831366_2017_国龙医疗_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

国 龙 医 疗 NEEQ:831366 2017 年度报告 宁夏国龙医疗发展股份有限公司 （Ningxia Guolong Medical Development Co.,LTD.）公 司 年 度 大 事 记 1、公司股票因发行股份购买资产暨重大资产重组，自 2016 年 3 月 14 日开始停止转让，经全国中小企业股份转让系统对本次重大资产重组审查并通过，公司股票自 2017 年 2 月 21 日开市起在股转系统恢复转让；至 3 月，由公司全资子公司宁夏奈升医疗健康咨询有限公司出资 1.93 亿元成功完成上海国龙医院物业购入。2、3 月 10 日，由宁夏国龙慈善基金会资助、宁夏自治区残疾人联合会定额资助(每年 50 万元)、由银川国龙医院实施的 2017 年国龙爱心助残项目启动。国龙爱心助残项目已连续开展 7 年，成功为 391 名患者实施手术免费救治。截止报告期末，此项目已累计投入善款 763 万元，收到了良好的社会效益，成为宁夏国龙医疗慈善品牌项目。3、3 月 17 日，在宁夏护理学会举办的 2017 年宁夏第四届护理用品创新大赛中，银川国龙医院骨一科副护士长张丽和骨三科副护士长杨惠娟选送的两个护理发明新项目“骨科牵引护理技术中牵引锤的改进应用”和“显微外科断指（趾）再植后指（趾）端恒温护理技术小发明恒温观察箱”，双双获得了优秀奖。4、3 月 25 日，公司开办的“国龙医疗 2017EMBA 班”正式开班，至报告期末，共开办 EMBA 班 4讲，全面启动公司对管理人才的培养计划。此次 EMBA 班，邀请上海交通大学、香港大学和美国 ISOI医疗集团等相关资深管理专家、教授现场教学，公司所有管理人员、硕士以上医务人员共计 109 人参加学习。目的是要全面培养和造就一批有学识、有能力、使命感强、敢想敢干的国龙人，打造一支专业的医疗管理队伍，学会用科学的管理理念和方法指导工作，推进公司更好更快的发展。5、4 月 11 日，宁夏医学会第七届理事会第八次常务理事会议，审议通过 11 个新增专科分会的申请，其中，授予银川国龙医院为小儿骨科学分会主委单位。这是宁夏医学会首次将省级专科分会的主委单位授予民营医疗机构。6、4 月 14 日，银川市人大常委会副主任王勇等领导及人大代表等一行共 32 人，在兴庆区人大主任孔令杰、区长周福琦陪同下，来到银川国龙医疗健康园项目工地视察，王勇副主任对新项目的施工建设及相关工作给予了充分的肯定。银川国龙医疗健康园项目是银川市兴庆区政府重点建设项目。9月 30 日，项目一期主体建设全部封顶，完成建筑面积 95,755.63 平方米；至报告期末，此项目工程施工顺利进行。7、4 月 19 日，公司为第 10 批赴美国学习归来的 5 名业务骨干举办了学习心得分享会。根据公司人才发展战略规划，从 2008 年 9 月起，公司已经先后派出 10 批共 37 人远赴美国、德国，进行了长短期的业务和管理培训。尤其自 2015 年 7 月与美国 ISOI 医疗集团签署长期合作协议后，已经有 6 批次共 34 人完成了在美国的进修学习。洋为中用，赴美归来的医生将从美国学回的医学先进理念为国龙医院临床所用，不断提升我们的技术水平。8、5 月 17 日，在宁夏医师协会举办的“脊柱外科领域焦点问题年度主题活动塞上雄辩 2017 迈之灵青年医师辩论赛”中，银川国龙医院脊柱外科代表队夺得冠军。此次辩论赛，共有 4 家三级医院骨科和我院骨科医师代表队参加辩论决赛。9、5 月 17 日，经公司 2016 年度股东大会审议通过，公司出资 1.4 亿元为子公司宁夏奈升华根医院投资管理有限公司新增注册资本，本次增资主要用于银川国龙医疗健康园项目建设。10、5 月 19 日，银川国龙医院肌电图医师何丽受邀参加第十三届北京协和医院骨与关节外科技术发展论坛，并发表精彩演讲，与会国内专家纷纷对银川国龙医院开展的术中神经电生理监测工作给与了较高的评价及肯定。11、6 月 7 日，上海市医学会依据医疗技术临床应用管理办法组织专家现场对上海国龙医院提交的“人工髋关节置换技术”及“关节镜诊疗技术”评估申请及相关材料进行技术评估。评审专家们一致认为，上海国龙医院从设备、技术、人才以及诊疗环境等方面均达到要求，具备开展人工髋关节置换技术及三级关节镜诊疗技术的临床应用能力，并于 6 月 19 日由上海市医学会下发了能力评估批准书。上海市限制类医疗技术共计 35 项，均是风险较大、难度较高的医疗技术，被上海市医学会专家评估审批通过“人工髋关节置换技术”及“关节镜诊疗技术”，等同认定上海国龙医院具有相关技术的人才梯队及技术相关的规范化培训，医院有相应的综合实力和技术力量开展这样高风险、高难度的技术。12、6 月 16 日，经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过，选出第六届董事会 9 位董事、第六届监事会 5 位监事，公司第六届董事会第一次会议选举郭龙为公司董事长、法定代表人，公司第六届监事会第一次会议选举杜晶玉为监事会主席。