831188_2017_正兴玉_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 1 2017 年度报告 正兴玉 NEEQ:831188 雅安正兴汉白玉股份有限公司 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 为进一步完善公司治理结构，2017 年 1月 12 日公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过 关于公司董事会提前换届选举暨提名公司第二届董事会董事候选人的议案，选举产生第二届董事会董事成员，并增加了 3 名独立董事。2017 年 5 月 20 日的年度股东大会审议通过了公司 2016 年度利润分配方案。拟定向全体股东每 10 股派发现金股利 5.00 元（含税），共分配 29,810,000.00 元，本年度资本公积不进行分配。并于 2017 年 6 月 15 日分派完毕;2017 年 10月 20 日的年度股东大会审议通过了公司 2016年度利润分配方案。拟定向全体股东每 10 股派发现金股利 5.00 元（含税），共分配 29,810,000.00元，本年度资本公积不进行分配。并于 2017 年11 月 24 日分派完毕。2017 年 3 月公司“华西宝兴白牌大理石系列产品”取得了四川省人民政府颁布的四川名牌产品称号证书，有效期是 2017 年 3 月至 2019年 3 月。公司于 2017 年 3 月 23 日召开第二届董事会第二次会议，审议通过了 关于设立子公司雅安晶玉新材料有限公司的议案 和关于设立子公司雅安伊万卡石艺有限公司的议案。2017 年 5 月 17 日两家子公司已完成工商登记注册，并取得宝兴县工商和质量技术监督管理局核发的营业执照。2017 年 11 月，经宝兴县人社局认定，公司正为县首个“就业扶贫基地”并正式挂牌，标志着公司在推动产业助扶贫的理念上进一步得到落实。2017 年 3 月，根据国土资源部、财政部、环境保护部、国家质量监督检验检疫总局、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会联合发布的 关于加快建设绿色矿山的实施意见，公司被列入宝兴县绿色矿山建设试点企业。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、正兴玉、股份公司 指 雅安正兴汉白玉股份有限公司 控股股东、日昇创沅 指 深圳日昇创沅资产管理有限公司 宏升投资 指 广东宏升投资管理有限公司深圳宏升成长五号投资合伙企业（有限合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）报告期 指 2017 年 1 月 1 日2017 年 12 月 31 日 主办券商/华创证券 指 华创证券有限责任公司 会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 雅安正兴汉白玉股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 雅安正兴汉白玉股份有限公司股东大会 董事会 指 雅安正兴汉白玉股份有限公司董事会 监事会 指 雅安正兴汉白玉股份有限公司监事会 汉白玉 指 白色的大理岩，结构细腻，华丽如玉，古代因用于宫殿建筑的石阶和护栏等，而得名汉白玉 荒料 指 矿山的石料经加工，具有一定规格、可满足板材加工或其它用途的块石 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈雪汶、主管会计工作负责人陈琦汶及会计机构负责人（会计主管人员）庄锦波保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了亚会B审字（2018）1139号带强调事项段的保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 厂区将灾后重建搬迁 根据四川省住房和城乡建设厅关于芦山、天全、宝兴县灾后恢复重建规划的函（川建规函201462 号）文件规定，公司产品加工厂需从现所在灵关镇赵家坝搬迁至大溪乡罗家坝。2015 年 9 月 25 日公司与宝兴县政府、灵关重建委已达成共识，并签署了灵关镇“4.20”灾后重建工业企业搬迁补偿协议书。报告期内，公司加工厂基本完成厂房建设、设备安装及调试，已恢复生产，办公及生活设施尚在完善中，预计 2018 年完成灾后重建搬迁。采矿许可证到期的风险 根据中华人民共和国矿产资源法，所有矿产资源均属国有，开采须取得政府相关批文，勘探及采矿许可证有特定的地区及时限的限制，公司的持续开采需取得的采矿许可证及其他批文，采矿权的授予、重续及撤销等均会对公司的经营带来重大影响，若公司未能取得、保持及重续公司采矿活动所需的政府批文，可能会对公司的业务造成重大不利影响。公司于2016年6月1日取得由雅安市国土资源局颁发的中华人民共和国新采矿许可证，有效期限为 10 年，自 2016 年 6月 1 日至 2026 年 6 月 1 日。采矿许可证的续期须符合若干条件，在采矿许可证到期前，公司将向有关部门申请续期。