831150_2017_金越交通_2017年年度报告_2018-04-12.pdf

2017 年度报告 金越交通 NEEQ:831150 吉林省金越交通装备股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年度，公司在四川省成都市新都县石板滩工业园区川丰路，投资设立全资子公司成都金越交通 设 备 有 限 公 司，注 册 资 本 为 人 民 币20,000,000.00 元，经营范围为铁路客车高、中、低档座椅，软、硬卧铺，茶桌，餐桌，翻椅，公路客车座椅生产；不锈钢制品、车辆折棚风挡、玻璃钢制品、橡胶制品、塑料制品、车辆内饰等产品的生产。2017 年度，公司进行一次股票发行，本次发行股份 1,000 万股，每股价格为人民币 3.00 元。本次股票发行共有 14 名自然人股东认购，共募集资金人民币 3,000 万元。2017 年度，公司在四平市铁东区幸福街 599 号投资成立全资子公司四平金越钢绞线有限公司，注册资本为人民币 50,000,000.00 元，经营范围为预应力钢绞线、无粘结预应力钢绞线、预应力钢丝及金属制品（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年度，公司获得国家实用新型专利证书一项，城市地铁车辆下一代客室座椅扶手,专利号为 ZL201621445210.2。2017 年度,公司成功签订 32 辆价值 210 万美金(约合人民币 1,400 万元)美国双层客车,此项目为金越交通成功进入美国的市场谱写了新的篇章。吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 22 2 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 24 4 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 32 2 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 38 8 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、金越交通 指 吉林省金越交通装备股份有限公司 股东大会 指 吉林省金越交通装备股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省金越交通装备股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省金越交通装备股份有限公司监事会 职工代表大会 指 吉林省金越交通装备股份有限公司职工代表大会 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 律师事务所 指 北京君嘉律师事务所 会计事务所 指 中准会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 金豆不锈钢 指 长春长客金豆不锈钢制品有限公司 长客股份 指 中车长春轨道客车股份有限公司 中国中车 指 中国中车股份有限公司 公司章程 指 吉林省金越交通装备股份有限公司章程 四平金越 指 四平金越钢绞线有限公司 成都金越 指 成都金越交通装备有限公司 关联交易管理办法 指 吉林省金越交通装备股份有限公司关联交易管理办法 贯通道 指 连接列车两端的中间部分，又称风挡 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王德忠、主管会计工作负责人王强及会计机构负责人（会计主管人员）丛丽爽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化风险 公司自 2010 年获得高新技术企业证书，因证书有效期为三年，故政府审批部门采取“三年一复审，六年一换证”的方法。2016 年 11 月 1 日，公司经过重新认定后继续获得编号为“GF201622000037”的国家级高新技术企业证书，有效期为三年，享受 15%税率的所得税优惠政策。上述税收政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动，公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性，一旦上述税收优惠政策发生变动，将会对公司的税后利润产生影响，因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。控股股东不当控制风险 金明南先生持有公司 83.24%的股权，为公司控股股东，现任公司董事长。若控股股东金明南利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。宏观经济波动风险 公司下游客户主要为轨道客车制造企业，其所处的轨道交通装备制造行业对国家宏观经济政策依赖度较高，国家宏观经济政策的波动将会给公司的发展带来较大影响；政府机构改革形成的新机制与新政策将给公司的市场开拓和产品营销带来一定的不确定性；城际铁路、城市地铁造修体系的布吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 6 局对企业的管理方式、运作模式及协调能力等都将提出更高的要求，并对公司形成新的挑战。重大资产不稳定风险 2015 年 4 月 10 日公告的吉林省金越交通装备股份有限公司 2014 年年度报告中，关于兰家大街 3950 号土地的国有土地使用权事项，截止本年报披露时点时仍在办理中。故公司此重大资产不稳定风险仍然存在。