831710_2017_昊方机电_2017年年度报告_2018-02-27.pdf

1 2017 昊方机电 NEEQ:831710 安徽昊方机电股份有限公司 Anhui Haofang Electromechanics Co.,Ltd 年度报告 2 公司通过国家高新技术企业复审 公司获首批安徽省级绿色工厂认定 公司汽车空调压缩机驱动技术实验室被评为安徽省优秀重点实验室 公司汽车空调离合器皮带轮装配数字化车间获安徽省数字化车间认定 第二届新三板蓝筹百强榜&创新榜 2017 挖贝新三板最具成长性企业TOP100 公司 2017 年定向发行 3000 万股票获得中国证监会核准批复 公 司 年 度 大 事 记 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 安徽昊方机电股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年度 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 元 指 人民币元 炅泰机械 指 蚌埠市炅泰机械科技发展有限公司 亿多科技 指 安徽亿多科技有限公司 鑫佳机电 指 廊坊市鑫佳机电有限公司 威而特 指 福建威而特旋压科技有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 安徽昊方机电股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜朝晖、主管会计工作负责人李京及会计机构负责人（会计主管人员）李京保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受整车制造业波动的风险 整车制造公司是本公司生产的空调电磁离合器的最终销售对象，因此整车制造业对本公司的生产经营存在重大影响。整车制造业受国家政策和宏观经济周期的影响较大，近年来我国经济保持较快发展，整车制造业保持良好发展态势，全球整车制造业亦稳步增长。但如果未来国家政策发生变化或宏观经济出现周期波动而使国内外整车制造业发展减缓，将对本公司的生产经营造成不利影响。主要客户相对集中的风险 2017 年公司对前五大客户的销售额占营业收入的比例为68.79%。报告期内公司前五名的客户主要是法雷奥、马勒、日本电装、盖茨等国际知名汽车零部件供应商及重庆建设、南京奥特佳等国内著名的汽车空调主机生产企业。公司所在汽车整车行业、一级供应商的集中度较高的行业特点决定了公司客户的集中度较高，虽然稳定的客户、较大的批次订单有利于提高生产效率、降低生产成本，但公司还是存在客户过于集中的风险，如果有某大客户自身的经营发生不利变化、或者减少甚至取消与本公司的合作，将对公司生产经营带来不利影响。受原材料价格波动的风险 公司产品的原材料主要是碳结圆钢、轴承、电解铜漆包线等，主要原材料在主营业务成本中的占比约为 80%。原材料价格的上涨将直接增加生产成本，因此对于原材料价格波动带来的成本压力，公司与主要客户在合同中约定了价格调整方案，制定了定期调整价格的政策以最大化地减小由于原材料价格波动造成的成本损失。此外，随着生产规模的持续扩大，公司对6 上游原材料供应商议价能力亦有所增强。但如果原材料价格大幅上涨仍将一定程度导致公司成本上升，从而直接影响公司的收益。人民币汇率变动的风险 报告期内，公司产品出口美洲、欧洲等国际市场，主要结算货币为美元和欧元。随着公司逐步拓展国际业务，采用外汇结算的销售收入将逐渐增加。对于汇率波动带来的风险，公司与客户在合同中约定了价格调整方案，以最大化地减小由于汇率波动造成的损失。但若人民币汇率持续较大的波动或国家外汇政策发生变化，则仍将在一定程度上影响本公司汇兑损益。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽昊方机电股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Haofang Electromechanics Co.,Ltd 证券简称 昊方机电 证券代码 831710 法定代表人 杜朝晖 办公地址 安徽省蚌埠市长青南路 1288 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李群虎 是否通过董秘资格考试 是 电话 0552-4129603 传真 0552-4129603 电子邮箱 公司网址 http:/www.hofo- 联系地址及邮政编码 安徽省蚌埠市长青南路 1288 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 11 月 17 日 挂牌时间 2015 年 1 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据中国证监会发布的 上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为汽车制造业（C36）；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011)，公司所处行业为汽车零部件及配件制造业（C3660）。