831787_2017_高和智能_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

证券代码：证券代码：831787831787 证券简称：高和智能证券简称：高和智能 主办券商：申万宏源主办券商：申万宏源 2017 年度报告 高和智能 NEEQ:831787 江苏高和智能装备股份有限公司(Jiangsu Gaohe Intelligent Equipment Co.,Ltd.)公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 1 月 1 日，会计估计变更。1 年以内应收账款计提比例由原来的 1%调整为 5%。2017 年 5 月 16 日，公司股票由做市转让方式变更为协议转让方式。2017 年 7 月，江苏省经济和信息化委员会关于公布 2016 年度江苏省管理创新示范企业和优秀企业的通知，我公司被评定为 2016 年度江苏省管理创新优秀企业，全省共计 67 家企业入选。2017 年 8 月，公司高效智能太阳能硅片焊带制带机产品获得“高新技术产品”认定证书，产品编号：170901G0223N，证书有效期 5 年。2017 年 11 月，公司再认证通过 ISO9001:2015 质量管理体系及 ISO14001:2015 环境管理体系。2017 年，公司累计申请专利 24 件，全部获得受理，其中发明专利 11 件；累计获得授权专利 20件，其中发明专利 3 件。公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、母公司、高和智能 指 江苏高和智能装备股份有限公司 高和汽车零部件、汽车零部件公司 指 江苏高和汽车零部件有限公司 盐城永德、永德机械 指 盐城永德机械制造有限公司 高和自动化 指 江苏高和自动化有限公司 子公司、高和子公司 指 江苏高和汽车零部件有限公司(高和智能全资子公司)、盐城永德机械制造有限公司、江苏高和自动化有限公司(高和智能控股子公司)公司章程 指 江苏高和智能装备股份有限公司章程 股东大会 指 江苏高和智能装备股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏高和智能装备股份有限公司董事会 监事会 指 江苏高和智能装备股份有限公司监事会 三会 指 江苏高和智能装备股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、营销总监、总工程师、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所、会计师、立信 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈雨峰、主管会计工作负责人王安全及会计机构负责人（会计主管人员）王安全保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 外协生产加工的风险 公司将主要精力和资源用于产品的研发、设计、装配及销售，在生产环节主要加工生产技术含量高、人员需求相对较少、利润率高的核心部件，对部分非标准机械加工件则采取外协加工的生产模式。随着智能装备行业的发展，公司生产规模将不断扩大，公司外协件的采购量可能随之增加，如果外协企业的加工质量、加工精度、交货时间等不能满足公司的要求或外协件价格发生较大变化，将影响公司的正常生产或增加产品生产成本。原材料价格变动风险 公司生产成本中原材料占比达 90%以上，原材料主要包括电气元件、标准零件和非标准机械加工件。其中，标准零件、非标准机械加工件的采购价格均受其上游原材料钢材价格波动的影响，且非标准机械加工件还受到外协加工企业人工成本上升的影响。因此，钢材价格的波动以及人工成本的上升会对公司产品的原材料成本造成一定的影响，从而影响公司的经营业绩。如果未来钢材价格出现较大幅度的波动或人工成本上升较快，将对公司的成本控制和经营业绩造成一定的不利影响。技术人才流失及技术泄密的风险 经过多年的培育和积累，公司拥有了一支素质高、专业结构合理的技术创新型研发团队，上述技术人员对于进一步提升产品性能、降低产品成本、开发新产品满足市场需求以及提供优质稳定的售后服务具有至关重要的作用。由于优秀的技术人才是市场激烈争夺的对象，公司面临一定的技术人员流失风险。公司主要产品的技术含量较高，通过多年的技改和研发，公司已经掌握了高端线材制品核心设备的装配、电气化控制以及核心非标准零部件的生公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 6 产加工等核心技术，并形成了一整套先进的生产工艺。因此，公司客观上存在因核心技术人员流失而产生的技术泄密风险。另外，由于部分非标准机械部件需要外协加工，公司需向外协单位提供相关图纸，因此也不能完全排除外协单位将本公司提供的图纸留存、复制、甚至泄露给第三方的风险。存货规模较大的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司存货净值为 9,126.05 万元，占流动资产的比重为 42.32%，占总资产的比重为 28.90%，维持在较高水平，占用公司营运资金较多，对公司生产经营产生一定的负面影响，本期存货根据谨慎性原则计提了存货跌价准备 1,749,177.52元，期末已累计计提存货跌价准备 11,710,154.35 元。