应收账款回收风险 2017 年、2016 年公司应收账款净额分别为 164,690,829.49元、123,656,134.21 元，分别占当期主营业务收入的 93.76%、88.14%。公司应收账款账龄结构以 1 年以内为主，截至 2017 年12 月 31 日，公司 1 年内应收账款所占比例为 91.28%。公司应收账款期末余额较大，虽然公司已按照坏账准备政策提取了坏账准备，但仍不排除因客户信用恶化导致坏账准备提取不足和应收款项发生坏账损失的风险。应对措施：公司将不断加强和完善业务承接、合同签订、履约、资金结算的内部控制，建立并执行谨慎合理的坏账准备计提政策、严格的应收账款催收制度以及应收账款回收率与销售人员绩效挂钩的业务考核机制，以此降低应收账款发生坏账的风险。另外，公司将加强与客户的沟通，及时了解客户的资金情况，逐步实现严格按照合同约定收款，实现应收账款的及时收取。本期重大风险是否发生重大变化：是 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省金越交通装备股份有限公司 英文名称及缩写 GINYO TRANSPORT FACILITIES CO.,LTD.GINYO 证券简称 金越交通 证券代码 831150 法定代表人 金明南 办公地址 长春市兰家大街 3950 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘迎军 职务 董事会秘书 电话 0431-81054022 传真 0431-81054007 电子邮箱 公司网址 http:/ 长春市宽城区兰家大街 3950 号金越交通 邮政编码：130114 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-03-25 挂牌时间 2014-09-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（代码：C37）-城市轨道交通设备制造-城市轨道交通设备制造 主要产品与服务项目 铁路客车高中低档座椅、城市轨道座椅、卧铺、风挡、贯通道的生产与销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）75,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 金明南 实际控制人 金明南 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9122000066879869X2 否 注册地址 长春市兰家大街 3950 号 否 注册资本 75,000,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王维、刘昆 会计师事务所办公地址 长春市朝阳区人民大街 4111 号兆丰国际大厦 7 层 707 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 176,018,523.84 142,736,389.81 23.32%毛利率%34.68%35.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,119,306.44 13,213,111.98 6.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,105,594.60 12,889,372.54 8.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.79%10.82%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.09%10.55%-基本每股收益 0.20 0.20-0.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 367,692,337.07 241,289,688.11 52.39%负债总计 201,609,360.37 119,027,904.64 69.38%归属于挂牌公司股东的净资产 166,082,976.70 122,261,783.47 35.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.88 17.55%资产负债率%（母公司）51.00%54.45%-资产负债率%（合并）54.83%49.33%-流动比率 148.40%148.30%-利息保障倍数 11.80 41.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-100,253,574.41 5,695,973.77 -应收账款周转率 1.22 1.29-存货周转率 2.81 2.27-吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%52.39%7.33%-营业收入增长率%23.32%9.87%-净利润增长率%6.86%6.98%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 75,000,000 65,000,000 15.38%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 108,056.11 计入当期收益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)500,000.00 债务重组 433,865.