13、8 月 10 日，由上海市医师协会骨科医师分会主办的“海上知行”脊柱外科常见疾病临床诊疗规范化比赛中，上海国龙医院获得专家组评分第五名的好成绩。14、9 月 12 日，在交警的协助下，银川国龙医院成功为一岁半女童断指再植手术，因精湛的医疗技术和全心维护患者的服务引起了区内外众多媒体的关注，中央电视台新闻频道同步进行了报道。15、11 月 11 日，在公司六届三次董事会上，在银川新医院即将搬迁、上海国龙医院面临进一步发展之际，为使年轻人从一开始就接手工作，审议同意郭龙申请辞去公司董事长、法定代表人职务，选举陈建为公司董事长、法定代表人，任期自 2017 年 11 月 11 日至 2019 年 12 月 31 日。16、本年度完成吴忠国龙医院使用的资产整体转让。公告编号：2018-007 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.23 第七节 融资及利润分配情况.26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 行业信息.34 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-007 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、国龙医疗、国龙股份 指 宁夏国龙医疗发展股份有限公司 主办券商、财通证券 指 财通证券 希格玛 指 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 宁夏国龙医疗发展股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏国龙医疗发展股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏国龙医疗发展股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 宁夏国龙医疗发展股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 JCI 指 国际医疗卫生机构认证联合委员会用于对美国以外的医疗机构进行认证的附属机构,由来自各大洲的医疗、护理、行政管理和公共政策等方面的国际专家组成,对世界各国医疗卫生机构和政府部门进行指导和评审,对通过评审的机构授予 JCI 认证。公告编号：2018-007 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建、主管会计工作负责人何惠霞及会计机构负责人(会计主管人员)何惠霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带有强制事项段或其他事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否（1）董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事宋洪涛对公司 2017 年度财务状况不满意。【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 医疗风险 在临床医学上,由于存在着医学认知局限、患者个体差异、疾病情况不同、医生素质差异、医院条件限制等诸多因素的影响,各类诊疗行为均不可避免地存在着程度不一的风险。作为医学的一个重要分支,国龙医疗的特色科室骨科和妇产科医疗服务同样存在着风险,医疗事故和差错无法完全杜绝。医疗风险主要来自两方面:一方面是由于医疗机构及其医务人员在医疗活动中,违反医疗卫生管理法律、行政法规、部门规章和诊疗护理规范、常规导致医疗过失所致;另一方面并非诊疗行为本身存在过失,而是由于其它不可抗、不可预测原因(如药物过敏)所致,或在诊疗后患者出现目前行业技术条件下难以避免的并发症,其中以手术后并发症为主。在此基础上,国龙医疗制定并执行了国龙医疗质量管理制度,尽量防患于未然,通过规范化操作和业 公告编号：2018-007 4 务能力提升努力将医疗风险降至最低。在报告期内,公司的医疗事故及差错发生率一直处于较低水平,且未发生过对公司产生较大不利影响的医疗事故。尽管如此,仍不能完全杜绝所有的医疗事故和差错,未来也仍将面临无法预知的医疗风险。这是与公司存在并生的风险之一。人力资源风险 公司属于技术密集型行业,高素质的技术人才和管理人才对公司的发展至关重要。公司经过二十年的发展,在人才梯队建设方面具有一定的优势,拥有了一批经验丰富且技术优秀的医生团队及管理人员。报告期内,公司的核心技术人员及管理人员未发生过重大变动,核心团队比较稳定。在此基础上,公司不断完善人才机制的培养并建立了有竞争力的工资薪酬体系吸引优秀人才,但随着医院的扩张及业务的发展,公司仍需补充大量的技术人才和管理人才,公司若不能持续吸引足够的技术人才及管理人才来充实公司团队,在发展过程中将面临人才短缺的风险。