主要产品与服务项目 设计、开发、研制、生产销售汽车零部件，汽车空调电磁离合器、汽车空调压缩机及其它机电产品；自营和代理各类商品和技术进出口业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）200,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量 18 控股股东 杜朝晖 8 实际控制人 杜朝晖 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340300705070201T 否 注册地址 安徽省蚌埠市长青南路 1288 号 否 注册资本 20,000 万 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周学民、文冬梅、王青 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 2 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 989,787,975.38 818,462,547.81 20.93%毛利率%24.88%31.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 65,453,971.86 101,091,806.24-35.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 56,514,975.56 95,042,905.72-40.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.96%17.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.74%16.51%-基本每股收益 0.33 0.55-40.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,772,110,952.49 1,536,029,400.52 15.37%负债总计 1,079,966,101.46 787,964,386.81 37.06%归属于挂牌公司股东的净资产 692,144,851.03 725,423,289.19-4.59%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.46 3.63-4.68%资产负债率%（母公司）56.33%43.44%-资产负债率%（合并）60.94%51.30%-流动比率 112%113%-利息保障倍数 4.59 7.62-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 59,205,333.23 70,084,458.79-15.52%应收账款周转率 3.79%4.51%-存货周转率 3.50%3.68%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.37%53.92%-10 营业收入增长率%20.93%33.58%-净利润增长率%-31.72%31.56%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 200,000,000 200,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 27,808.69 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,264,452.96 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 600,767.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-805,878.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 11,087,150.34 所得税影响数 1,943,888.44 少数股东权益影响额（税后）204,265.60 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,938,996.30 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-82,318.56 营业外收入 6,459,725.39 6,354,789.53 营业外支出 1,454,179.34 1,266,924.92 营业利润 116,900,908.63 116,818,590.07 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司立足于汽车零部件及配件制造行业，致力于汽车空调电磁离合器研发、生产和销售，主要产品涵盖了目前国内外汽车空调电磁离合器的各主要品种，主要客户为欧盟、美国、日本、韩国以及国内等多个国家或地区的知名汽车空调压缩机制造企业，其中包括法雷奥（Valeo）、马勒、日本电装以及国内的重庆建设、南京奥特佳、湖南华达等公司。公司依托多年的理论研究和反复实践，自主研发了一批独创核心技术，并广泛应用于生产中。在公司客户端方面，公司对客户直接销售，通过多年来的客户积累和市场开拓，公司在行业内建立了具有领先优势的国际化客户群体，并在现有客户的基础上，积极开拓新市场，与更多国际知名汽车空调压缩机品牌进行接洽。1采购模式 本公司的主要原材料为碳结圆钢、轴承、电解铜漆包线等。公司采购模式为“以产定购”，物流中心根据生产部提供的采购明细表和生产计划，编制采购计划，下达采购订单，分批向供应商采购。