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 145,232.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,187,153.25 所得税影响数 173,441.41 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,013,711.84 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 424,023.60 323,917.30 营业外支出 43,790.19 37,653.59 资产数值收益 0 93,969.70 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 11 根据财政部于 2017 年 12 月 25 日颁布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)（以下简称“通知”），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本次公司会计政策变更是为了执行上述会计政策规定而进行调整。本公司执行上述通知的主要影响如下 在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目。将利润表中原计入“营业外收入”项目及“营业外支出”项目的资产处置损益调整 至“资产处置收益”项目。吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专业致力于轨道客车内饰件产品及风挡产品，是集产品研发、采购、制造、销售、售后服务为一体的专业化服务商。目前公司不仅为中国中车股份有限公司提供服务，同时也为全球最大的轨道客车制造商全球庞巴迪运输公司、阿尔斯通运输公司以及澳大利亚 Downer EDI 公司提供轨道客车产品的服务。公司产品目前在中国、澳大利亚、加拿大、美国、阿根廷、摩洛哥、英国、比利时、德国、法国、乌兹别克斯坦、伊朗、孟加拉、巴基斯坦、俄罗斯、沙特阿拉伯、安哥拉、斯里兰卡、马来西亚、韩国等国家广泛应用。公司具备独立的设计，制造及出口能力，拥有省级研发中心及 3 个独立实验室，对公司生产的产品进行实验和验证。目前公司拥有 3 项发明及 33 项专利权，是长春市的知识产权示范企业，是吉林省的高新技术企业，同时也是省级 AAA 级信用企业，公司通过了全球轨道客车系统的 IRIS体系认证。公司通过强大的设计能力和试验能力能够针对客户不同的要求提供专业的服务，通过专业的研发队伍和销售队伍，通过实地洽谈、参加公开招标、竞争性谈判等方式，为客户提供轨道客车内饰产品的开发、制造及维护等服务来获取收入、利润和现金流。公司按证监会规定的行业大类分类，属于铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业（代码：C37）。（一）销售模式 公司业务通常由市场部的销售人员采用直销方式进行销售，通过实地洽谈、参加公开招标、竞争性谈判等多种方式来取得业务合同。合同签署后，由公司项目部根据客户需求，进行整体布置和安排，并下发项目计划，各相关部门按照项目计划对产品进行设计、制造、交付、售后等方面的工作。（二）盈利模式 公司的盈利主要来源于轨道客车的座椅、卧铺、风档/贯通道等产品的销售收入。此外，公司还为客户提供一些售后服务和产品维护获取收入。公司的商业模式在报告期内未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划 报告期内，公司完成营业收入 176,018,523.84 元,较去年同期增幅 23.32%。公司实现净利润 14，119,306.44 元，较去年同期增长 906,194.46 元。公司总资产 367,692,337.07 元，较本期期初增幅52.39%。净资产 166,082,976.70 元，较本期期初增幅 35.84%。公司在交付、质量、服务方面均圆满达到了客户满意，同时，企业内部的成本控制、质量改善、技术创新等均按计划得以深化。截止本年报吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 13 公告日，公司已建成拥有一家省级研发中心，并逐步通过引进专业技术、质量管理、企业管理等相关人才，达到进一步强化企业团队建设的目的。差异原因：1、报告期内实现营业收入 176,018,523.84 元，同比增加 23.32%。增长原因为公司今年的销售客户（主要为中国中车）对座椅、贯通道等产品的需求比去年同期增加，从而导致公司报告期内营业收入增加 23.32%。营业收入较去年同期有所增长，公司将会继续以中国中车下属青岛四方和长客股份两大主机厂为基础，并辐射两大主机厂在各地的公司，努力开拓市场，从而保证公司销售业务的稳步增长。同时除在长客股份开发清障器、铰接项目以外，还计划在成都分公司开发车体大部件等新产品市场。2、报告期内，净利润 14,119，306.44 元,同比增加 906,194.46 元。主要原因为：本期营业收入比去年同期增长 33,282,134.03 元。按本期毛利率 34.68%计算，因销售增加而增加的毛利额为11,542,244.08 元。故公司销售收入的增长为本期净利润增加的主因。3、本期总资产增加 126,402,648.96 元、增加 52.39%。主要原因是金越交通 6 月份增发股份 1,000万股，每股价格为人民币 3.00 元，共募集资金 3,000 万元。