831417_2017_峻岭能源_2017年公司年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 峻岭能源 NEEQ:831417 重庆峻岭能源股份有限公司 年度报告 2 3 公司年度大事记公司年度大事记 1、思南峻岭与思南县人民政府于 2017 年 1月 12 日签署思南县管道燃气特许经营协议。2017 年 4 月 17 日，取得贵州省发展和改革委员会文件 省发展改革委关于同意贵州峻岭能源天然气管网有限公司开展遵义至湄潭天然气支线管道项目前期工作的通知。4、公司与中国石油天然气股份有限公司天然气销售西南分公司签署天然气购销合同，将直接向中国石油天然气股份有限公司西南油气田分公司蜀南气矿购气。3、2017 年 5 月 30 日，全国中小企业股份转让系统正式披露的创新层挂牌公司的名单中，重庆峻岭能源股份有限公司是继续保持进入创新层的企业。5 5、公司取得重庆市质量技术监督局颁发的特种设备安装改造修理许可证（压力管道）。4 （或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。各位尊敬的投资者各位尊敬的投资者：峻岭能源作为新能源行业（燃气生产和供应业）的新兴企业，自登陆新三板市场以来，在广大投资者的大力支持下，公司近年来经营发展不断取得新的突破。为进一步扩大公司规模，以更好的业绩回馈广大投资人，公司对中期发展进行了战略布局，自 2016 年起在贵州省建设湄潭至思南段长输天然气分支管道，该项目一旦建成投用，将给公司带来可观的经济效益，并籍此进军贵州省巨大的天然气供应市场。尽管该项目投资金额大、施工难度大，但公司克服种种困难，有序推进了项目建设，截止 2017 年 6 月，分支管道以及思南配气站均已建设完成。但由于该项目天然气的气源点处于遵义市遵义站，要达到可使用状态需建设贯通遵义至湄潭段天然气分支管道，该管道在 2015 年 12 月由贵州省发改委批复给贵州黔能页岩气开发有限责任公司负责建设，由于该公司未开工建设，项目于 2017 年 1 月收回。2017 年 4 月又批复给贵州管网，公司拟于 2018 年 6 月建成该项目（具体事由详见本公司公告以及贵州省发改委网站）。但截至报告日，贵州管网尚未取得管道建设的核准文件，该工程尚未进行实质施工。由于该项目进度严重滞后，将给我司项目建成投用带来巨大影响。我公司多次向贵州省有关部门、地市政府汇报协调未果。基于前置项目发生不可控风险，且公司前期公司为了项目建设进行了大量资金投入，综合考虑当前宏观形势，公司经慎重考虑，决定从维护投资人利益和公司长远发展角度出发，主动进行战略调整，并拟实施重大资产重组计划。对于本次重组可能对公司带来的阵痛和对广大投资者预期利益带来的影响，峻岭能源深表遗憾。但请广大投资者相信，峻岭能源是一家有责任、有担当的公司，我们有信心继续努力创造优良业绩回报你们。感谢投资者的一贯支持，诚挚希望各位投资人继续关注和支持，与我们共同面对风雨，共创更加美好的未来！5 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .7 7 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4747 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、峻岭能源 指 重庆峻岭能源股份有限公司 中银证券、主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 重庆峻岭能源股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆峻岭能源股份有限公司董事会 监事会 指 重庆峻岭能源股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 思南子公司、思南峻岭 指 思南峻岭能源有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 7 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周俊、主管会计工作负责人吴崇武及会计机构负责人（会计主管人员）李莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全生产管理风险 天然气具有易燃、易爆的特性，一旦燃气设施设备产生泄漏极易发生火灾、爆炸事故，因此安全生产管理是燃气企业运营过程中的首要工作重点。尽管公司在燃气安全生产管理方面积累了一定的经验，但本公司截至 2017 年 12 月 31 日正在运营的管网长达 3000 公里，且管网主要分布在农村等偏远地区，可能存在的安全事故隐患点较多，如果不能及时巡管维护，严格执行各项安全管理制度和操作手册，则公司仍然存在发生重大安全责任事故的可能，从而对公司及燃气用户造成较大的损失。重庆市燃气安装业务定价变动风险 燃气安装业务收入为公司的重要收入和利润来源。公司燃气安装业务的收费定价一直参照重庆市物价局于 2000 年 7 月下发的关于调整天然气安装及服务收费标准的通知（渝价2000409号）的规定。公司燃气安装业务沿用的收费标准是 2000 年制定的，至今已逾 18 年，物价管理部门未来可能会重新调整天然气安装及服务收费标准，如果较原有标准下调，将直接导致公司燃气安装业务的盈利水平下降。业务拓展风险 燃气企业在自有管道覆盖区域范围内具有天然的排他性，公司立足于重庆市荣昌区的民用燃气市场，报告期内已建和新建的8 燃气管道覆盖荣昌区的 12 个乡镇，在覆盖区域内拥有稳定的燃气用户且新增用户数量逐年增长，荣昌区其余乡镇的燃气市场基本已被其他的燃气企业占据。荣昌区内自 2016 年开始的大量道路改扩建工程、高升桥水库扩容工程以及广顺工业园区改扩建工程等影响公司业务拓展。目前公司正在计划重大资产重组，公司经营业务存在较大不确定性；为进一步拓展经营业务，公司拟计划收购符合公司收购标准的城镇管道燃气项目（标的物），但由于收购标的物存在时间、金额及其他因素的不确定性，可能会影响公司业务拓展。