应收账款较大、账龄较长的风险 截至 2017 年 12 月 31 日，公司应收账款净值为 6,955.62 万元，主要原因是目前钢帘线行业目前仍处于低迷状态，一些下游客户的现金流比较紧张，造成本公司现金流减少，根据本公司的坏账计提制度，本期应收账款根据谨慎性原则计提了坏账准备19,334,585.77 元，期 末 已 累 计 计 提 应 收 账 款 坏 账 准 备35,736,119.74 元。该风险为本期新增风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏高和智能装备股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Gaohe Intelligent Equipment Co.,Ltd.证券简称 高和智能 证券代码 831787 法定代表人 陈雨峰 办公地址 盐城市南洋经济区迎宾大道 666 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王月娥 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0515-68665888 传真 0515-81899368 电子邮箱 ； 公司网址 联系地址及邮政编码 盐城市亭湖区环保科技城迎宾大道 666 号；224051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 证券事务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-03-28 挂牌时间 2015-01-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）通用设备制造业 C34；金属加工机械制造行业的子行业“金属成型机床制造”，行业代码 C3422。主要产品与服务项目 公司主要从事智能自动化控制设备的研发、设计、生产及销售,主要产品有:线材制品智能成套设备、汽车制造自动化控制设备及柔性生产线、智能立体停车设备、智能安全加油站(装置)、电镀金刚线设备、新型焊带（制带）设备、捻股设备、辅助配套设备及配件等。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）64,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 陈雨峰 实际控制人 陈雨峰 公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320900798342447P 否 注册地址 盐城市南洋经济区迎宾大道 666 号 否 注册资本 64,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张宇、韩晨君 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统的相关规定，2018 年 1 月 15 日，股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让方式。公司变更经营范围并修改相应的章程，变更后的经营范围为：智能自动化控制设备、通用设备、环保设备、金属线材制品装备的制造及技术服务；嵌入式应用软件的技术开发及技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”（详见公司公告 2018-003、2018-005）。公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 82,360,622.21 94,867,116.27-13.18%毛利率%29.02%35.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,622,874.10 11,528,468.15-235.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-19,327,349.03 8,664,323.00-330.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.25%6.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.44%5.07%-基本每股收益-0.24 0.18-233.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 315,787,725.33 289,962,640.22 8.91%负债总计 156,205,435.10 114,101,221.28 36.90%归属于挂牌公司股东的净资产 161067367.20 176690241.30-8.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.52 2.76-8.84%资产负债率%（母公司）47.84%39.09%-资产负债率%（合并）49.47%39.35%-流动比率 1.87 2.67-利息保障倍数-6.86 4.79-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,315,854.49 10,160,239.10-67.36%应收账款周转率 0.99 0.98-存货周转率 0.69 0.82-公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.91%2.73%-营业收入增长率%-13.18%-7.87%-净利润增长率%-244.17%70.64%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,000,000 64,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 729,020.