4、本期经营活动产生的现金流量净额-82,170,475.61，比去年同期降低 87,866,449.38 元。主要原因为：公司2017年应收帐款较2016年少51,850,088.45元,由于项目订单增加,原材料采购资金较2016年增加 39,760,612.9 元;成都金越由于处于建设期,未形成生产能力,支付经营活动的现金全部由筹集资金支付;四平金越于 2017 年 11 份成立,未形成生产能力,购买材料等资金全部由借款支付。(二二)行业情况行业情况 一、行业管理体制 公司所属行业的主管部门是中国国家铁路局和中国铁路总公司。其中，中国国家铁路局组织拟订和监督实施铁路技术标准、铁路运输和工程建设市场秩序、政策措施等，并负责铁路安全生产监督管理工作。中国铁路总公司负责铁路运输统一调度指挥，拟订铁路投资建设计划，建设项目前期工作，管理建设项目等工作。我国铁路运输设备制造行业的公司在国内的生产、销售主要依赖中国中车的订单，市场处于寡头垄断阶段，竞争还不是很充分。未来具备持续技术优势和服务优势，并且拥有行业资源和良好沟通能力并且得到中车集团认可的企业有望在行业中脱颖而出。行业管理体制上表现为在国家宏观产业政策指导下的行业自律管理。二、行业法律法规和标准 公司所处行业的主要法律法规有中华人民共和国铁路法、中华人民共和国安全生产法、铁路安全管理条例（2013 年 8 月 17 日中华人民共和国国务院令第 639 号公布）等。行业的规范性文件有：铁路建设工程招标投标监管暂行办法（国铁工程监20146 号），铁路建设工程质量安全监管暂行办法（国铁工程监20143 号），以及国家铁路局科技研究计划管理暂行办法等。相关的国务院文件有国务院关于改革铁路投融资体制加快推进铁路建设的意见(国发201333 号)等。主要的行业标准为动车组乘客座椅（TB/T 3263-2011），该标准适用于动车组乘客用座椅，其他铁道车辆客室座椅可参照适用。三、行业竞争情况 （1）竞争特点 铁路运输设备制造行业具有资本密集型、技术密集型以及规模经济等特征，市场份额集中掌握在少数大企业手中，行业进入壁垒较高。此外，随着技术水平的不断提升，市场需求将呈多样化、复杂化的发展趋势，技术先进的新产品的出现将对现有产品构成较大的威胁。（2）行业竞争态势 公司的主要产品是列车座椅、风挡，历史上曾经在中国轨道客车座椅市场占有较高的份额。随着轨道交通行业的快速发展，行业中出现了一批具有较强竞争力的优秀企业，成为了公司吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 14 的竞争对手，其中代表性企业如：上海坦达轨道车辆座椅系统有限公司、青岛欧特美股份有限公司、今创集团股份有限公司。四、行业有利因素 (1)“一带一路”宏伟战略的实施“一带一路”作为中国的国家战略，对中国的自身发展，对中国在世界经济舞台上扮演的角色自不必说。那么，作为带动经济发展的“龙头”行业，铁路在“一带一路”的大构想、大发展背景下机遇存在以下三个方面的影响：首先，促进中国铁路在西部地区的快速发展。铁路基础设施一直是西部地区发展的软肋，高铁更是如此。随着“一带一路”战略计划的逐步实施，西部的铁路基础建设需要得到进一步补强和完善，铁路在西部地区的建设速度和力度将会进一步加强，并将会迎来一个快速发展时期。其次，带动中国铁路制造实质性走出国门。无论是习近平总书记，还是李克强总理，都把中国高铁作为外交的“名片”来进行宣传、推销，这对中国铁路走出国门，无疑会产生一个巨大的推动作用。（2）十三五规划 国家在“十三五”规划中明确指出“坚持绿色发展，着力改善生态环境”、“要推进交通运输低碳发展，实行公共交通优先，加强轨道交通建设，鼓励自行车等绿色出行。实施新能源汽车推广计划，提高电动车产业化水平。提高建筑节能标准，推广绿色建筑和建材。”。根据国家“十三五”规划纲要，在“十三五”期间，国家将继续完善高速铁路网，还将建设大批高速铁路通道，拓展区域连接线。（3）党的十九大报告中习总书记提到交通强国，让中国高铁引领世界是中国人民的梦，建设交通强国是建设现代化经济体系的内在需要，交通运输一头连着生产，一头连着消费，是实体经济的重要一环，是现代化经济体系的重要支撑。加快建设交通强国，有利于在创新引领、绿色低碳、共享经济等领域培育新增长点，增强经济发展新动能。总之，国家十分重视铁路的建设，在政策上和资金投入上都予以了有力的支持，这对于依赖国家在铁路项目投资的铁路运输设备制造行业的发展是十分有利的。五、行业不利因素 （1）铁路和城轨的建设周期长 由于铁路和城轨的建设周期长、涉及环节多，每年建设投资完成额中用于轨道车辆采购的金额会出现一定波动，订单也会随之波动，这使得公司的收入不稳定。（2）铁路企业资金紧缺 由于铁路企业需要投入大量的资金，但是大多融资渠道比较单一，通常都是通过银行贷款来弥补资金的短缺，缺少股权融资渠道，这导致了铁路企业目前负债率很高，建设资金紧缺，银行贷款方面未见相关有利政策，而民间资本、债券、信贷等只能是起到补充作用。（3）地方政府资金紧缺 城轨的投资建设权力已经下发到地方政府，可是地方政府也存在资金短缺问题（土地收入减少）。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 38,464,487.68 10.46%3,999,648.65 1.66%861.70%应收账款 164,690,829.49 44.79%123,656,134.21 51.25%33.18%存货 40,010,409.90 10.88%41,947,050.30 17.38%-4.62%长期股权投资 固定资产 34,864,450.49 9.48%38,347,213.38 15.89%-9.08%在建工程 1,464,069.09 0.40%短期借款 长期借款 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 15 资产总计 367,692,337.07-241,289,688.11-52.