公司经过多年的生产经营，已经形成了稳定的采购渠道和供应商关系，完全能满足公司生产经营需要，主要原材料供应商有杭州钢铁、江苏大通机电有限公司、恩斯克投资有限公司、宝钢、NACHI-FUJIKOSHI CORP.等公司。2生产模式 公司生产模式主要是以销定产，销售部根据客户的销售合同和订单情况每月向生产部门下达销售计划通知单。生产部、物流中心根据销售计划通知单组织生产和采购，并按时组织发货。3销售模式 公司通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势的国际化客户群体，与欧盟、美国、日本、韩国以及国内等多个国家或地区的知名汽车空调压缩机制造企业和汽车零部件制造企业建立了长期稳定的合作关系，其中包括法雷奥（Valeo）、马勒、日本电装、盖茨以及国内的重庆建设、南京奥特佳、湖南华达等公司。在现有客户的基础上，积极开拓新市场，与更多国际知名汽车空调压缩机品牌公司、汽车零部件企业进行接洽，为公司未来在全球市场占有率及影响力的进一步提高奠定了基础。目前，公司全球营销战略布局已基本形成。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司拥有近二十年的汽车空调电磁离合器行业从业经验，已掌握了大量汽车空调电磁离合器的关键技术，具有行业领先的自主创新能力和技术优势。公司通过多年来的客户积累和市场开拓，在行业内建立了具有领先优势的国际化客户群体，拥有优质的客户资源优势。公司的产品质量已在海外市场经受了严格的考验，已在 16 个国家和地区进行商标注册，在全球范围内建立了领先的品牌影响力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 12 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 98,978.80 万元，较上年同期增长 20.93%，营业收入的增长主要原因是不断拓展市场及子公司廊坊鑫佳和福建威而特产品订单持续增长。报告期内，公司实现归属于挂牌公司股东的净利润 6,545.40 万元，较上年同期下降 35.25%，主要原因是：2017 年度原材料钢材和铜材的价格较去年同期大幅上涨，导致公司生产成本大幅上升；人民币升值带来汇兑损失；以及公司新建、扩建项目和自动化改造的资本投入，增加了银行贷款而使财务费用增长，但随着新业务的量产和自动化水平的提升，将增加公司销售收入，降低生产成本，增强公司竞争力。2017 年是公司“制度年”，公司全力推进“制度助力创新 规范促进发展”管理活动深入发展，用国际化、标准化管理手段贯穿于公司所有部门和各子公司。2017 年，公司顺利通过 IATF16949 质量体系转版审核；顺利通过了计量建标管理体系换证评审，EHS 环境职业健康安全体系的监督评审；SAP 系统在总部各项业务功能深入推进，深化应用，促进了企业精细化管理。报告期内，公司持续加大研发投入。公司购置了压缩机实车测试系统等 30 余台套先进检测试验装置，同时为提高电磁、力学、模态分析及基本热力解析水平，进一步提升了与主机厂同步的正向开发和系统保证能力。在技术创新方面，轻量化、减震降噪、尼龙注塑封装、铝线铆接焊接、高效旋压，以及定扭矩限制器、重型离合器、空气压缩机等方面取得多项研究成果，带轮槽自动检测仪获第五届安徽省专利优秀奖。公司顺利通过了“国家高新技术企业”复审，汽车空调压缩机驱动技术实验室被评为安徽省优秀重点实验室，JS171 型、HD30 型、DE53 型汽车空调电磁离合器获安徽省高新技术产品认定。公司的研发和实验验证能力得到了国家专业机构和全球市场的认可。报告期内，公司加快自动化生产线的改造。P8 自动机器人检测装配线、旋压件多序冲压、线圈壳体加工自动化、350t 液压机自动拉伸、D5 锻造自动线升级等方面取得了重大突破，其中昊方总部的 P8 自动机器人带轮装配线集成了多项自主研发装置和软件，代表着行业内全球最高水平。“汽车空调离合器皮带轮装配数字化车间”获安徽省数字化车间认定。自动化生产线改造提升了自动化水平，进一步降低产品成本，提高产品质量，提升核心竞争力。报告期内，按照就近生产、就近销售的市场策略，优化产业布局。烟台鑫佳机电、蚌埠鑫佳机电和蚌埠威而特顺利完成投产，更加贴近客户、及时响应客户的需求。报告期内，公司加强资本运作，定向发行股份 3,000 万股，发行股份收购福建威而特 45%的股权，同时募集资金建设铸造项目和偿还银行贷款。通过资本运作，有利于完善产品线，拓展业务范围，降低财务费用。公司定向发行股票已获中国证监会核准。报告期内，福建威而特和廊坊鑫佳继续保持快速增长趋势。报告期内廊坊鑫佳实现销售收入27,091.02 万元，同比增长 19.26%，实现净利润 2,153.89 万元；威而特实现销售收入 14,670.22 万元，同比增长 80.16%，实现净利润 1,901.71 万元。(二二)行业情况行业情况 详见“第九节行业信息”内容。