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,626,898.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,270.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,358,189.02 所得税影响数 653,714.62 少数股东权益影响额（税后）-0.53 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,704,474.93 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事智能自动化控制设备的研发、设计、生产及销售，主要产品有：线材制品智能成套设备、汽车制造自动化控制设备及柔性生产线、智能立体停车设备、智能安全加油站(装置)、电镀金刚线设备、新型焊带（制带）成套设备、捻股设备、辅助配套设备及配件等。公司产品被广泛用于太阳能光伏行业、汽车制造及汽车零部件行业、汽车子午线轮胎行业、钢帘线及其他智能制造行业，产品销售所涉行业较广，产品种类丰富，大大提升了公司可持续经营能力和抗风险能力。公司所处行业及主营业务较上年均未发生重大变化。公司根据客户需求，自主研发设计符合客户需求的设备产品，并结合机械部分、电气部分，并融合自主研发的嵌入式软件将其组装调试后直接销售给客户使用。在采购环节，采用订单采购（含外协加工方式）的采购模式、以销定产、直接面向终端客户定制化销售模式，收入来源是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，公司紧紧围绕经营目标计划，公司实现营业收入 8,236.06 万元，营业收入较上年同期下降 13.18%，归属于母公司股东的净利润-1,562.29 万元，较上年同期下降 173.79%，产品毛利率为 29.02%。截至本报告期末，公司总资产为 31,578.77 万元，净资产为 15,958.23 万元。影响本期净利润的主要原因是：上年同期资产减值损失计提了 603,355.57 元，本期计提23,232,514.89 元，增加了 22,629,159.32 元。本报告期计提资产减值损失如下：本期存货跌价准备计提 1,749,177.52 元，应收账款坏账准备计提 19,334,585.77 元，其他应收款计提坏账准备 1,597,896.80 元，长期应收款减值准备 550,854.80元，合计计提资产减值损失 23,232,514.89 元。本报告期为进一步完善公司应收款项风险管控制度和措施，实现精细化管理，有效控制应收款项坏账风险和实际坏账损失的发生，客观公允地反映公司财务状况和经营成果，结合行业特性和公司实际经营情况，公司决定对应收账款和其他应收款的坏账准备计提比例进行变更，1 年以内的应收账款公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 12 及其他应收款坏账计提比例由原 1%提升至 5%。受其影响应收账款坏账准备本期多提：1,672,754.61元；其他应收款坏账准备本期多提：43,793.49 元；资产减值损失合计增加：1,716,548.10 元。另外本报告期，通过个别认定，将某一客户应收账款 697.34 万元，全部确认为坏账，如果按账龄分析应提坏账准备 348.67 万元，因为全部确认，所以本报告期追加认定坏账准备 348.67 万元，增加减产减值损失 348.67 万元。2、报告期内，公司紧紧围绕市场变化和公司发展目标，在巩固传统光伏市场业务的基础上，立足核心，拓展外延，优化市场布局，不断追求技术创新、模式创新、业务创新和产品创新，市场布局更加趋于合理，一些传统毛利较低的产品不再继续投入生产，实现了产品结构日益多元化的年度发展目标。报告期内，公司新研发的电镀金刚线设备已投放市场，并根据市场上不同客户的差异化需求不断完善，进一步智能升级。3、报告期内，公司围绕年度经营目标，积极开拓市场，努力提高经营业绩，同时加强内部控制，防范管理和经营风险。着重强化服务的理念，树立良好的售后服务意识，建立企业对外窗口服务品牌，让客户感受到了增值服务，获得了客户的广泛好评。(二二)行业情况行业情况 2017 年 5 月 17 日国务院召开常务会议，指出下一步深入实施中国制造 2025，把发展智能制造作为主攻方向。扩大试点示范城市（群）覆盖面，选择 20 至 30 个基础条件好、示范带动作用强的城市（群），继续开展“中国制造 2025”试点示范创建工作，以试点示范推进中国制造 2025深入实施。2017 年 12 月 7 日，国家工信部在世界智能制造合作发展高峰论坛公布 中国智能制造“十三五”规划，为中国制造业智能化转型的重要五年确定两大时间节点和十个重要任务国家智能制造“十三五”发展规划为中国智能制造产业发展指明方向。根据规划，在 2025 年前，中国将推进智能制造实施“两步走”战略：第一步，到 2020 年，中国智能制造发展基础和支撑能力明显增强，传统制造业重点领域基本实现数字化制造，有条件、有基础的重点产业智能转型取得明显进展；第二步，到 2025 年，中国智能制造支撑体系基本建立，重点产业初步实现智能转型。