831616_2017_博达软件_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 博达软件 NEEQ:831616 西安博达软件股份有限公司 公告编号：2018-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 10 月 24 日，公司发布股票发行方案，公司向魏小立以每股1.6 元的价格发行 410 万股，募集资金 656 万元。2017 年 12 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限公司股转系统函（2017）7502 号，同意本次股票发行 410 万股办理登记手续。2018 年 1 月 30 日，新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，公司股本增加至 2610 万股。公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.34 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.38 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 博达软件、公司、本公司 指 西安博达软件股份有限公司 报告期 指 2017 年度 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 希格玛、会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）招商银行西安高新科技支行 指 招商银行股份有限公司西安高新科技支行 浦发银行西安分行 指 上海浦东发展银行股份有限公司西安分行 平安银行西安分行 指 平安银行股份有限公司西安分行 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股东大会、董事会、监事会 指 西安博达软件股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 西安博达软件股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人魏小立、主管会计工作负责人刘晓玲及会计机构负责人（会计主管人员）李倩雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术风险 软件行业属于技术密集型产业，软件产品变化迅速，技术更新快，寿命周期短，同时云计算、大数据、移动互联网等新技术不断涌现、公司产品主要应用于网站群的构建、迁移、管理和运营，网络和软件技术的快速发展对公司产品不断提出更高、更新的要求，如果公司技术和产品不能及时更新换代或升级，将可能使公司丧失技术和市场优势，在未来市场竞争中处于不利地位。人力资源风险 公司从事的网站群管理软件开发业务性强、技术含量高，不但需要掌握软件开发知识，同时熟悉互联网应用的技术人员，还需要既具备市场营销能力，又掌握相关技术原理熟悉产品性能的营销和服务人员。因此，一支稳定高素质的研发和服务团队对公司的成功至关重要。如果因企业文化、考核激励机制等因素发生变化而出现关键人员大量流失，将会对公司经营业绩与发展潜力造成较大影响。市场风险 公司一直专注于网站群管理软件行业，具有深厚的技术积累和行业先发优势，公司的产品和技术在行业内获得了广泛的认同，产品成功应用于教育行业，政府企事业单位，建立了较为稳固的市场地位。但如果国内外其它软件生产厂商介入公司现在产品市场，将加剧市场竞争，可能对公司的竞争优势和盈利能力 公告编号：2018-009 6 产生不利的影响。税收政策风险 报告期内公司系高新技术企业，根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号），财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）和企业所得税法等法律法规的规定，公司享受软件产品按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策和高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税政策。如果以上税收优惠政策发生不利变化，或者公司以后年度不能取得省级以上测评机构的软件产品检测报告和计算机软件著作权或高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安博达软件股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN WEBBER SOFTWARE CO.,LTD.