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 217,968,501.18 12.30%238,029,251.37 15.50%-8.43%应收账款 257,139,510.26 14.51%240,803,251.32 15.68%6.78%存货 234,705,919.31 13.24%186,239,002.10 12.12%26.02%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 504,354,372.10 28.46%442,035,859.71 28.78%14.10%在建工程 60,205,371.73 3.40%29,515,856.17 1.92%103.98%短期借款 305,500,000.00 17.24%447,700,000.00 29.15%-31.76%长期借款 156,489,105.00 8.83%30,157,885.51 1.96%418.90%资产总计 1,772,110,952.49-1,536,029,400.52-15.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）存货同比增加26.02%，主要是销售订单增加，提前备货所致。（2）在建工程同比增加 103.98%，主要是子公司霸州志盈新能源空压机项目新建厂房及烟台鑫佳厂房装修增加投资所致。（3）短期借款同比减少 31.76%，主要是优化贷款结构，短期借款到期后改为长期贷款。（4）长期借款同比增加 418.90%，主要是因为优化贷款结构，短期借款到期后改为长期贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 989,787,975.38-818,462,547.81-20.93%营业成本 743,498,569.42 75.12%564,662,284.95 68.99%31.67%毛利率%24.88%-31.01%-管理费用 114,486,297.02 11.57%93,329,257.29 11.40%22.67%销售费用 19,081,523.32 1.93%18,113,746.16 2.21%5.34%财务费用 23,518,119.04 2.38%11,853,652.53 1.45%98.40%营业利润 79,325,947.93 8.01%116,818,590.07 14.27%-32.09%营业外收入 6,087,036.30 0.61%6,354,789.53 0.78%-4.21%营业外支出 869,347.61 0.09%1,266,924.92 0.15%-31.38%净利润 71,984,845.12 7.27%105,424,108.37 12.88%-31.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：14 （1）营业收入比上期增加 20.93%，其主要原因是：本期客户订单增加，销售量较上期增长。（2）营业成本比上期增加 31.67%，其主要原因是：本期原材料钢材和漆包线价格较上期大幅上涨，原材料采购成本上升。（3）管理费用比上期增加 22.67%，其主要原因是：本期加大新产品、新项目研发，研发费用相应增加；烟台项目租赁厂房，租赁费用较上期增加。（4）财务费用比上期增加 98.40%，其主要原因是：公司优化借款结构，长期借款增加，综合借款利率上升，致使利息支出增加；报告期内人民币兑美元、欧元汇率上升，导致汇兑损失增加。（5）营业利润比上期下降 32.09%，其主要原因是：原材料价格上涨成本上升及费用上涨所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 944,032,491.74 790,866,917.06 19.37%其他业务收入 45,755,483.64 27,595,630.75 65.81%主营业务成本 721,840,698.62 551,903,107.53 30.79%其他业务成本 21,657,870.80 12,759,177.42 69.74%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%带轮总成 387,256,141.60 39.13%332,631,725.56 40.64%线圈总成 213,290,378.95 21.55%201,261,148.73 24.59%驱动盘总成 130,592,192.16 13.19%126,263,914.84 15.43%其他组件 74,977,666.98 7.58%51,196,472.77 6.26%旋压带轮 137,916,112.05 13.93%79,513,655.16 9.72%其他业务 45,755,483.64 4.62%27,595,630.75 3.37%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内收入 724,311,620.33 73.18%523,839,422.83 62.75%国外收入 265,476,355.05 26.82%294,623,124.98 37.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司汽车空调电磁离合器和旋压皮带轮业务稳定增长，无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 15 1 法雷奥集团（Valeo）192,089,959.40 19.41%否 2 烟台首钢丰田工业空调压缩机有限公司 147,761,529.20 14.93%否 3 重庆建设集团 131,183,365.21 13.25%否 4 盖茨集团 106,078,227.24 10.72%否 5 南京奥特佳新能源科技有限公司 103,734,880.31 10.48%否 合计合计 680,847,961.36 68.