在这样的背景下，我国装备制造业迎来新的发展机遇。在我国巨大需求市场的带动下，高档数控机床与工业机器人、智能传感与控制装备、智能检测装配装备、智能仓储与物流装备等智能制造装备取得积极进展。另外，随着移动互联网、大数据、云计算等新兴技术与制造装备的深度融合，装备制造业服务化的发展趋势日益显著，具体表现在以下两个方面：一是越来越多的装备制造企业通过构建智能装备/产品远程运维服务平台，为用户提供在线监测、故障预警、故障诊断、预测性维护、运行优化、远程升级等服务；二是产业链的核心企业通过构建基于互联网的制造业资源协同平台，集成产业链上下游企业的相关管理信息系统，实现研发设计、生产能力和服务能力等制造资源共享，开展制造过程关键环节的并行组织和协同优化。综上所述，随着国家对于高端制造业国产化支持力度的加大，我国智能制造装备行业迎来全新的发展机遇。2016-2021 年中国智能制造装备行业市场需求与投资咨询报告预计，计到 2020 年，智能制造装备产业的销售收入将超过 5 万亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 期末金额变动比期末金额变动比例例 货币资金 21,057,713.30 6.67%5,303,136.24 1.83%297.08%应收账款 69,556,245.43 22.03%97,519,236.46 33.63%-28.67%存货 91,260,483.43 28.90%77,921,211.94 26.87%17.12%长期股权投资 0.00%0.00%固定资产 64,755,315.16 20.51%64,779,847.97 22.34%-0.04%在建工程 110,170.83 0.03%0.00%短期借款 20,000,000.00 6.33%20,000,000.00 6.90%0.00%长期借款-0.00%-应收票据 12,565,000.00 3.98%3,644,933.90 1.26%244.73%预付款项 19,556,199.71 6.19%5,393,731.24 1.86%262.57%其他应收款 1,619,742.85 0.51%3,037,595.72 1.05%-46.68%长期应收款 5,725,320.59 1.81%8,443,900.61 2.91%-32.20%长期待摊费用 3,091,799.19 0.98%0.00%递延所得税资产 7,533,852.39 2.39%4,424,441.29 70.28%应付账款 37,953,452.99 12.02%32,516,113.37 11.21%16.72%预收款项 25,443,520.46 8.06%10,999,943.00 3.79%131.31%应付职工薪酬 150,659.17 0.05%25,088.00 0.01%500.52%应交税费 4,072,962.28 1.29%6,703,596.51 2.31%-39.24%其他应付款 27,815,171.92 8.81%1,844,313.76 0.64%1,408.16%资产总计 315,787,725.33-289,962,640.22-8.91%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金相比上年期末增长 297.08%，主要原因是我公司有一笔江苏银行盐城亭湖支行发放的贷款于 2017 年 12 月 29 日到账。2、应收票据较上年期末增长 244.73%，主要是因为本报告期末，库存的未贴现、未背书转让的承兑汇票较上年末增加了 8,920,066.10 元。其中有一份面值 500.00 万元的商业承兑汇票，一方面由于其信誉度不及银行承况汇票，另一方面由于面值较大不便于支付，所以未能及时背书转让及贴现，该承兑汇票到期日为 2018 年 7 月 20 日。3、应收账款净值较上年期末减少 27,962,991.03 元,下降了 28.67%，主要是因为本期计提了应收账款坏账准备 19,334,585.77 元，其次因为较上期期末多回笼资金 8,628,405.26 元。4、预付账款较上年期末净增 14,162,468.47 元，增长 262.57%，主要原因截止报告期末本公司尚有在手未交货的销售订单 6,012.40 万元，预付账款就是这些订单所对应的支付给供应商采购件的预付定金。5、其他应收款净额较上期减少了 1,417,852.87 元，降低了 46.68%，主要原因是因为本期计提了应收账款坏账准备 1,597,896.80 元所导致。6、存货净额较上期期末增加了 13,339,271.49 元，增长 17.12%，主要原因是在手销售订单尚未完工而产生的在制品与部分投入的原材料库存而产生的。报告期内，尚未交付给客户的桥壳总成加工自动线、气缸盖加工专机线等，本报告期已归集在制品 7,102,357.870 元，截止报告期末已完工并交付，尚未取得设备验收报告，暂不能确认收入的发出商品 17,594,010.84 元，发出商品报告期后已确认收入。7、长期应收款较上期减少了 2,718,580.02 元，降低了 32.20%，主要原因是根据客户的还款计公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 14 划，分期转入应收账款 2,167,725.22 元，另外本期计提了长期应收款坏账准备 550,854.80 元。