 277,062,967.41-276,142,890.41-0.33%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 期末余额较上期增加了 376,437.18 元，增幅为 319.66%。主要由于期末产生少量应收款项所致。公司稳健的销售政策，使得应收账款一直保持非常低的余额。2、预付账款 期末余额较上期增加了 723,708.27 元，增幅为 99.53%。为了加快产品产出，本期适量增加了产品配套基础件的备货，导致预付账款相应增加。3、短期借款 期末余额为 0，较期初减少 500,000.00 元。由于本期偿还了全部短期借款所致。4、应付票据 期末余额较上期增加了 7,687,122.73 元，增幅为 78.05%。本期公司增加了产品配套基础件的备货，且相关业务结算多为应付票据方式，导致期末应付票据余额增加。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 58,257,588.81-47,033,590.24-23.86%营业成本 47,315,272.04 81.22%37,296,157.72 79.30%26.86%毛利率%18.78%-20.70%-管理费用 13,211,493.65 22.68%14,172,552.73 30.13%-6.78%销售费用 2,925,100.59 5.02%2,865,637.93 6.09%2.08%财务费用 469,326.88 0.81%795,251.38 1.69%-40.98%营业利润-9,433,900.43-16.19%-11,242,565.99-23.90%-营业外收入 303,204.40 0.52%2,074,151.65 4.41%-85.38%营业外支出-净利润-9,144,130.76-15.70%-9,184,183.35-19.53%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期营业收入较上期增加了 11,223,998.57 元，增幅为 23.86%。2017 年机床工具行业市场需求呈现“总量趋稳，结构升级”的变化特征，为适应市场需求变化，公司加强了新产品研发工作，并对现有产品部分结构进行改进设计，提升了产品可靠性和加工效率。本期公司新接订单和实现收入均有所增长。2、营业成本 本期营业成本较上期增加了 10,019,114.32 元，增幅为 26.86%。本期营业收入增长了 1,122.40 万元，营业成本相应增加；受环保核查影响，带动了铸件和钢铁制品价格的上扬，主要机床配套件和外协加工价格都有不同程度的上涨，导致营业成本的增幅高于营业收入增幅。3、财务费用 本期财务费用较上期减少 325,924.50 元，降幅为 40.98%。2017 年 1 月 3 日，公司控股股东、实际控制人胡子俊先生承诺将出借给公司的委托贷款 3600 万元的贷款利率由 3.5%下调为 2%，贷款利息相应减少。4、营业外收入 本期营业外收入较上期减少 1,770,947.25 元，降幅为 85.38%。主要由于政府补助减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 56,087,943.74 44,919,134.34 24.86%其他业务收入 2,169,645.07 2,114,455.90 2.61%主营业务成本 46,681,769.21 36,595,554.72 27.56%其他业务成本 633,502.83 700,603.00-9.58%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%15 立式车床 27,762,222.25 47.65%25,995,641.04 55.27%落地式铣镗床 20,730,940.20 35.59%13,025,128.21 27.69%回转工作台 6,598,119.69 11.33%4,707,264.92 10.01%其他 996,661.60 1.71%1,191,100.17 2.53%配件和外协加工 2,169,645.07 3.72%2,114,455.90 4.50%合计 58,257,588.81 100.00%47,033,590.24 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入较上期增长了 23.86%，主营业务占比和产品分类收入构成与上期相比变化不大。本期公司三大系列产品落地铣镗床、双柱立式车床和回转工作台实现销售收入 55,091,282.14 元，占全部收入的 94.56%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 徐州长江机床设备有限公司 7,019,743.60 12.05%否 2 合肥致胜数控机床设备有限公司 4,605,555.57 7.90%否 3 南通新志诚设备有限公司 3,429,145.31 5.89%否 4 青岛昊轩机床有限公司 2,270,769.24 3.90%否 5 石家庄永年达机电设备有限公司 1,882,222.23 3.23%否 合计合计 19,207,435.95 32.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 芜湖市华鑫精密铸件有限公司 3,236,738.03 9.10%否 2 无锡市滨湖铸造有限公司 2,899,248.21 8.15%否 3 西门子（中国）有限公司 2,125,573.95 5.97%否 4 合肥达实自动化设备有限公司 1,759,509.40 4.95%否 5 河南凤凰铸造有限公司 1,463,233.76 4.11%否 合计合计 11,484,303.35 32.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,300,866.31-8,638,133.57-投资活动产生的现金流量净额-507,800.00-1,015,476.12-筹资活动产生的现金流量净额-1,246,934.99 9,412,472.33-113.25%16 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本期经营活动产生的现金流量净额为 1,300,866.31 元，较上期增加了 9,938,999.88 元。由于本期公司新接订单和实现收入均有所增加，销售商品、提供劳务收到的现金相应增加；公司对内加强成本费用管理，本期经营活动现金流出减少了 342.77 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 本期投资活动产生的现金流量净额为-507,800.00 元，较上期增加 507,676.12 元。