安全生产的风险 大理石矿开采业务受自然条件和地质状况等影响较大，证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 6 影响大理石矿安全生产的因素较多，公司目前采用较先进的生产技术，进行“平台式、机械化”生产，虽然公司非常重视安全生产，并不断地加大安全生产投入，做好安全生产防范，公司已获得四川省安全生产监督管理局颁布的非煤矿山安全生产标准化二级企业资格证书。但若发生较大生产意外事故，可能造成公司单个或多个采矿点停产整顿，对公司的业务经营造成负面影响并带来经济和声誉损失。公司在安全生产事故发生后也可能需增加恢复生产的投入，并面临诉讼、赔偿性支出以及处罚的情形。自然灾害及恶劣天气状况的风险 地震、水灾及山崩等自然灾害可能会影响公司的运营。公司地处四川省雅安市宝兴县，雅安市曾于 2013 年 4 月 20日发生 7.0 级地震，对公司当时的正常业务产生较大的影响。地震、水灾及山崩等自然灾害的发生可能会破坏公司的设施或周边的基础设施、阻断公司矿石开采及产品的运输或造成公司的业务运营中断。公司的采矿作业在户外进行，矿区的不良天气状况可能会影响作业及相关业务。恶劣天气状况（包括持续暴雨、寒冷天气、浓雾及降雪）可能会导致公司减少采矿活动，并妨碍公司大理石荒料及板材的运输，从而增加公司的运营成本及降低产品的产量。此类对公司业务造成延误或损害的情形，可能会对公司的业务、财务及业绩造成重大不利影响。控股股东及实际控制人存在变更的风险 公司控股股东深圳日昇创沅资产管理有限公司及一致行动人 丁 立 红 先 生 分 别 被 司 法 冻 结 其 持 有 22,480,000 股 和10,000,000 股，合计占公司总股本54.48%。司法冻结期限为2017年 11 月 1 日起至 2020 年 10 月 31 日止。冻结股份已在中国结算办理司法冻结登记。截至报告期末，公司控股股东深圳日昇创沅资产管理有限公司及一致行动人丁立红先生所持公司股份已被质押、司法冻结以及多次轮候冻结。由于深圳日昇创沅资产管理有限公司及一致行动人丁立红先生为公司控股股东，本次股权司法冻结股份被强制执行，公司存在控股股东及实际控制人发生变更的风险。关于大熊猫国家公园片区存在矿业权退出风险 公司主营业务为大理石荒料销售，大理石荒料均为矿山开采入库。根据中共中央办公厅、国务院办公厅印发的大熊猫国家公园体制试点方案及其他相关文件，公司矿业权所在地四川省雅安市宝兴县处于邛崃山大相岭片区大熊猫国家公园保护区范围内，存在矿 业权退出的风险，目前具体退出方案与措施，以及实施时间尚未确定。若公司涉及矿业权退出，将会对公司持续经营能力产生重大影响。法定代表人、董事长、实际控制人资金占用的风险 2017 年 9 月 20 日至 9 月 22 日，公司通过子公司雅安伊万卡石艺有限公司向 5 家公司支付资金共计 4,054 万元。经核查，上述资金的实际使用人为公司法定代表人、董事长、实际控制人陈雪汶，该行为实质上已构成关联方资金占用。由于目前占用资金尚未归还，如未能按期归还，未来存在公司计提坏账，以及对公司利润及经营性现金流产生影响。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 7 本期重大风险是否发生重大变化：是 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 雅安正兴汉白玉股份有限公司 英文名称及缩写 Yaan Zhengxing Marble Co.,Ltd 证券简称 正兴玉 证券代码 831188 法定代表人 陈雪汶 办公地址 四川省雅安市宝兴县大溪乡罗家坝 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张珂 职务 董事会秘书 电话 0835-6823821 传真 0835-6821877 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川省雅安市宝兴县大溪乡罗家坝 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-11-10 挂牌时间 2014-10-14 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业（B）非金属采矿业（10）土砂石开采（101）建筑装饰用石开采（1012）主要产品与服务项目 大理石荒料开采、大理石板材、工艺品加工 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）59,620,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 深圳日昇创沅资产管理有限公司 实际控制人 陈鸿成、陈雪汶、丁立红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 9 统一社会信用代码 91511800211305293P 否 注册地址 四川省雅安市宝兴县大溪乡罗家坝 是 注册资本 5962 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市中华北路 216 号华创大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周含军、周英 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,430,001.13 92,994,247.09 34.88%毛利率%69.93%70.