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏大通机电有限公司 50,408,004.98 9.22%否 2 恩斯克投资有限公司 46,378,768.90 4.92%否 3 德清杭钢金属材料电子商务有限公司 39,089,032.87 4.52%否 4 玉环佳运机械有限公司 26,423,833.27 3.81%否 5 厦门宝钢精密钢材科技有限公司 25,627,927.00 2.58%否 合计合计 187,927,567.02 25.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 59,205,333.23 70,084,458.79-15.52%投资活动产生的现金流量净额-192,944,695.50-147,475,395.36-30.83%筹资活动产生的现金流量净额 204,602,857.30 92,856,924.13 120.34%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少15.52%，主要是本期材料采购成本上升、本年职工薪酬增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少30.83%，主要是本年公司在建工程投资增加，以新设立四家子公司，设备投资增加所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 120.34%，主要是本期增发 3,000 万股，入账 1.25亿元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）福建威而特旋压科技有限公司 该公司注册资本 3,000 万元，主要业务为旋压皮带轮等产品，本公司 2017 年发行股份收购福建威而特 45%股权后，持有其 100%股权。该公司总资产 15,299.46 万元，负债合计 8,841.81 万元。该公司 2017年实现营业收入 14,670.22 万元，比去年同期增长 80.16%，实现净利润 1,901.71 万元，比去年同期增长87.29%。（2）廊坊市鑫佳机电有限公司 16 该公司注册资本 3,000 万元，主要业务为汽车空调电磁离合器等产品，本公司控股 100%。该公司总资产 21,986.75 万元，负债合计 14,364.20 万元。该公司 2017 年实现营业收入 26,816,23 万元，比去年同期增长 18.05%，实现净利润 2,153.89 万元，比去年同期下降 3.85%，下降原因主要是：为了贴近客户、就近生产、销售，设立烟台鑫佳机电和蚌埠鑫佳机电，前期费用增加所致。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 45,099,382.96 39,230,520.16 研发支出占营业收入的比例 4.56%4.79%研发支出中资本化的比例 0.42%0.85%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 8 8 本科以下 240 263 研发人员总计 248 271 研发人员占员工总量的比例 13.72%13.13%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 125 115 公司拥有的发明专利数量 28 19 研发项目情况：研发项目情况：公司的研发模式为自主创新研发。公司设立研发中心，根据客户需求或市场需求进行新产品研发，保持公司市场竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）、海外业务收入的真实性 1、事项描述 17 报告期内公司海外销售收入占营业收入比例达 26.82%，由于收入是昊方机电公司的关键绩效指标之一，且外销客户存在出厂交货、船上交货、目的地交货以及托管存销等不同交货方式（详见 2017 年度财务报表附注三、重要会计政策及会计估计（二十五）收入中有关海外收入确认原则的描述），使得收入存在可能被确认于不正确的会计期间，我们将昊方机电公司海外收入确认识别为关键审计事项。2、审计应对 针对海外业务收入的真实性，我们实施的审计程序包括但不限于：对公司的销售与收款循环的内部控制进行了解和测试，对销售确认环节，实施控制测试，检查销售与收款的内部控制流程是否设计有效并有效执行；对公司外销负责人员就海外客户基本情况、与昊方机电公司的业务合作历史、未来合作意向等情况进行现场访谈,查阅本期主要海外客户的销售合同，检查收入确认的条件和方法是否符合企业会计准则的规定并保持前后一致；执行分析性复核程序，结合行业发展和本公司实际情况，判断销售收入和毛利变动的合理性；执行细节测试，抽样检查存货出库记录、出口报关单、销售发票、海运提单、客户确认的结算单及获取海关电子口岸数据等外部证据，检查收款记录，审计销售收入的真实性。（二）、发出商品的审计发出商品的审计 1、事项描述 报告期末公司发出商品占存货期末余额比例达 30.04%。公司发出商品为已在运输途中、运送到客户所在地仓库（外库）但尚未经客户验收领用的产成品，产品到达外库后，客户根据生产进度随时取用，并与公司定期结算。由于对外库的实物进行管理或控制较存放在自有库房的风险更高，我们将昊方机电公司发出商品的权利和义务确认识别为关键审计事项。