同时,随着同业人才争夺的加剧,公司虽已建立了一系列激励机制吸引人才,但仍无法排除核心人员流失的可能性。若公司出现核心人员流失的状况,将对公司的市场竞争力产生不利的影响。持续经营风险 公司目前存在持续经营风险,主要原因为:1、公司根据长远规划,2013 年至今投入约 4 亿元建设、发展上海国龙医院,购置占地 19.2 亩,建筑面积 26447.45 平方米的上海国龙医院物业;2、自 2015 年 11 月开始,预计投资约 5 亿元新建银川国龙医疗健康园项目,占地 29722.04 平方米,建筑面积 95755.63 平方米的一期工程。由此,造成公司负债增加,影响公司利润。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险发生变化原因：1、上期注册商标风险因公司 2016 年已在国家商标总局成功注册关于图形“”的商标,公司对外统一使用此商标,加大了国龙医疗的品牌宣传和企业识别度，报告期内随着此商标的使用,已最大限度消除第三方“国龙”商标的影响，故此风险已基本解除。2、上期租赁物业的产权风险，随着 2016 年宁夏奈升医疗健康咨询有限公司购入上海国龙医院物业以及 2017 年通过重大资产重组成为公司全资子公司，基本解除了租赁风险。公告编号：2018-007 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁夏国龙医疗发展股份有限公司 英文名称及缩写 NingxiaGuolong Medical Development Co.,LTD.证券简称 国龙医疗 证券代码 831366 法定代表人 陈建 办公地址 宁夏银川市兴庆区长城东路 536 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 董旭辉 职务 董事会秘书 电话 0951-6031296 13909590480 传真 0951-6042296 电子邮箱 公司网址 http:/ 宁夏银川市兴庆区长城东路 536 号,750004 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 31 日 挂牌时间 2014 年 12 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）Q83 卫生 主要产品与服务项目 提供以骨科、妇产科为特色的综合性医疗服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）48,886,452 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 郭龙 实际控制人 郭龙 刘丽娟 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9164000071509803X9 否 注册地址 宁夏银川市兴庆区长城东路 536 号 否 注册资本 48,886,452.00 是 公告编号：2018-007 6 -五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路15号 嘉 华 国 际 商 务 中 心201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王斌 张正军 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-007 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 190,057,002.81 151,227,073.97 25.68%毛利率%11.66%2.00%归属于挂牌公司股东的净利润-40,273,686.78-56,986,826.56 29.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-44,120,117.88-56,384,884.47 21.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-253.07%-351.31%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-277.24%-347.60%基本每股收益-0.82-1.18-30.51%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 621,713,902.61 405,823,723.72 53.20%负债总计 657,764,533.20 401,600,667.53 63.79%归属于挂牌公司股东的净资产-36,050,630.59 4,223,056.19-953.