证券简称 博达软件 证券代码 831616 法定代表人 魏小立 办公地址 西安市高新区锦业路 125 号第 201 幢 13 层 01 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘晓玲 职务 董事会秘书 电话 029-81021826 传真 029-81021820 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区锦业路 125 号第 201 幢 13 层 01 号 710077 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000-09-05 挂牌时间 2015-01-09 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）软件和信息技术服务业(I65)主要产品与服务项目 博达网站群管理平台软件，及配套的应用开发、网站建设和维护服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 魏小立、李传咏、王逸杰 实际控制人 魏小立、李传咏、王逸杰 公告编号：2018-009 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91610131724910931N 否 注册地址 西安市高新区锦业路 125 号第 201幢 13 层 01 号 否 注册资本 22,000,000.00 元 是 报告期内，公司定向增发股票 410 万股，于 2017 年 12 月 5 日完成验资，2018 年 1 月 30 日完成股份登记，2018 年 2 月 1 日办理完成营业执照的变更，致使 2017 年 12 月 31 日注册资本与股本不一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦十六层至二十六层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 安小民、曹爱民 会计师事务所办公地址 西安市高新路 25 号希格玛大厦三、四层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司 2017 年 10 月 24 日发布2017 年股票发行方案，截至 2017 年 12 月 31 日，公司总股本为 22,000,000 股。公司于 2018 年 1 月完成上述事项的股份登记工作，于 2018 年 2 月完成相关事项的工商变更登记工作。截至本公告发布日，公司注册资本为 26,100,000 元，股本为 26,100,000 股。2、根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价交易。公告编号：2018-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 48,434,088.05 36,397,677.53 33.07%毛利率%71.35%73.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,531,975.97 9,434,908.41 11.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,612,692.26 8,157,573.89 5.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）28.78%40.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）23.53%35.13%-基本每股收益 0.47 0.48-2.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 78,107,341.81 48,185,656.15 62.10%负债总计 30,640,913.03 16,950,033.53 80.77%归属于挂牌公司股东的净资产 47,466,428.78 31,235,622.62 51.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.42 28.17%资产负债率%（母公司）39.23%35.18%-资产负债率%（合并）-流动比率 203.27%217.76%-利息保障倍数 55.76 140.60-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,307,176.35 2,255,305.91 312.68%应收账款周转率 2.36 2.97-存货周转率 3.70 6.68-公告编号：2018-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%62.10%61.56%-营业收入增长率%33.07%44.48%-净利润增长率%11.63%76.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 22,000,000 19,800,000.00 11.11%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,277,800.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-19,819.