2、审计应对 针对发出商品的审计，我们实施的审计程序包括但不限于：我们了解、测试并评估与发出商品相关的关键内部控制；获取并复核被审计单位按照存放地点或者客户建立的库存商品台账，重点对长库龄发出商品进行了检查；对于已发出尚未与客户结算的但相关货物的保管责任属于客户的存货，我们通过函证及期后结算检查来确认报告期末发出商品的数量是否正确。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 会计政策变更：18 1、变更原因 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。因此，公司执行上述三项规定。2、变更影响 （1）与公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。因此，调增合并利润表“其他收益”本期金额 5,061,652.96 元，调减合并利润表“营业外收入”本期金额 5,061,652.96 元；调增母公司利润表“其他收益”本期金额 4,323,036.68 元，调减母公司利润表“营业外收入本期金额”4,323,036.68 元。（2）在合并及母公司利润表中区分“持续经营净利润”与“终止经营净利润”项目，比较数据不予调整。增加合并利润表“持续经营净利润”本期金额 71,984,845.12 元。增加母公司利润表“持续经营净利润”本期金额 41,484,553.63 元。（3）在合并及母公司利润表中新增“资产处置收益”行项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。调增合并利润表“资产处置收益”本期金额 27,808.69 元，调减上期金额 82,318.56 元；调增合并利润表“营业外支出”、“营业外收入”本期合计金额 27,808.69 元，调减上期合计金额 82,318.56 元，调增母公司利润表“资产处置收益”本期金额 55,417.65 元，上期金额 32,906.23 元；调减合并利润表“营业外支出”、“营业外收入”本期合计金额 55,417.65 元，上期合计金额 32,906.23 元。本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及股东利益的情形，不会对本公司财务报表产生重大影响。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 报告期内，公司根据 2017 年 2 月第三届董事会第十四次决议通过关于注销烟台昊方机电有限责任公司的议案，注销烟台昊方机电有限责任公司，并于 2017 年 11 月 20 日完成注销。报告期内，公司因新设山东昊方联合空压机有限公司、山东昊方联合铸造有限公司、烟台昊方鑫佳机电有限公司、蚌埠威而特旋压科技有限公司、蚌埠鑫佳机电有限公司，将上述新设公司纳入合并报表范围。(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司始终坚持“让大家都快乐”的核心理念，让客户快乐，为客户送达满意，提供高品质产品和全方位服务；让政府快乐，依法缴纳税收，构建和谐社会，提高社会就业；让员工快乐，帮助员工实现人生价值；让投资者和供应商快乐，互惠互利，实现双赢。三、三、持续持续经营经营评价评价 1公司自成立以来，致力于成为做全球汽车空调电磁离合器领导者，经过多年的自主创新和发展，19 已成为国内外知名的汽车空调电磁离合器生产企业，行业地位进一步提升和巩固，已发展成为国内少数几家能与国际品牌同台竞争的民族企业之一。2公司是国家级高新技术企业，国家级创新试点企业，国家知识产权试点单位，国家汽车零部件出口基地企业，拥有五个省级创新平台及国家行业检测实验中心，是汽车空调电磁离合器国家标准的主要起草单位。公司持续加大研发投入和自动化技术改造，2017 年，公司“汽车空调压缩机驱动技术实验室”被评为安徽省优秀重点实验室，“汽车空调离合器皮带轮装配数字化车间”获安徽省数字化车间认定，公司并获得安徽省首批省级绿色工厂认定。强大的研发创新能力为公司持续经营奠定了良好的基础。3公司主营业务突出，市场仍有较大的发展空间，公司通过扩大生产规模、不断改进生产工艺、提高自动化水平、挖潜降本，进一步提高市场份额。4公司进一步丰富金属成型技术，拓宽新的产品线。报告期公司发行股份收购福建威而特 45%股权后，公司全资控股福建威而特，威而特主要产品旋压皮带轮，可广泛应用于汽车、空调、电机、水泵、油泵等行业，威而特凭借其领先的旋压成型技术优势，旋压皮带轮业务将保持高速增长，增厚公司经营业绩；压铸件广泛应用于汽车、摩托车、通讯、家电、医疗器械、五金制品、电动工具等各行业，特别是汽车类压铸件已成为压铸行业发展的重要支撑产业，烟台铸造项目主要产品高压铸造件，将首先瞄准汽车压铸件市场，充分发挥公司客户协调优势，在募集资金到位后加快建设进度并实现量产，有利于拓展精密铸造业务，延伸产业链，增加公司销售收入。5公司在持续巩固汽车空调电磁离合器业务的基础上，积极寻求业务突破，努力打造多元化业务结构，围绕金属成型技术，拓展业务领域，提高公司抗风险能力，促进公司可持续发展。报告期内，公司具有良好的财务状况和持续盈利能力。目前，并不存在对公司持续经营造成重大不利影响的因素。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 2017年是“十三五”开局第二年，全年汽车产销量连续九年蝉联全球第一。根据中国汽车工业协会统计，2017年我国乘用车产销分别完成2480.7