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 59,064,351.83 53,872,131.90 9.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,955,103.89 38,055,217.98 31.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）29.60%34.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.03%24.09%-基本每股收益 0.99 0.90 10.08%二、偿债能偿债能 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 254,742,194.52 215,920,579.54 17.98%负债总计 85,286,922.18 45,909,659.03 85.77%归属于挂牌公司股东的净资产 169,455,272.34 170,010,920.51-0.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.84 2.85-0.35%资产负债率%（母公司）33.47%21.26%-资产负债率%（合并）33.48%21.26%-流动比率 166.53%3.84%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 45,278,473.7 75,498,596.27-40.03%应收账款周转率 11.06 8.16%-存货周转率 1.70 1.12%-证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.98%11.28%-营业收入增长率%34.88%27.99%-净利润增长率%9.64%44.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 59,620,000 59,620,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 10,882,503.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,271,089.96 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-7,929.98 非经常性损益合计非经常性损益合计 12,145,663.92 所得税影响数 3,036,415.98 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 9,109,247.94 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采用的是以自有品种销售的商业模式，产品面向全球石材行业以及建筑装饰行业，最大的优势是有别于其他的石材企业采取的荒料采购、生产加工、市场营销等为主的高投入的商业模式。公司运营的产品具有成本小、毛利高的优势，使企业具有经营平稳、持续健康、抗市场风险能力的特点。石材企业是一个资源导向性的行业，谁拥有资源谁就取得市场竞争的先机，谁拥有优质的矿山资源，谁就在市场竞争中取得行业内的核心竞争力。公司拥有全国最优质的汉白玉矿山，矿区面积达 1.311 平方公里，矿山储量大，矿质稳定，矿山采用平台式、机械化以及具有国际领先的金刚石串珠绳锯开采方式，矿山资源利用率高。公司经过 20 多年的发展逐步形成了正兴白、金线白玉、山水玉、蓝天白玉、晚霞红玉、碧海玉、皇家碧玉 7 大主力产品。公司拥有一个面积近百亩的现代化工厂，工厂拥有多条专业的大板生产线、工程板生产线、薄板生产线、异形生产线，并引进行业内专业的管理人才，为开发矿山资源的附加值以及配套的工程服务提供了基础。目前公司的主要客户群分为：1、国内（1）石材大板批发商；（2）石材工程企业；（3）贸易公司；（4）石材加工企业。2、国外（1）欧洲市场；（2）北美市场；（3）中东市场。公司主营业务：是荒料、薄板、大板批发以及配套的工程板和部分海外标准产品为主。从 2015 年起，公司采取了经销商与直接销售相结合的商业模式，于 2016 年在深圳、天津、水头、云浮、成都等地设立办事处。目前公司已经在福建、广东、上海、辽宁、浙江、四川、云南、贵州、西安、湖北、黑龙江等多个省市发展多家经销商。2018 年，公司将继续在成都、重庆、广东、福建等省增加合作的装饰公司，拓展家装市场；在成都及周边地区拓展家俬业务。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 12,543.00 万元，较上年同期增长 3,243.58 万元，增长比率为 34.88%；净利润为 5,906.43 万元，较上年同期增长 519.22 万元，增长比率为 9.64%。