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,257,980.83 所得税影响数 338,697.12 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,919,283.71 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 开发支出 1,076,560.44 1,157,622.12-资产合计 48,104,594.47 48,185,656.15-应付职工薪酬 65,413.89 3,213,469.75 48,963.64 2,408,602.84 负债合计 13,776,106.13 16,924,161.99 8,965,315.93 11,324,955.13 盈余公积 2,011,436.28 1,704,736.86 997,209.94 761,246.02 未分配利润 9,182,926.52 6,422,631.76 8,974,889.47 6,851,214.19 所有者权益合计 34,302,616.80 31,235,622.62 20,860,353.41 18,500,714.21 公告编号：2018-009 11 负债及所有作者权益合计 48,104,594.47 48,185,656.15-营业成本 9,865,044.19 9,771,040.50 7,264,616.21 7,568,549.44 销售费用 10,467,567.32 10,938,323.37 9,351,687.14 9,459,910.27 管理费用 4,770,299.41 5,100,902.03 4,181,526.33 4,419,010.11 营业利润 9,864,561.86 9,157,206.88 3,511,786.80 2,862,146.66 利润总额 12,751,577.15 12,044,222.17 6,727,956.19 6,078,316.05 净利润 10,142,263.39 9,434,908.41 6,000,124.00 5,350,483.86 注：公司以前年度均于当月计提并发放上月工资，上述处理不符合权责发生制原则，为规范会计核算，现改为对当月工资于当月预提并在次月发放。为了能更合理的反映财务报表经营成果，公司在编制 2017 年度财务报告时，按照企业会计准则第 28 号会计政策、会计估计变更和差错更正的规定，对 2016 年度财务报告进行了追溯调整。公告编号：2018-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，主要从事于网站群管理软件的研发、销售和技术服务。公司定位于专业的网站群产品和解决方案提供商，围绕网站群建立了完善的生态体系，使网站群的运维管理更加高效、更加易用、更加安全，同时把握技术发展的趋势，在移动互联网、云计算领域不断创新，强力提升行业核心竞争优势，为用户提供先进的信息化解决方案和服务。公司拥有质量管理体系认证证书 ISO9001、信息安全管理体系认证证书 ISO27001、CMMI 3 级认证证书、高新技术企业认证等关键的经营资质，并取得了 68 项计算机软件著作权。公司主要客户群为教育行业，以及各级各类政府机构、大中型企、事业单位。公司产品主要为博达网站群管理平台软件，并提供配套的应用开发、网站建设和维护服务。公司紧跟技术发展潮流，围绕信息化产业的发展方向和“互联网+”战略的转型升级，坚持自主创新，凭借强大的研发创新能力和持续的市场拓展与实施服务能力，业务全面覆盖大型网站群构建、移动互联、云计算、Web 安全服务、大数据、微信应用等领域，为客户提供信息化规划、实施及运营服务，在行业内拥有深得客户信赖的技术优势及品牌影响力，形成了“产品研发+市场销售+技术服务”一体化的商业运营模式。1、产品研发 先进的软件技术为公司业务相关的关键资源，保证了产品的技术先进性、功能完备性以及用户易用性。在互联网+转型过程中，凭借对行业的需求和痛点的深刻理解，公司将在产品研发领域持续保持较高比例的投入，为公司的研发创新提供坚实的基础。一方面，公司会不断跟踪技术发展的前沿，将云计算、移动应用、大数据、APP 应用、微信应用等新技术融合于产品中。着眼于业务整合、移动化、大数据、云存储，进一步颠覆孤岛式的高校信息化建设模式和应用困境，提供综合性、全方位的信息化产品和解决方案。另一方面，公司与行业内信息化应用领先的优质客户建立长期合作关系，并通过服务过程不断收集用户反馈意见，持续挖掘用户需求，保证产品功能及易用性符合用户期望。通过产品的不断升级，使用户在使用过程中应用更广泛、操作更简单、设计更灵活，进一步节约时间和经济成本。2、销售模式 （1）直销模式 直销方面，2017 年，公司对销售体系按照行业特性进行了划分，分别成立了高校、政企、基教等行业部，建成了专业、高效、具有实际竞争力的一流销售团队与营销体系，针对瞬息多变的市场变化及行业特性，提升了快速反应能力。销售人员通过电话、网络、现场拜访等不同的形式对客户进行需求调查、产品推荐和项目规划，并参与客户的招投标，为公司获取业务机会，同时还负责经销商渠道的拓展工作。营销人员主要负责产品规划、市场拓展、产品推广和项目支持等市场活动，为销售目标的实现提供支持。（2）经销模式 经销方面，公司建立了覆盖全国的经销商渠道，与上百家合作商建立了合作伙伴关系，在产品推广和市场开拓等方面进行广泛合作。在公司直销团队和经销商的共同努力下，公司目前的产品销售遍布全国除香港、澳门和台湾以外的所有省份，涵盖教育行业、政府、科研院所、科技园区、医院、采掘、金融等多个行业。3、盈利模式 （1）项目定制模式，向客户提供网站群综合解决方案，包括软件产品、项目实施及运行维护，按项目收取合同价款。（2）软件产品销售，向直接客户、合作伙伴及区域代理商销售软件产品，收取软件产品销售款。（3）运维服务模式，向客户提供日常系统维护、安全守护、性能优化升级及应用咨询等服务，通 公告编号：2018-009 13 常按年度收取服务费。报告期内公司毛利率维持在 70%-80%，盈利能力处于软件行业正常范围之内。报告期及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩持续提升 2017 年，公司实现营业收入 48,434,088.05 元，同比增长 33.07%；净利润 10,531,975.97 元，同比增长 11.63%。