8、长期待摊费用报告期期末余额为 3,091,799.19 元，上年期末为 0，原因在于本报告期内，出于安生生产考虑，对原一号及二号厂房的钢结构等进行了加固维修，并产生了长期待摊费用 3,500,150元，计划按 5 年期进行摊销，本报告期已摊销 408,350.81 元。9、应付账款本报告期期末较去年同期增加了 5,437,339.62 元，增长了 16.70%，主要是因为本报告期销售订单量比较大，新增的采购项目和供应商也比较多，部分采购件还未到合同约定的付款条件所致。10、预收账款本报告期末比上期末净增 14,443,577.46 元，原因在于本公司于报告期末，尚有未完工交付的 6,012.40 万元销售订单，根据合同约定对方所支付预付定金及部分提货款。11、应付职工薪酬本报告期期末比上期期末增加 125,571.17 元，增长 500.52%，是因为本报告期末，有已计提但尚未支付结算的人员工资。12、应交税费本报告期期末为 4,072,962.28 元，去年期末为 6,703,596.51 元，减少了2,630,634.23 元，下降了 39.24%，主要是由以下变化构成的，一是应交增值税本报告期末同比减少949,216.89 元，应交企业所得税本报告期末同比减少 1,668,939.65 元。13、在建工程本报告期末为 110,173.83 元，上期期末为 0，主要是未完工的一些自制设备。14、递延所得税资产本报告期末比去年同期增长了 70.28%，主要是因为今年的应收账款、其他应收款、存货跌价计提影响所致，公司在未来的持续经营能力及扭亏为盈的空间还是很大的，所计提的这些递延资产后期转回的可能性也是很高的。因此公司相应确认了对应的递延所得税资产。15、其他应付款本报告期比上期净增 25,970,858.16 元，增长 1408.16%，主要是因为本报告期新增江苏创优园林工程有限公司短期信用借款 2,200.00 万元，其中 200.00 万元用于子公司江苏高和汽车零部件有限公司临时资金周转；新增借朱小花个人款项 240.00 万元用于子公司江苏高和汽车零部件有限公司临时资金周转，江苏创优园林工程有限公司、朱小花与本公司不存在关联关系。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 82,360,622.21-94,867,116.27-13.18%营业成本 58,457,449.44 70.98%61,430,821.72 64.75%-4.84%毛利率%29.02%-35.25%-管理费用 17,447,950.65 21.18%16,025,894.55 16.89%8.87%销售费用 2,729,003.50 3.31%1,325,775.54 1.40%105.84%财务费用 2,106,406.49 2.56%3,354,819.22 3.54%-37.21%营业利润-20,877,067.31-25.35%9,962,163.30 10.50%-309.56%营业外收入 2,028,585.21 2.46%3,452,233.41 3.64%-41.24%营业外支出 6,314.96 0.01%82,557.87 0.09%-92.35%净利润-16,279,128.71-19.77%11,291,943.55 11.90%-244.17%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本报告期相比同期减少 12,506,494.06 元，降低 13.18%，本报告期共签销售订单公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 15 133,148,156.76 元，其中有部分订单相比同期因为工期及交货期较长，截止报告期末，尚有未完工交付，不符合收入确认条件的销售订单 6,012.40 万元，比去年同期增加 3130 万元，这是造成今年下降的主要原因。2、销售费用相比去年同期净增 1,403,227.96 元，增长了 105.84%，主要是因为在报告期内，为消化库存，对原有部分库存产品进行技术改造升级，并让渡给客户无偿使用，并能及时提供意见，以改进本公司产品的设计与生产，目的在于能够有效消化积压相对滞后的库存产品。3、财务费用本报告期发生额为 2,106,406.49 元，相比去年同期减少 1,248,412.73 元，主要原因本报告期筹资活动现金流入 45,022,388.88 元，其中江苏银行盐城亭湖支行的 20,000,000.00 元贷款于报告期 12 月 29 日到账，偿还债务支付现金 20,000,000.00 元；上期筹资活动现金流入80,000,000.00 元，偿还债务支付现金 90,000,000.00 元。本报告期借款平均占用的金额及时间较上期均有减少，是造成本报告期财务费用减少的原因。4、营业外收入相比去年同期减少 1,423,648.20 元，降低了 41.24%，主要原因是因为本期根据新准则，将部分与资产或收益相关的政府补助或递延收益的摊销，本期计入其他收益 1,606,898.36 元，将非流动资产处置收益，本期计入“资产处置收益”729,020.41 元，合计调整 2,335,918.77 元。5、营业外支出本期比上期下降 92.35%，主要原因在于相比去年同期减少捐赠支出 70,000.00 元。