截至报告期末，公司总资产为 25,474.22 万元，较上年同期增长 3,882.16 万元，增长比率为 17.98%；负债总额为 8,528.69 万元，较上年同期增加 3937.73 万元，增长比率为 85.77%；净资产为 16,945.53 万元，较上年同期下降 55.56 万元，下降比率为 0.33%。2017 年，公司紧紧围绕夯基础、拓市场开展工作，在生产销售等方面建立了多项重要流程。仓储部严把仓库管理，保障了矿山产品出入库。行政部进一步完善了相关管理制度，综合部完成多项重大采购事项和基础建设工作。业务部召开了多次业务研讨会，建立并执行了经销商政策，在全国范围内招商，已成功在 7 个地区签订了经销商，开始与经销商的长期全面合作，并进一步讨论完善了经销商政策；健全了销售人员出差管理规定等多项业务系统内部管理规定，为公司持续稳定健康的发展打下一定的基础。(二二)行业情况行业情况 2017 年，石材国际市场复苏好于预期，国内市场依然低迷。2017 年，规模以上大企业大理石板材产量 2.69 亿平方米，比上年同期增长 12.2%。增幅较上年搞出 4.7 个百分点；规模以上企业花岗石板材产量 4.76 亿平方米，比上年同期下降 31.6%，增幅较上年回落 35.2 个百分点。2017 年石材进口增幅明显；进口集中度进一步提高，但企业议价能力亟待提升。大板及深加工石材制品的出口量小幅提升，中东、东盟、日本等传统市场的需求继续走低；产品出口结构调整及核心竞争力的培育仍待加强。环保督查风暴席卷全国，区域性的行业停产整顿接踵而来，企业的生产经营乃至生存都面临空前严峻的考验，环保问题已成为悬在石材企业头顶的达摩克利斯之剑。石材行业对环保的重视程度及在环保方面的投入显著提升。企业在转型升级道路上的积极性探索取得阶段性成果，行业清洁生产水平进一步提高，家装石材培育升温，质量效益型发展企业脱颖而出，网络化平台化发展日益风行。大多数企业仍然无法摆脱无序低价竞争的恶性循环，资源整合、分工合作、互利共赢的良性发展格局尚未形成，差异化品质化发展尚待时日。面对国内外市场消费需求的升级，企业在产品创新、营销模式创新以及服务水平提升方面仍有相当差距。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 41,050,541.57 16.11%24,376,563.61 11.29%68.40%应收账款 11,900,748.66 4.67%10,789,895.98 5.00%10.30%存货 21,313,152.03 8.37%24,310,481.35 11.26%-12.33%长期股权投资-固定资产 69,423,390.86 27.25%32,487,205.73 15.05%113.69%在建工程 8,310,212.63 3.26%25,164,229.50 11.65%-66.98%短期借款-证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 14 长期借款-资产总计 254,742,194.52-215,920,579.54-17.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金较上年同期增加 16,673,977.96 元，增幅 68.40%，主要为本期收入较上年大幅增加，货款回收情况良好。2、本期末应收账款余额较上年同期增加 1,110,852.68 元，增幅 10.30%，主要为部分长期合作客户享受公司信用政策优惠，尚未到付款期限。3、本期末存货金额较上年同期减少 2,997,329.32 元，减幅 12.33%，主要为本期存货销售增加所致。4、本期末固定资产金额较上年同期增加 36,936,185.13 元，增加幅 113.69%，主要为本期大部分在建工程完工转入固定资产及新购固定资产增加所致。5、本期末在建工程金额较上年同期减少 16,854,016.87 元，减幅 66.98%，主要为本期在建工程完工转入固定资产。6、本期末资产总额较上年同期增加 38,821,614.98 元，增幅 17.98%，主要为本期各类综合资产均较上年有所增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 125,430,001.13-92,994,247.09-34.88%营业成本 37,723,214.10 30.08%27,692,000.06 29.78%36.22%毛利率%69.93%-70.22%-管理费用 11,748,738.17 9.37%9,406,461.47 10.12%24.90%销售费用 5,825,424.15 4.64%4,045,427.56 4.35%44.00%财务费用-597,340.09-0.48%-902,842.31-0.97%-33.84%营业利润 78,000,053.38 62.19%51,014,010.14 54.86%52.90%营业外收入 1,164,693.36 0.93%21,326,397.67 22.93%-94.54%营业外支出 18,200.00 0.01%237,179.11 0.26%-92.33%净利润 59,064,351.83 47.09%53,872,131.90 57.93%9.64%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入较上年同期增长 32,435,754.04 元，增幅 34.88%，主要为本期产品销量、综合售价均有所增长。