与去年同期相比，公司 2017 年营业收入增长的主要原因是公司新产品陆续推向市场，增加了销售卖点，净利润增长率低于营业收入增长率的原因是营业成本也有不同程度的增长，主要是新产品市场化的过程中，需要不断改进、完善，投入的实施成本相对原有成熟产品有所增加。报告期，公司实施了股权激励计划，通过定向发行股票，向公司高管魏小立授予 410 万股限制性股票，授予价格为 1.6 元/股，募集资金 656 万元。完善了公司的法人治理结构，有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 78,107,341.81 元，同比增长 62.10%；净资产 47,466,428.78元，同比增长 51.96%。负债总额 30,640,913.03 元，较年初的 16,950,033.53 元增加 80.77%。本年度资产、负债、净资产均有较大幅度增长，是因为公司收入、净利润同步增长，并且公司进行定向融资所致。2017 年，公司经营活动产生的现金净流量为 9,307,176.35 元，比去年同期的 2,255,305.91 元增加了 7,051,870.44 元，增长率为 312.68%，主要是由于销售商品、提供劳务收到的现金大幅增加所致。2、深入市场调研，研发满足客户需求的产品 通过行业信息的收集、整理与研究，对新产品进行可行性论证、立项；根据企业的业务规划，市场需求，指定产品研发计划；协调营销中心、销售部门与各研发产品线之间的信息沟通，加大研发投入，不断改进新产品。2017 年，研发人员直接深入市场一线，通过走访客户，取得第一手的市场信息，研发出满足客户需求、更加适销对路的软件产品。公司相继推出了：博达高校稿件管理平台 V1.0，博达移动校园软件 V1.0，计算机软件著作权登记号分别为：2017SR141845 及 2016SR209230 等多款软件产品。3、紧跟行业动态，为客户提供全方位服务 2017 年，公司对销售体系按照行业特性进行了划分，分别成立了高校、政企、基教等行业部，建成了专业、高效、具有实际竞争力的一流销售团队与营销体系，针对瞬息多变的市场变化及行业特性，提升了快速反应能力。根据行业特点，推出符合行业需求的全方位服务。4、将保障信息安全提升至公司战略规划层面 公告编号：2018-009 14 “十三五”高度重视强化信息安全保障，要求统筹网络安全和信息化发展，完善国家网络安全保障体系，强化重要信息系统和数据资源保护，提高网络治理能力，保障国家信息安全。在教育部科技司 2016年工作重点中，要求加强教育行业信息系统（网站）安全防护，全面实施信息安全等级保护制度。公司以创造安心的客户体验为理念，围绕网站群建立完善的安全生态体系，已经取得中国信息安全管理体系认证证书和软件产品安全测评等保三级认证报告，不仅在技术上持续稳固提升自有的产品安全防护体系，还在安全服务和安全管理方面不断精进，通过持续的免费安全加固活动和及时有效的安全技术支持服务，真正成为客户值得信任的行业专家。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为软件和信息技术服务业，主要从事于网站群管理软件的研发、销售和技术服务。公司主要客户群为教育行业，以及各级各类政府机构、大中型企、事业单位。公司产品主要为博达网站群管理平台软件，并提供配套的应用开发、网站建设和维护服务。在教育行业，2017 年是推进实施教育信息化“十三五”规划的重要一年，国家陆续颁布了国家教育事业发展“十三五”规划、“十三五”国家信息化规划、2017 年教育信息化工作要点等重要规划和文件关于教育信息化的战略部署，推动落实教育信息化“十三五”规划，随着教育部2017年教育信息化工作要点、教育行业网络安全综合治理行动方案、网络安全法等一系列政策法规的发布，对我国教育信息化未来的发展不仅提出了新的理念和思路，也充分体现了国家对教育信息化发展的重视。2017 年，一站式服务成为高校信息化领域的一个热点话题。越来越多的高校接受并尝试一站式服务模式的探索，利用信息化手段高度集中数据资源，整合业务流程，实现信息化的“一站式”服务。从 2017 年初开始，各项不断推出的重大政策驱动高校对网络安全工作的认识和深化。3 月底，教育行业网络安全综合治理行动方案发布。针对网站乱象、高校信息网络安全基础设施、等级保护等几个重要方面做出政策方向上的指引，在此带动下，高校纷纷开展网站普查工作，整治网站乱象，提升网络安全整体能力。6 月 1 日，网络安全法正式颁布实施，这一法规的颁布使得“过去许多处于边界的做法”变成违法行为，从管理到技术上都要求高校正视网络安全现状，积极努力构建网络安全防护体系。相信在新的一年里，教育信息化会继续在数据分析、优化管理、网络安全等方面进行探索，随着计算机网络技术的不断发展和信息化程度的不断提高，未来的校园网站群应该是一个统一管理、分级操作、资源共享的集成平台，能够更好的为校园的信息化建设提供良好的服务支撑，很好地融合于高校数字化校园之中，成为信息化不可或缺的重要组成部分。在政府市场方面，随着国家对政府信息化建设重视程度的加深，“互联网+政务”将开启政府治理新范式。2017 年国务院办公厅政府信息与政务公开办公室发布全国综合性实体政务大厅普查报告。为摸清各地政务服务有关情况，推进政务服务规范化、精准化、便捷化，经国务院同意，国务院办公厅组织开展了全国政务服务体系普查，这是我国首次对综合性实体政务大厅办事情况进行摸底调查。加快推进“互联网+政务服务”，着力打通信息孤岛，融合线上线下，真正做到一个窗口对外，一站式办结。因此下一步我们将按照“四统一、两集中、五实现”的总体要求，坚定不移地推进政府网站集约化建设，把政府网站打造成更加全面的政务公开平台、更加权威的政策发布解读和舆论引导平台、更加及时的回应关切和便民服务平台，加快建设整体联动、高效惠民的网上政府。