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金余额比期初增加了 861.70%，主要原因是 2017 年期末四平金越与成都金越筹集的资金未完全使用，导致期末货币资金较 2016 年增加。应收帐款余额比期初增加 41,03.47 万元、增幅 33.18%,主要原因是由于金越交通本报告期的销售收入增加，且回款情况一般，从而造成本期应收账款余额增加。公司销售客户集中度较高原因为：我国铁路运输设备制造行业的公司在国内的生产、销售主要依赖中国中车的订单，市场处于寡头垄断阶段，竞争还不是很充分。因此中国中车在公司的营业收入中占比较高。其中中车青岛四方机车车辆股份有限公司与中车长春轨道客车股份有限公司的销售收入分别占金越交通营业收入的 22.09%与 31.13%，在营业收入中的占比较高，但因此两家公司与我公司发生的交易属于正常的经营往来。公司对大客户依赖所采取的主要措施：与国家有关部门、轨道客车制造企业积极主动的沟通，及时搜集国家政治、经济、行业、法律、环境等信息，分析市场需求的变化，做好市场走向趋势的研究与预测；及时根据国家产业政策的动向调整公司规划，提高公司管理水平，加强公司技术创新能力；与国内外客户保持良好可持续合作关系，增强公司核心竞争力。本年资产增幅较去年增加 52.39%,原因是四平金越和成都金越处于筹建期,需要购入设备等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 176,018,523.84-142,736,389.81-23.32%营业成本 114,978,793.19 65.32%91,791,296.06 64.31%25.26%毛利率%34.68%-35.69%-管理费用 25,775,879.10 14.64%23,145,292.65 16.22%11.37%销售费用 6,859,386.47 3.90%7,709,689.26 5.40%-11.03%财务费用 2,176,373.29 1.24%232,296.16 0.16%836.90%营业利润 17,752,010.29 10.09%15,377,304.31 10.71%15.44%营业外收入 610,366.07 0.35%323,917.30 0.23%88.42%营业外支出 31,268.93 0.02%37,653.59 0.03%-16.96%净利润 14,119,306.44 8.02%13,213,111.98 9.26%6.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年,公司实现营业收入 17,601.85 万元，同比增加 23.32%；实现归属于上市公司股东的净利润1,411.93 万元,同比增加 6.86%；实现基本每股收益 0.20 元/股。差异原因：1、报告期内实现营业收入 17,601.85 万元，同比增加 23.32%，主要原因为：（1）2016 年有个别销售项目因客户原因延期至 2017 年。（2）2017 年公司进一步加大了市场开发力度，在国外市场中获得印度不锈钢座椅项目，使我公司不锈钢座椅继韩国永荫项目后再次走出国门。在国外市场，公司已在动车市场获得重大突破，并在报告期内完成了高铁座椅和风挡在中车公司（中车长春轨道客车股份有限公司、中车青岛四方机车车辆股份有限公司）的技术评审及小批量生产和试装车。2、报告期内，净利润 1,411.93 万元,同比增加 90.62 万，增幅 6.86%。主要原因为：本期营业收入吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 16 增加 17,601.85 万元、增幅 23.32%，本期毛利率为 34.68%，由于成本增加而导致毛利比年初略微减少。由于公司销售收入的高速增长,净利润仍处于上升状态。3、报告期内，营业成本 11,497.88 万元,同比增加 25.26%。主要原因为：本期毛利率为 34.68%，上期毛利率 35.6%，本期与上期比较降低 1.01%。而 2017 年营业收入比上期增加 23.32%,从而导致营业成本增加。4、本期销售费用减少 11.03%。主要原因是公司招待费的减少，而招待费用的减少是因为公司加强了对成本费用的控制，杜绝铺张浪费。5、本期管理费用增加 11.37%。主要原因为公司加大对科研项目的投入,加强自主创新,公司持续加大新项目研发工作，以及研发队伍的扩充，通过对产品核心技术的升级改良，提 升了产品稳定性和适用性，更提高了公司核心技术竞争力，有利于公司不断拓展销售渠道，保证未来的现金流入，对生产经营具有积极影响。投入资金增加 2,143,863.62 元,同比增加 35.54%。6、本期财务费用增加 836.90%，较 2016 年增加 194.41 万，主要原因是金越交通借款产生的利息。