本期重大风险是否发生重大变化：否 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆峻岭能源股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Junling Energy Co.,Ltd 证券简称 峻岭能源 证券代码 831417 法定代表人 周俊 办公地址 荣昌区昌州街道东环路 2 号 6-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李晚秋 是否通过董秘资格考试 是 电话 023-46737325 传真 023-46737325 电子邮箱 472713118qq.Com 公司网址 联系地址及邮政编码 荣昌区昌州街道东环路 2 号 6-1 及 402460 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 10 日 挂牌时间 2014 年 12 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）燃气生产和供应业(45)燃气生产和供应业(450-4500)主要产品与服务项目 乡镇燃气设施设备安装和燃气销售业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）55,480,000.00 优先股总股本（股）做市商数量 8 控股股东 周俊 实际控制人 周俊 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500226696569763L 否 注册地址 重庆市荣昌区昌州街道东环路 2号 6-1 否 注册资本 55,480,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市银城中路 200 号中银大厦 39 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 付勇、罗晓龙 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 11 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 56,488,843.56 50,413,041.47 12.05%毛利率%14.11%57.09%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,799,293.52 13,870,568.38-127.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,408,368.54 11,593,709.60-129.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.55%6.25%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.39%5.23%-基本每股收益-0.07 0.26-126.92%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 570,191,053.99 412,943,048.13 38.08%负债总计 327,435,476.72 166,447,183.93 96.72%归属于挂牌公司股东的净资产 242,755,577.27 246,495,864.20-1.52%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.38 4.44-1.52%资产负债率%（母公司）44.17%23.14%-资产负债率%（合并）57.43%40.31%-流动比率 0.68 0.92-利息保障倍数-0.25 4.39-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,262,007.21 19,054,780.83-应收账款周转率 7.48 10.56-存货周转率 20.54 13.27-12 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%38.08%96.83%-营业收入增长率%12.05%-0.29%-净利润增长率%-127.39%-28.84%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,480,000.00 55,480,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 4,466,239.96 计入当期损益的政府补助 40,450.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,974,837.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-468,147.04 所得税影响数-77,222.06 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -390,924.98 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 -财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。13 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响为：会计政策变更的内容和原因是资产处置损益列报调整，受影响的报表项目名称是资产处置收益，本期受影响的报表项目金额为 4,466,239.96元，上期重述金额为 150,905.04 元，上期列报在营业外收入的金额为 150,905.04 元。八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 2017 年财务报表经由大信会计事务所（特殊普通合伙）审计，结果与公司 2018 年 2 月 28 日披露的2017 年度业绩快报公告中的财务数据存在差异，差异幅度达到 10%以上的项目具体情形为：项目 业绩快报（a）审计后金额（b）差异（c=b-a）差异幅度（d=c/a）营业利润-2,443,965.87 1,174,315.82 3,618,281.69-148.05%利润总额 849,589.52-3,760,071.18-4,609,660.70-542.58%归属于挂牌公司股东的净利润 849,589.52-3,799,293.52-4,648,883.04-547.