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.74 0.09-943.29%资产负债率（母公司）69.90%71.26%资产负债率（合并）105.80%98.96%流动比率 30.66%26.48%利息保障倍数-0.93-2.40 三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,528,217.45-200,288,217.06 99.24%应收账款周转率 1,071.00%1,417.00%-存货周转率 4,354.00%4,282.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%53.20%119.05%营业收入增长率%25.68%25.78%净利润增长率%29.33%56.88%五、股本情况 公告编号：2018-007 8 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 48,886,452 48,292,428 1.22%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 35,244,290.13 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)56,757.60 债务重组损益 27,986.08 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-1,145,854.88 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-25,320,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 130,269.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 8,993,448.35 所得税影响数 5,147,017.25 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,846,431.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-007 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是以骨科、妇产科为特色的综合性医疗服务机构,拥有与骨科、妇产科相关的专业医疗队伍和设备,为患者提供高质量的医疗服务。公司通过医疗服务经营扩展业务,收入来源主要是以骨科、妇产科为特色的综合医疗服务收入。公司的营业收入分为医疗收入和药品收入,其中以医疗收入为主,包括手术、检查、康复等医疗服务的收入。国龙医疗坚持以康复为主的医疗理念,注重专业技术能力的提升,在治疗过程中尽量少用药,所以药品收入比例较低,且近年来呈下降趋势。公司的主要营业收入来自骨科和妇产科,公司的骨科诊疗技术在宁夏回族自治区具有较好的口碑,公司亦重视骨科的建设。公司通过提供医疗服务、发展医疗科研、开展医疗培训与合作等不断加强服务水平,提升骨科和妇产科的影响力,从而提高营业收入水平。公司主营业务是医疗服务,客户主要为个人,较为分散,不存在对单一客户的依赖性。公司医疗服务有较高的专业技术含量,药品和材料占收入的比重较低。医疗服务中需要采购的药品和材料可选供应厂家较多,公司产品的药品和材料供应不受个别供应商的影响。公司的营销分为两个层面,即公司总部层面和医院层面。在总部层面,公司实行品牌统一管理,提升公司品牌形象和公司的业绩。在医院层面,医院主要专注于服务营销策略,注重院前、院中、院后各阶段的服务质量。同时,医院积极开展慈善公益事业,并主动参与各类社会公益活动,资助贫困病患进行手术和治疗,通过开展全方位、多层次的优质医疗服务吸引更多的病患选择在医院就医。同时,公司旗下各医院均积极地加入当地的医保体系,建立了广泛的社区服务网络,完善了医保报销流程和制度,从花少钱看好病出发,立足患者角度,在服务渠道上更贴近患者实际需求。此外,各个医院不定期地对员工开展学习教育和专业培训,以此来提升员工自身的综合能力及服务水平,并不断加强与其他医疗机构的沟通联系,确保医疗信息渠道通畅,以便于病患转诊就医。报告期内,公司的主营业务、服务对象、营销模式等均无明显变化,主营业务仍是以骨科、妇产科为特色的综合医疗服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾（一（一）经营经营情况情况 一、报告期内,公司共实现营业收入 19,005.70 万元,与去年同期 15,122.71 万元相比增长了 25.68%,刷新了公司年收入的记录。其中，主营业务收入 18,705.20 万元，比去年增加 23.82%。此外，公司为优化资产，将吴忠国龙医院使用的资产整体转让，2017 年获得净收益 3,228.60 万元。