在企业市场方面，随着网站群的深入发展，集团企业的门户网站建设在集团企业生产经营管理和提升服务中，其地位和作用逐渐显现出来，已经成为支撑集团企业信息化发展的重要平台，是集团企业在互联网展示企业形象的重要阵地，是集团企业“外展形象、内聚力量”的重要渠道。使用网站群体系，在建设集团企业门户网站的同时，建立以集团企业门户网站为中心主站，以各子公司网站及其应用为基 公告编号：2018-009 15 础支撑的若干子站，形成若干主站与子站的集合，形成统一规范的网站群体系，提高网站的数据安全、网络安全以及系统安全等方面。同时，加强企业级协作管理能力及安全服务体系，保证系统正常运行，既可加快网站建设和网站部署的步伐，又可统一标准，实现资源互通共享，提高企业集团网站建设的水平，还可节省大量投资。在可预见的未来，我国将充分利用一切有利条件和积极因素，促使教育、政府、企业等各个行业的信息化建设良性发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 26,913,589.27 34.46%13,865,594.75 28.78%94.10%应收账款 24,105,875.16 30.86%16,969,865.74 35.22%42.05%存货 5,234,977.11 6.70%2,259,603.60 4.69%131.68%长期股权投资-固定资产 12,276,111.52 15.72%6,281,013.79 13.04%95.45%在建工程-3,659,221.01 7.59%-100%短期借款 4,400,000.00 5.63%1,500,000.00 3.11%193.33%长期借款-资产总计 78,107,341.81-48,185,656.15-62.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：随着业绩的增长，公司资产也都有不同程度的增加，截止 2017 年 12 月 31 日，公司货币资金余额26,913,589.27 元，较年初增长 34.46%，扣除报告期公司进行股权激励，募集资金 6,560,000.00 元后，货币资金余额为 20,353,589.27 元，比 2016 年同期货币资金余额 13,865,594.75 元扣除募集资金3,300,000.00 元后余额 10,565,594.75 元增加 92.64%，主要是因为本年度销售商品提供劳务收到的现金大幅增加、取得的银行短期借款有所增加的原因；应收账款余额为 24,105,875.16 元，较年初增长42.05%，公司应收账款增幅较大主要是由于公司的高校客户于年底集中验收了一批项目，加之高校客户申请付款流程复杂，因此付款较慢，截至 2018 年 3 月 31 日，已收回年底集中验收的项目款 613.96 万元；存货余额为 5,234,977.11 元，较年初增长 131.68%，主要是是由于 2017 年度业务量增加较为集中，造成一些项目进行至年底，未达到收入确认原则，故导致存货增幅较大；其他应收款构成为备用金、投标保证金及质保金等，其余额为 4,832,544.21 元,较年初增长 38.59%，主要是公司 2017 年度人员增加导致备用金额度有所增加以及项目数量增多导致保证金等增加所致,公司在 2018 年重点管理其他应收款，保证公司在全国各区域业务正常展开。报告期末，公司流动资产 62,137,611.58 元，占总资产的比例为 79.55%，货币资金为 26,913,589.27 元，占流动资产的比例为 43.31%；非流动资产 15,969,730.23 元，占总资产的比例为 20.45%。流动比率为 203.27%，应收账款周转率为 2.36，公司资产结构中流动性资产占比合理，资产的流动性较好。报告期末，公司流动负债 30,568,948.58 元，占负债总额的比例为 99.77%；非流动负债 71,964.45元，占负债总额的比例为 0.23%。所有者权益合计为 47,466,428.78 元，资产负债率为 39.23%。公司 公告编号：2018-009 16 负债结构中，虽然流动负债占比较高，但是资产负债率偏低，整体风险可控。报告期末的流动负债中主要是应付账款以及应交税费，期末余额分别为 7,709,627.75 元以及5,600,897.06 元，占流动负债的比例分别为 25.22%以及 18.32%，主要是公司未支付的供应商款项以及2017 年度所得税、2017 年 12 月份增值税费。总体来看，由于公司资产负债率比较低，可能会影响到净资产收益率。公司将根据生产经营的实际情况，在风险可控的前提下利用好财务杠杆，提高净资产收益率，进而增加经营活动的现金净流入。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 48,434,088.05-36,397,677.53-33.07%营业成本 13,877,092.14 28.65%9,771,040.50 26.85%42.02%毛利率%71.35%-73.15%-管理费用 9,844,288.87 20.33%5,100,902.03 14.01%92.99%销售费用 15,374,395.68 31.74%10,938,323.37 30.05%40.56%财务费用 205,637.93 0.42%64,402.71 0.18%219.30%营业利润 10,342,051.52 21.35%9,157,206.88 25.16%12.94%营业外收入 2,107,734.15 4.35%2,957,015.29 8.12%-28.72%营业外支出 20,000.00 0.04%70,000.00 0.19%-71.43%净利润 10,531,975.97 21.74%9,434,908.41 25.92%11.