主要由于本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金少于上年所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 本期筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 10,659,407.32 元，降幅为 113.25%。上期公司增加长期借款 10,000,000.00 元，增加短期借款 500,000.00 元，本期没有新增借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司没有发生新增或处置子公司的情况，没有参股其他公司。至报告期末公司计有全资子公司一家，为芜湖恒升机电产品销售有限公司。该全资子公司设立于 2004 年 3 月 19 日，注册资本 300 万元，法定代表人胡子俊，营业期限自 2004 年 3 月 19 日至 2054 年 3 月 18 日，经营范围为各类通用机床、数控机床、专用机床、机电产品、金属材料、五金交电、工程机械、机床配件、机械零部件等。2017 年度，芜湖恒升机电产品销售有限公司共实现营业收入 244,712.94 元，全部为机床配件销售收入，净利润 121,322.57 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策的变更（1）本公司董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 16 号政府补助（财会 201715 号）相关规定，采用未来适用法处理。对公司本期财务报表无影响。（2）本公司董事会会议批准，自 2017 年 5 月 28 日采用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组及终止经营（财会201713 号）相关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 区分终止经营损益、持续经营损益列报 增加合并利润表“持续经营净利润”本期金额-9,144,130.76元。增加合并利润表“持续经营净利润”上期金额-9,184,183.35 元。增 加 母 公 司 利 润 表“持 续 经 营 净 利 润”本 期 金 额-9,265,453.33 元。增加母公司利润表“持续经营净利润”上期金额-9,325,714.43 元。17 新增持有待售资产、持有待售负债 无。调整持有待售资产减值 无。（3）本公司董事会会议批准，自 2017 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 在合并及母公司利润表中新增“资产处置收益”项目，并追溯调整。“营业外收入”、“营业外支出”、“资产处置收益”在合并及母公司利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。调增合并利润表“资产处置收益”本期金额 0.00 元，调增上期金额-21,980.26 元；调减合并利润表“营业外支出”、“营业外收入”本期合计金额 0.00 元，调减上期合计金额-21,980.26 元。调增母公司利润表“资产处置收益”本期金额 0.00 元，调增上期金额-21,980.26 元；调减母公司利润表“营业外支出”、“营业外收入”本期合计金额 0.00 元，调减上期合计金额-21,980.26 元。2、会计估计的变更 无。3、前期会计差错更正 无。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 长期以来，公司一直坚持以人为本，不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度，公司多次被安徽省和芜湖市人社部门认定为劳动保障诚信示范单位和 A 级单位。公司在管理干部范围内倡导“把企业的事当做自家的事来做，把部门员工当做自己的亲人看待”的企业文化理念，公司高度重视人才培养，使员工与公司共同成长，实现公司的社会价值。公司诚信经营，依法足额纳税，积极履行企业公民应尽义务，数次被安徽省国税局和安徽省地税局评审认定为“纳税信用 A 级纳税人”。公司在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、上下游合作者、社会等各方利益的最大化。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年度，中国机床工具行业需求总量继续下降并呈趋稳态势，需求结构快速升级，数控化、自动化、智能化和高精高效加工制造技术快速占据消费主导地位。面对机床工具行业“总量下降、结构升级”的变化特征，以及中低档产品产能过剩、高端产品供应不足的市场供求结构，全力开拓市场和加快转型升级一直是公司重点工作。公司研发成功了主轴最高转速达 2000 转/分的 TKG6213 高速数控落地式铣镗床和带数控侧刀架的 CK5116B/2SP 数控立式车床，得到了用户的肯定；公司对现有产品部分结构进行改进设计，完善了机床产品的无级变速、静压导轨、进给伺服等控制技术，满足了用户精加工的要求，提18 升了产品可靠性和加工效率。本期公司实现销售收入 5,825.76 万元，较上年增长 1,122.40 万元，增幅为 23.86%。本年度公司新接订单有所增加，但由于金切产品市场需求呈数控化、个性化和高精高效化的发展趋势，公司新接订单多为定制式，需按照合同的技术要求进行产品设计，安排协作厂家生产配套基础件。为加快产品产出，公司组织技术部门对核心主导产品进行优化设计，增加系列产品中通用部件比例，适量增加常用件备货，以缩短交货周期，增加市场份额。2018 年公司继续坚持以售后服务为重点，努力开拓市场，扩大销售总量。公司本年度实现净利润为-914.41 万元，与上年基本持平。受环保核查影响，一些环保不达标的铸造和钢铁企业被关停或减产、转产，从而带动了铸件和钢铁制品价格的上扬，公司主要机床配套件和外协加工价格都有不同程度的上涨，增加了产品成本，本期的产品毛利率相应下降了约 2 个百分点。公司严格按照市场机制原则，遴选出有实力、产品质量好、性价比高、服务及时讲信誉的供应商长期合作。2018 年度公司将进一步推动产品技术升级，提高产品盈利水平。公司近几年在产品转型升级上投入较大的人力和财力，近三年研发费用投入为 489.33 万元、468.88 万元和 460.06 万元，分别占当期销售收入的 7.98%、9.97%和 7.90%，先后开发了一些高端重型数控铣镗床和重型数控立车产品。2018 年公司将结合市场需求和公司产品特点，加快核心产品技术升级，增加产品附加值，提升产品盈利空间。公司主导产品属国家重点支持发展的装备制造业，为“十三五”国家战略性新兴产业发展规划、中国制造 2025和智能