1、2017 年公司主营业务中，银川国龙医院收入比去年增加 21.66%，上海国龙医院收入比去年增加42.85%；公告编号：2018-007 10 2、医院重点科室骨科和妇产科业务量、收入均较去年增长较大；核心特色科室骨科的业务量增幅明显，接诊门诊人次较去年增加 3795 人次,增幅达 9.13%；骨科接诊出院人次较去年增加 515 人次，增幅达 14.76%；骨科完成住院手术 3897 例，较去年增加了 512 例,增幅达 15.13%，其中手显微足踝外科增加 198 例,小儿骨科增加 158 例，关节外科增加 152 例，脊柱骨科增加 53 例，关节外科、脊柱外科、小儿骨科和手显微足踝外科较去年增幅分别达到 36.98%、10.45%、29.31%和 17.74%；2017 年受国家鼓励生育二胎等政策影响及国龙妇产科的品牌效应，国龙妇产科依然保持自治区妇产科接诊前列，2017 年妇产科接诊门诊 85,766 人次，接诊出院 4,735 人次；上海国龙医院总体按规划经营，工作量和收入增幅明显，2017年营业收入比上年度增长42.85%，接诊门诊人次34,279人次，较上年度增加 7,009 人次，增幅达 25.70%；接诊出院人次 870 人次，较上年度增加 349 人次，增幅达 66.99%；二、报告期内,公司总资产 62,171.39 万元,较上年度期末增长 53.20%。主要原因为:2017 年公司在宁夏投资建设的银川国龙医疗健康园项目投入集中，该项目自 2017 年 3 月开始主体工程建设，于 9 月 30日工程主体封顶，全面进入装修、安装阶段，预计 2018 年底前完工投入使用。三、报告期内,公司营业收入 19,005.70 万元,净利润-4,027.37 万元,亏损幅度收窄,持续经营能力提高。其主要由于公司为了长远发展，新建银川国龙医疗健康园项目和上年度购置上海物业融资产生的财务费用增加导致亏损。综上,报告期内,公司的业务进一步发展,收入增加明显,取得了历史以来的最好成绩。同时，因公司长远规划及持续经营的需要,公司购置了上海国龙医院物业,银川国龙医院健康园新项目建设如期进行。虽为公司增加了资产,但同时也造成财务费用加大,致使公司 2017 年亏损。我们预计在银川国龙医院和上海国龙医院强劲的发展后盾下,随着银川国龙医疗健康园项目投产使用，公司将会迎来一个全面良好的发展空间。（二）（二）行业情况行业情况 医疗健康产业是以维护和促进人民群众身心健康为目标。有国外学者指出，医疗健康产业将会成为继 IT 产业之后的“全球第五波财富”。部分发达国家经济增长的主要动力就来自于医疗健康产业，美国、加拿大、日本等国家医疗健康产业增加值在 GDP 中所占的比例均超过 10%。2015 年我国医疗健康产业增加值占 GDP 的比例仅为 6.05%，这个比例远远低于美国、加拿大以及日本等发达国家，2013 年 10 月，国务院印发了关于促进健康服务业发展的若干意见（国发201340 号），明确“要广泛动员社会力量，多措并举发展健康服务业到 2020 年，健康服务业总规模达到 8 万亿元以上，成为推动经济社会持续发展的重要力量。”鉴于医疗健康行业于国民经济中的重要地位，加之国家政策的大力支持，我国医疗健康行业正处于快速发展的黄金时期。中国是世界人口第一大国，庞大的人口基数以及快速增长的老龄人口带来了持续增长的医疗服务需求。新医改意见明确提出：推进公立医院改革试点，提高公立医疗机构服务水平，努力解决群众“看好病”问题；鼓励、支持和引导社会资本发展医疗卫生事业。根据卫健委的规划，预计中国卫生费用将保持强劲增长，预计 2012-2020 的年均复合增长率可达到 11%-12%，至 2020 年达到约 5.6-6.7 万亿元左右的规模。政府将持续加大卫生相关投入，未来中国医疗市场，随着国内分级诊疗政策实施，基层医疗机构的患者数量将显著提升；社会老龄化及患病率提升将使国内患者群体规模进一步扩大，此外人民健康意识提升也带来了医疗机构就诊量的提升；随着社会经济的发展，人均可支配收入及居民健康保健支出也不断上升；同时，商业保险普及率的提升及国内陆续出台的鼓励购买健康险的政策也从增强了居民的医疗支付能力。这些因素都驱动着中国医疗行业的发展。目前，公司在银川和上海两地布局发展。银川，虽地处内陆偏远地区，但是宁夏首府城市，医疗卫生较周边省市发达，且交通便利、生活适宜，据公司每年对银川国龙医院病人来源统计，目前，医院服务辐射半径已达银川市周边约 600 公里范围，每年约 40%的住院患者来自于银川地区，60%的住院患者来自于周边县市和陕西、内蒙、甘肃、青海等地。上海，是我国经济、金融中心，其人均 GDP 及居民可支配收入均位于全国前列，2017 年，上海常住 公告编号：2018-007 11 人口超过 2400 万，城镇人口超过 90%，65 岁以上人口超过 10%，上海国龙医院将有广阔的市场空间和发展前景。前 20 年，我们在做企业价值；今后 20 年，我们要用做品质来超越自己-建“中国国龙”，坚定不移地走中国民族品牌医院之路-院有特色、科有重点、人有专长。