6、净利润相比去年同期减少了 27,571,072.27 元，影响本期净利润的主要原因是：（1）上年同期资产减值损失计提了 603,355.57 元，本期计提 23,232,514.89 元，增加了22,629,159.32 元，本报告期计提资产减值损失如下：本期存货跌价准备计提 1,749,177.52 元，应收账款坏账准备计提 19,334,585.77 元，其他应收款计提坏账准备 1,597,896.80 元，长期应收款减值准备 550,854.80 元，合计计提资产减值损失 23,232,514.89 元。去年同期计提资产减值损失如下：存货跌价准备计提 5,256,197.49 元，应收账款坏账准备计提54,737.91 元，其他应收款计提坏账准备 36,375.82 元，长期应收款计提坏账准备 85,291.93 元。转回前期计提应收账款坏账准备 4,829,247.58 元。（2）另外本报告期收入同比下降 13.18%，也是导致净利润下降的原因之一。（3）其次因为本报告期因为消化部分库存，对原有部分库存积压的产品进行改造及技术升级后，形成部分收入，导致本期毛利率同比下降 6%，也是导致本报告期净利润减少的另一个次要因素。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 81,072,625.07 91,763,389.38-11.65%其他业务收入 1,287,997.14 3,103,726.89-58.50%主营业务成本 57,267,775.46 58,741,042.88-2.51%其他业务成本 1,189,673.98 2,689,778.84-55.77%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%线材制品智能装备及生产线 40,341,273.45 48.98%13,209,045.92 13.92%汽车制造自动化控制设备及柔性生产线 28,940,170.93 35.14%56,230,769.24 59.27%智能非晶带材生产线 19,282,051.28 20.33%公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 16 辅助配套备品备件 11,791,180.69 14.32%3,041,522.94 3.21%其他业务收入 1,287,997.14 1.56%3,103,726.89 3.27%合计 82,360,622.21 100.00%94,867,116.27 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内线材制品智能装备及生产线比上年同期增加 27,132,227.53 元，主要原因是因为本报告期增加了双捻机的销售 2,854.44 万元，本报告期线材制品智能装备的研发生产的产品结构也出现了新的变化，如本期增加了开刃倒丝机、电镀金刚线、及压镀生产线的销售 1,319.91 万元，一些传统毛利较低的产品不再继续投入生产。本报告期内汽车制造自动化控制设备及柔性生产线，同比减少 27,290,598.31 元，主要因素是因为同类产品本报告期由于生产时间跨度较长，至报告期末尚未交付，价值人民币不含税收入 4,194.70万元。本报告期辅助配套备品备件同比销售增加 8,749,657.75 元，主要原因是本报告期相比同期增加了移动补充电柜的销售 9,433,446.15 元，该产品主要用于新能源汽车领域的智能充电。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 18,202,840.98 22.10%否 2 客户 2 16,435,897.46 19.96%否 3 客户 3 15,743,794.88 19.12%否 4 客户 4 13,170,940.19 15.99%否 5 客户 5 9,433,446.20 11.45%否 合计合计 72,986,919.71 88.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 盐城市惠众新能源科技有限公司 4,388,410.37 7.75%是 2 供应商 2 2,803,236.15 4.95%否 3 供应商 3 2,666,744.13 4.71%否 4 供应商 4 2,449,472.64 4.32%否 5 供应商 5 2,012,771.61 3.55%否 合计合计 14,320,634.90 25.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,315,854.49 10160239.10-67.36%投资活动产生的现金流量净额-10183837.08-3,747,298.37 171.76%公告编号：公告编号：2012018 8-00009 9 17 筹资活动产生的现金流量净额 22622559.65-13522105.63-267.30%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 6,844,384.61 元，降低了 67.36%主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金相比去年同期大幅减少了 43,920,747.97 元，虽购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期减少了 32,305,306.27 元，但减少的幅度相应要少 11,615,441.70 元。投资活动产生的现金流量净额相比上年同期增长了 171.76%，本报告期相比上期主要有以下几个方面的