2、本期营业成本较上年同期增长 10,031,214.04 元，增幅 36.22%，主要为本期产品销量增长，产品成本结转相应增长。3、本期管理费用较上年同期增长 2,342,276.70 元，增幅 24.90%，主要为本期职工薪酬类增长及固定资产增加导致的折旧摊销费用增加。4、本期销售费用较上年同期增长 1,779,996.59 元，增幅 44.00%，主要为本期收入增长，销售人员的提成相应增长及各办事处租金增长。5、本期财务费用较上年同期减少 305,502.22 元，减幅 33.84%，主要为利息收入减少。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 15 6、本期营业利润较上年同期增长 26,786,043.24 元，增幅 52.90%，主要为本期收入增长大于各期间费用增长，间接导致营业利润增加。7、本期营业外收入较上年同期减少 20,161,704.31 元，减幅 94.54%，主要为上期发生政府拆迁补偿计入营业外收入，本期无此项目发生所致。8、本期营业外支出为 18,200.00 元，其中 3,200 元为捐赠款项，15,000 元为赔偿款项。较上年同期减少 218,979.11 元，减幅 92.33%，主要为上期发生的营业外支出项目在本期无发生所致。9、本期净利润较上年同期增长 5,192,219.93 元，增幅 9.64%，主要为本期利润增长、支出减少，导致净利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 125,430,001.13 92,994,247.09 34.88%其他业务收入-主营业务成本 37,723,214.10 27,692,000.06 36.22%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%薄板 6,367,768.73 5.08%4,760,909.80 5.12%大板 9,813,983.75 7.82%8,498,122.20 9.14%荒料 99,080,017.17 78.99%60,867,167.19 65.45%毛砣 6,800,056.21 5.42%15,159,707.95 16.30%片石 2,579,001.94 2.06%3,542,895.84 3.81%其他 0 0%109,391.54 0.12%异型 789,173.33 0.63%56,052.57 0.06%总计 125,430,001.13 100%92,994,247.09 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期大板销售较上年同期减少 2,130,353.47 元，减幅 25.07%。主要为公司新厂区建设投产不久，大板产量不足，导致销量同比下降 28.45%，但售价提升 4.72%。2、本期薄板销售较上年同期增长 5,053,073.95 元，增幅 106.14%。主要为本期销量及售价均有提高，其中销售提升 87.06%，售价提升 7.27%。3、本期荒料销售较上年同期增长 38,212,849.98 元，增幅 62.78%。主要为本期销量及售价均有提高，其中销量提升 45.11%，售价提升 12.18%。4、本期毛砣销售较上年同期减少 8,359,651.74 元，减幅 55.14%。主要为本期矿部荒料品质上升，附产品毛砣产量下降，导致整体收入下降。5、本期片石销售较上年同期减少 963,893.90 元，减幅 27.21%。主要为本期矿部荒料品质上升，边角附产品片石产量下降，导致整体收入下降。6、本期异型销售较上年同期增长 733,120.76 元，增幅 1307.92%。主要为本期异型产量增加，大部分发生销售所致。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 16 7、上期其它销售为边角废料，本期无发生。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宝兴县益源石材有限责任公司 9,841,843.59 7.85%否 2 宝兴县汉白玉重质碳酸钙厂 8,889,075.65 7.09%否 3 云城区尚升石材销售店 6,804,608.53 5.43%否 4 宝兴县友军石材厂 6,251,584.71 4.98%否 5 深圳市石生源石材有限公司 4,912,770.10 3.92%否 合计合计 36,699,882.58 29.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宝兴县财政局 10,852,476.00 10.77%否 2 宝兴县习神物流有限公司 4,907,095.50 4.87%否 3 张朝勇 4,620,000.00 4.58%否 4 四川利人建筑工程有限公司 4,590,541.88 4.55%否 5 四川鑫圆建设集团有限公司 4,458,500.00 4.42%否 合计合计 29,428,613.38 29.