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 22,203,221.01 3.57%9,637,695.93 2.37%130.38%应收账款 19,332,397.86 3.11%14,392,787.87 3.55%34.32%存货 4,202,947.82 0.68%3,509,246.28 0.86%19.77%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 230,119,522.17 37.01%248,662,856.25 61.27%-7.46%在建工程 183,672,655.77 29.54%27,762,595.19 6.84%561.58%短期借款 0.00 0.00%17,500,000.00 4.31%-100.00%长期借款 339,000,000.00 54.53%234,900,000.00 57.88%44.32%应付账款 75,218,711.87 12.10%51,969,919.30 12.81%30.91%其他应付款 124,961,993.51 20.10%60,039,133.53 14.79%108.13%长期应付款 62,414,139.66 10.04%19,492,562.43 4.8%220.19%资产总计 621,713,902.61 100.00%405,823,723.72 100.00%53.20%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因（1）货币资金：报告期末，货币资金比上一年度末增加 1256.55 万元，增幅 130.38%。变动主要原因是：经营性收入增加银行存款、通过融资租赁方式增加融资款 1,000 万元、转让吴忠国龙医院使用的资产。（2）应收账款：报告期末，应收账款比上年度期末增加 493.96 万元，增幅 34.32%，变动主要原因是收入增加，相应的应收医保款增加。（3）存货：报告期末，存货比上年度增加 69.37 万元，增幅 19.77%，主要原因是业务量增加，对药品材料的需求增加。（4）固定资产：报告期末，固定资产比上年度减少 1,854.33 万元，减幅 7.46%，主要原因是转让吴忠国龙医院使用的房产、购置大型医疗设备较去年有所减少。公告编号：2018-007 12 （5）在建工程：报告期末，在建工程比上年度增加 15,591.00 万元，增幅 561.58%，主要原因是宁夏银川国龙医疗健康园项目建设投入增加所致。（6）短期借款：报告期末，全额偿还上年度短期借款，因此比上年度减少 1,750.00 万元。（7）长期借款：报告期末，长期借款比上年度增加 10,410.00 万元，增幅 44.32%，变动主要原因是建设银川国龙医疗健康园增加长期借款。（8）应付账款：报告期末，应付账款比上年度增加 2,324.88 万元，增幅 30.91%，变动主要原因是报告期医院接诊量增幅较大，相对应的药品和材料采购量增大所致。（9）其他应付款：报告期末，其他应付款比上年度增加 6,492.29 万元，增幅 108.13%，变动主要原因是个人借款增加所致。（10）长期应付款报告期末，长期应付款比上年度增加 4,292.16 万元，增幅 220.19%，变动主要原因是借入个人长期资金同比增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同同期期金额变动比金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 190,057,002.81 100.00%151,227,073.97 100.00%25.68%营业成本 167,888,581.85 88.34%148,196,305.72 98.00%13.29%毛利率 11.66%2.00%9.66%管理费用 33,772,283.21 17.77%30,067,610.16 19.88%12.32%销售费用 0.00%-0.00%0.00%财务费用 27,768,648.07 14.61%24,757,157.47 16.37%12.16%营业利润-7,995,075.79-4.21%-55,860,918.51-36.94%85.69%营业外收入 217,742.34 0.11%252,684.88 0.17%-13.83%营业外支出 25,331,139.24 13.33%960,852.05 0.64%2,536.32%净利润-40,273,686.78 -21.19%-56,989,314.02 -37.68%29.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2017 年营业收入增加 3,882.99 万元,与去年相比较增幅 25.68%，主要由于银川国龙医院和上海国龙医院接诊量大幅增加、各专业组尤其骨科和妇产科疑难复杂病增加；2、营业成本：营业成本比去年度增长 1,969.23 万元,增幅 13.29%。公司属于技术密集型行业,人力成本在成本构成中占据较大比重。