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 175,652,555.70 140,293,831.20 25.20%其他业务收入 365,968.14 2,442,558.61-85.02%主营业务成本 114,910,320.11 90,725,739.52 26.66%其他业务成本 68,473.08 1,065,556.54-93.57%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%座椅 33,285,539.53 18.91%23,842,030.03 16.70%不锈钢座椅 30,657,967.40 17.42%11,033,004.40 7.73%贯通道 73,167,871.77 41.57%65,869,354.97 46.15%卧铺 16,662,898.75 11.67%其他 38,907,145.14 22.10%25,329,101.66 17.75%合计 176,018,523.84 100.00%142,736,389.81 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：座椅、贯通道的营业收入比例基本上与上年持平，其比例均超过 10%，原因为公司产品是根据客户需求按订单生产，相同客户每年签订的订单产品都大同小异，故收入构成每年变化不大，收入基本稳定增长。今年卧铺收入的营业收入为 0，原因高速铁路行业发展，普通卧铺已经渐渐落后，公司的卧铺生产已经下线，所以卧铺销售收入为零。2016 年不锈钢座椅仅占当年营业收入的 7.73%。2017 年销售收入30,657,967.40 元、占营业收入比例 17.42%。原因是随着国家“一带一路”政策影响，高速铁路行业迅速发展，使得不锈钢座椅逐年增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 17 1 中车长春轨道客车股份有限公司 54,797,936.44 31.13%是 2 中车青岛四方机车辆股份有限公司 38,884,270.91 22.09%否 3 中车大连机车车辆有限公司 17,698,729.93 10.06%否 4 成都长客新筑轨道交通装备有限公司 9,894,000.00 5.62%否 5 中车株洲电力机车有限公司 8,985,470.30 5.10%否 合计合计 130,260,407.58 74.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东营泰丰精密金属有限公司 3,435,332.38 3.06%否 2 长春市四海特钢经贸有限公司 2,624,582.95 2.36%否 3 长春市万太物流有限公司 2,554,156.97 2.27%否 4 河北申联密封件有限公司 1,773,923.37 1.58%否 5 辽源市保赢新材料制品有限公司 1,690,723.13 1.50%否 合计合计 12,078,718.80 10.77%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-100,253,574.41 5,695,973.77-1,542.61%投资活动产生的现金流量净额-8,984,443.39-1,254,427.75-617.09%筹资活动产生的现金流量净额 125,632,480.36-13,889,357.44 1,004.52%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比降低 87,866,449.38,主要是由于成都金越处于初期运营,产品销售状况不好,导致经营产生现金流不佳。投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比降低774.09 万,主要是由于成都金越处于筹建期，设备、厂房支付以现金为主。筹资活动产生的现金流量净额与上年同期比较增加 13,952.18 万元，主要原因是 2017 年成立了成都金越与四平金越两个子公司，为筹集资金 7 月份发行 1,000 万股股票，筹集资金 3,000 万元，为了生产经营需求，暂时借款 7,400 万元，同时本期收到其他与筹资活动产生的现金 2,463.25 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 长春长客金豆不锈钢制品有限公司股权于 2010 年 12 月 25 日转让至金越交通名下，2010 年 12 月29 日，公司就上述变更事项完成工商变更登记。从而长春长客金豆不锈钢制品有限公司正式成为公司全资子公司。公司原定吸收合并金豆不锈钢后，金豆不锈钢注销法人资格。由于金豆不锈钢此次吸收合并前签署的部分合同尚未履行完毕，注销手续未能办理，因此变更为金明南以金豆不锈钢股权增资，增资后，金豆不锈钢成为金越交通全资子公司。长春长客金豆不锈钢制品有限公司，注册地址：长春市净月开发区福祉大路；法定代表人：金明南；主营业务：不锈钢制品，铁路客车折棚风挡 X*；注册资本：600.00 万元；金越交通对此公司的持股比例 100.00%；金越交通对此公司的表决权比例 100.00%；统一社会信用代码：220109020003853。长春长客金豆不锈钢制品有限公司：年度资产总额吉林省金越交通装备股份有限公司 2017 年年报 18 32,573,672.40 元、年度负债总额 14,564,813.25 元、年度所有者权益总额 18,008,859.15 元、年度营业收入 30,824.08 元、年度净利润-3,007,318.57 元。2017 年 4 月 12 日，公司第三届董事会第六次会议审议并通过关于设立全资子公司的议案，本公司设立全资子公司成都金越交通设备有限公司（以工商行政管理机关核定名称为准），注册地为四川省成都市新都县石板滩工业园区川丰路，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。2017 年第二次临时股东大会通过了上述议案。成都金越交通设备有限公司:年度资产总额 23,021,681.38 元、年度负债总额3,