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 45,278,473.70 75,498,596.27-40.03%投资活动产生的现金流量净额 31,116,362.25-106,275,607.52-129.28%筹资活动产生的现金流量净额-59,622,981.00-29,810,000.00-100.01%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 30220122.57 元，减幅 40.03%。其中销售商品、提供劳务收到的现金增加 52974441.79 元、收到其他与经营活动有关的现金减少 64917956.34 元；购买商品、接受劳务支付的现金减少 4312158.89 元；支付给职工以及为职工支付的现金增加 9970263.01 元、支付的各项税费增加 4735872.50 元、支付其他与经营活动有关的现金增加 7882631.40 元。2.本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 137391969.77 元，增幅 129.28%。其中投资活动现金流入增加 74671658.85 元，主要为收回投资的现金增加 61000000 元、处置无形资产收到的现金增加 13445549.14 元（搬迁处置土地）、取得投资收益增加 226109.71 元；投资活动现金流出减少62720310.92 元，主要为购置固定资产等支付的现金减少 23720310.92 元、投资支付的现金减少 39000000元。3.本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期负增长 29812981 元，增幅 100.01%，为本年分配股利支付的现金较上年增加 29812981 元。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 17 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司设立了两家全资子公司：1、雅安晶玉新材料有限责任公司，注册资本为 1,000.00 万元，公司持股比例为 100%，2017 年营业收入为 0 元，净利润为-219,029.88 元；2、雅安伊万卡石艺有限公司，注册资本为 1,000.00 万元，公司持股比例为 100%，2017 年营业收入为 0 元，净利润为 345,767.48 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 根据 2016 年年度股东大会审议通过 关于公司使用部分自有资金进行现金管理的方案，报告期内，公司购买理财产品收益为 1,180,021.69 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准保留意见 董事会就非标准审计意见的说明:亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带强调事项段的无保留意见。公司未涉及违反会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高级管理人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 合并范围增加 子公司名称子公司名称 股权取得方式股权取得方式 股权取得时间点股权取得时间点 注册资本注册资本 出资比例出资比例 雅安晶玉新材料有限公司 设立 2017 年 5 月 1,000 万元 100.00%雅安伊万卡石艺有限公司 设立 2017 年 5 月 1,000 万元 100.00%备注：公司于 2017 年 5 月设立了雅安晶玉新材料有限公司、雅安伊万卡石艺有限公司两个全资子公司，故本期开始纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 2017 年 11 月，经宝兴县人社局认定，公司正为县首个“就业扶贫基地”并正式挂牌，标志着公司在推动产业助扶贫的理念上进一步得到落实。证券代码：证券代码：831188 证券简称：正兴玉证券简称：正兴玉 主办券商：华创证券主办券商：华创证券 公告编号：公告编号：2018-020 18 三、三、持续持续经营经营评价评价 一、石材行业的发展 石材行业是装饰行业的下游产业，有着几千年的历史。如欧洲的大量古建筑、教堂、庭院等，都大量应用天然大理石，作为雕刻艺术品的原材料和建筑的装饰材料。如圣彼得大教堂、比萨斜塔、维纳斯雕像等。中国更是从汉代起，就大量使用汉白玉作为宫廷的装饰材料。近代大量的酒店、办公楼、市政建筑等运用了以石材为主的装饰材料。随着经济的发展，国内外各种建筑及家庭装修都开始应用石材。特别是 2010 年 6 月 12 日，国家石材质量监督检验中心和中国石材工业协会联合发布了关于大理石对