报告期内为了加强专科化建设，培养优秀的医疗团队，公司选派管理人员和专业技术人员分批到国内外进修，学习美国医院先进的管理经验和专业技术，积极拓展业务；同时为新医院建成后做了一些人才储备所致。3、毛利率：2017 年毛利率为 11.66%，较去年增加 8.52%。主要原因为银川和上海国龙医院专科化优势明显，营业收入增幅较大。4、管理费用：管理费用比去年度增长 347.47 万元,增幅 12.32%。主要由于为新医院储备管理人员，并加大了管理人员的国内外培训；5、财务费用：财务费用比去年度增长 301.15 万元,增幅 12.16%。报告期内由于公司为了长远发展，公告编号：2018-007 13 新建银川国龙医疗健康园项目和上年度购置上海物业导致银行贷款利息增加；6、营业利润：报告期内,公司营业利润比去年增加 4,786.58 万元,增幅为 85.69%；7、营业外收入：报告期内,营业外收入比去年减少 3.49 万元，主要由于取得的政府补助较去年减少；8、营业外支出：报告期内，营业外支出较去年增长 2,437.03 万元，主要由于上海奈升华根医院投资管理有限公司及母公司因房屋租赁合同纠纷产生金额为 2,532.00 万元的或有事项造成。9、净利润：报告期内,净利润比去年增加 1,671.56 万元,增幅为 29.33%，主要由于公司所属银川和上海国龙医院经营业绩明显提升、处置资产所致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 187,090,802.61 151,227,073.97 23.72%其他业务收入 2,966,200.20-合计 190,057,002.81 151,227,073.97 25.68%-按产品分类分析按产品分类分析：类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医疗收入 157,361,474.67 82.8 128,503,708.59 84.97 药品收入 29,619,149.29 15.58 22,723,365.38 15.03 其他收入 3,076,378.85 1.62-合计 190,057,002.81 100 151,227,073.97 100 按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生明显变动。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 银川市医疗保险事务管理中心 16,450,273.60 8.79%否 2 上海市医疗保险事业管理中心 2,853,142.96 1.53%否 3 东方证券股份有限公司 300,886.14 0.16%否 4 宁夏锦树爱心基金会 224,523.48 0.12%否 5 上海玉剑贸易有限公司 82,880.77 0.04%否 合计合计 19,911,706.95 10.64%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。公告编号：2018-007 14 （4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 国药控股宁夏有限公司 9,904,243.86 12.00%否 2 岳阳鑫飞医疗器械销售有限公司 8,406,925.00 10.00%否 3 江西成飞科贸有限公司 7,627,970.00 9.00%否 4 西安蓝瑞生物科技有限公司 6,008,293.60 7.00%否 5 上海禹宽医疗科技有限公司 4,659,993.00 6.00%否 合计合计 36,607,425.46 44.00%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,528,217.45-200,288,217.06 99.24%投资活动产生的现金流量净额-156,569,207.76-225,782,742.78-30.65%筹资活动产生的现金流量净额 170,662,950.29 428,585,405.60 -60.18%现金流量分析现金流量分析：(1)经营活动产生的现金流量净额:本年度经营活动现金净流量比上年度增加19,876万元,其中经营活动现金流入增加 1,874.56 万元，经营活动现金流出减少 18,001.44 万元，主要原因是本年度营业收入较去年增加使得现金流入增加，宁夏奈升医疗健康咨询有限公司在本年度完成重组合并影响租金现金流出较去年减少。(2)投资活动产生的现金流量净额:本年度投资活动现金净流量比上年度增加6,921.35万元,其中投资活动现金流入增加 5,162.54 万元，投资活动现金流出减少 1,758.81 万元，主要原因是处置吴忠国龙医院使用的资产影响现金流入增加，本年度投资现金流出较去年减少所致。(3)筹资活动产生的现金流量净额:本年度筹资活动产生的现金净额较上年度减少 25,792.25 万元,其中筹资活动现金流入减少 50,221.95 万元，筹资活动现金流出减少 24,429.70