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司 2017 年业绩稳步增长。2017 年实现主营业务收入 48,434,088.05 元，同比增长 33.07%,主要是由于公司加大销售力度，投放了包括高校稿件管理系统、移动校园等在内的新产品，开拓新的销售市场，将公司的产品不断的在教育行业推广，由此导致收入增长较快；主营业务成本 13,877,092.14 元，同比增长 42.02%，主要是由于公司业务量增大，致使项目实施量增加，从而导致成本采购增加、加之人员增加、员工薪资增加所致；管理费用 9,844,288.87 元，同比增加 92.99%，主要是由于公司加大研发力度，研发费用增加所致；销售费用 15,374,395.68 元，同比增长 40.56%，主要是由于公司开拓新的销售市场，人工费、市场开拓费用增加而致；财务费用 205,637.93 元，比去年同期增加 219.30%，主要是由于公司短期借款增加，利息支出增加所致；营业外收入达 2,107,734.15 元，由于准则变更，原计入营业外收入的 2017 年度退税收入2,976,795.63 元计入其他收益,导致比上年度下降 28.72%；营业外支出 20,000.00 元，同比下降 71.43%，主要是因为报告期内对外捐赠比上年度降低所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 48,434,088.05 36,397,677.53 33.07%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 13,877,092.14 9,771,040.50 42.02%公告编号：2018-009 17 其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%产品销售 35,990,085.07 74.31%28,076,894.64 77.14%技术服务与开发 12,444,002.98 25.69%8,320,782.89 22.86%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2017 年度公司“产品销售”为 35,990,085.07 元，同比增长 28.18%，主要是公司的业务进一步拓展，使公司的产品不断的在教育行业推广，加之新产品不断投放市场共同作用使收入增加；“技术服务与开发”为 12,444,002.98 元，同比增长 49.55%，主要是公司通过技术创新，在项目实施过程中使用新技术，提升了工作效率，同时加大了公司产品售后服务的销售力度，使技术服务类收入有了一定的增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 吉林大学 1,495,726.54 3.09%否 2 天津安联恒信网络科技有限公司 1,375,541.86 2.84%否 3 西安交通大学 1,374,528.31 2.83%否 4 郑州方策科技有限公司 883,196.25 1.82%否 5 江苏金智教育信息股份有限公司 841,931.95 1.74%否 合计合计 5,970,924.91 12.32%-应收账款联动分析：应收账款余额为 24,105,875.16 元，较年初增长 42.05%，公司应收账款增幅较大主要是由于公司的高校客户于年底集中验收了一批项目，加之高校客户申请付款流程复杂，因此付款较慢，截至 2018 年 3月 31 日，已收回年底集中验收的项目款 613.96 万元。公司高度重视应收账款追回情况，按季度、年度考核应收账款回收情况，最大限度将应收账款控制在可接受范围之内。上述前五大客户的应收账款账期均在一年以内，客户能够按合同约定付款，未构成实质性风险。上述前五大客户均不属于同一客户。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安启脉电子科技有限公司 1,560,689.00 9.00%否 2 西安秦基软件科技有限公司 1,387,614.00 8.00%否 3 西安聚力企业形象设计有限公司 1,295,205.00 7.47%否 4 西安驰越网络信息技术有限公司 960,130.00 5.54%否 5 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 840,090.00 4.85%否 合计合计 6,043,728.00 34.86%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 公告编号：2018-009 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,307,176.35 2,255,305.91 312.68%投资活动产生的现金流量净额-3,319,604.26-1,956,227.96 69.69%筹资活动产生的现金流量净额 6,983,022.43 3,213,725.70 117.29%现金流量分析现金流量分析：2017 年，公司经营活动产生的现金流量净额 9,307,176.35 元，与公司净利润 10,531,975.97 元差异不大，由于报告期内应收账款有所增长所致；投资活动产生的