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,443,965.87-3,408,368.54-964,402.67 39.46%每股收益 0.02 -0.07 -0.09-442.40%加权平均净资产收益率-0.99-1.55-0.56 56.57%1、营业利润：差异幅度-148.05%，主要原因为：（1）业绩快报中将资产处置收益 4,466,239.96元列入了“营业外收入”、“营业外支出”科目，审计后根据财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号）规定将资产处置损益列报调整至“资产处置收益”科目列报，营业利润增加 4,466,239.96 元；（2）由于公司资金紧张，2017 年 9月 15 日应支付的融资租赁本金及利息由保证金扣付，由于扣付导致保证金余额不足，按照合同约定支付保证金未及时补足而产生的违约金 590,727.95 元，在业绩快报中计入在建工程，审计后计入财务费用列报，营业利润减少 590,727.95 元；（3）其他因素合计影响营业利润-257,230.32 元 2、利润总额：差异幅度-542.58%，主要原因为：(1)计提应支付的提前解约金 4,950,000.00元。2017 年 12 月 22 日，本公司与华科融资租赁有限公司签订融资租赁补充协议中约定峻岭能源支付合同提前终止费 2,200,000.00 元、思南峻岭支付合同提前终止费 2,750,000.00 元，利润总额减少 4,950,000.00 元；（2）其他因素影响利润总额 340,339.30 元。3、属于挂牌公司股东的净利润：差异幅度-547.19%，主要由上述事项形成。4、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润：差异幅度 39.46%，非经常性损益差异主要资产处置收益与营业外收支影响所致。5、每股收益：差异幅度-442.40%，由归属于挂牌公司股东的净利润变化所致 6、加权平均净资产收益率：差异幅度 56.57%，由归属于公司普通股股东的净利润差异导致所14 致。15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为一家燃气企业，主要从事乡镇燃气设施设备安装和燃气销售业务。我国对燃气供应采取特许经营制度，具有较高的准入门槛，因此公司在自有燃气管道覆盖区域范围内具有天然的排他性。燃气行业属于典型的资本密集型行业，公司前期管道投资巨大且建设周期较长。同时，燃气行业又具有公用事业行业的特点，为了确保用气安全，公司需要对燃气管网等设施进行及时维护、更新，因而对公司的资金实力和安全管理提出了较高的要求。公司立足于重庆市荣昌区地区，目前已建和在建管道覆盖了全县乡镇中的 12 个，主要为覆盖范围内的农村居民供应天然气，并通过为用户安装燃气设施设备以及提供燃气供应服务来获取收入、利润。核心竞争力分析：核心竞争力分析：无 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 本公司 2017年度营业收入为人民币5649 万元，其中：气费收入4036 万元，比上年同期增长 319.54%；安装收入 1591 万元，比上年同期减少 60.47%。变动因素主要为：（1）气费收入增长主要原因包含居民用户与上年同期用户数相比有较大增加以及从 2017 年 3 月开始本公司为隆昌中欧油气能源有限公司提供临时综合供气；（2）安装收入减少原因主要为荣昌区内道路改扩建使得公司投入大量的人力物力对已有的涉及清江镇、清升镇、安富镇、河包镇、广顺镇、仁义镇的天然气管道进行搬迁，影响了公司的正常业务发展。本公司 2017 年净利润为人民币-380 万元，比上年同期减少 127.39%，其中本部产生净利润-88 万元，思南峻岭产生净利润-292 万元，净利润减少主要原因为安装收入比上年同期有较大幅度的减少以及与华16 科签订补充协议约定 2018 年 1 月支付提前解除租赁协议补偿金 495 万元所致。本公司 2017 年产生经营活动产生的现金流量净额 626 万元，比上年同期减少 1279 万元。2017 年 4 月 17 日，收到贵州省发改委省发展改革委关于同意贵州峻岭能源天然气管网有限公司开展遵义至湄潭天然气支线管道项目前期工作的通知（黔发改能源2017607 号），同意由贵州峻岭能源天然气管网有限公司开展遵义至湄潭天然气支线管道项目前期工作。湄潭至思南段天然气支线管道已经建设完成，正在进行配套设施建设以及进行验收工作，已取得中国特种设备检测研究院压力管道安装安全质量监督检验报告，遵义市环保局、铜仁市环保局对项目建设环境影响报告书的批复意见等。(二二)行业情况行业情况（1）城镇燃气行业发展空间较大 国务院发布的能源发展战略行动计划（2014-2020 年）中明确提出了.大力发展天然气，到 2020年，非化石能源占一次能源消费比重达到 15%，天然气比重达到 10%以上，煤炭消费比重控制在 62%以内。在全国城镇燃气发展“十二五”规划提出在城镇燃气供应规模方面，到“十二五”期末，城镇燃气供气总量约 1,782 亿立方米，较“十一五”期末增加 113%；城镇燃气应用规模方面，到“十二五”期末，城市的燃气普及率达到 94%以上，县城及小城镇的燃气普及率达到 65%以上。（2）贵州省能源现状 目前在贵州省一次能源消费量中，原煤占 81.3%，水电占 17.9%，天然气仅占 0.8%，远低于国内天然气使用 5.3%的平均水平和国际天然气使用 24%的平均水平。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 114,587,384.03 20.10%12,263,664.80 2.97%834.36%应收账款 10,137,857.98 1.78%4,968,163.10 1.20%104.06%17 存货 3,112,049.94 0.55%1,612,727.02 0.39%92.97%长期股权投资 -固定资产 152,345,056.78 26.72%159,190,138.59 38.55%-4.30%在建工程 260,479,027.56 45.66%195,984,100.21 47.46%32.91%短期借款 4,700,000 0.82%5,000,000.00 1.21%-6.00%长期借款 -资产总计 570,191,053.99-412,943,048.13-38.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本年金额比上年增加了 102,323,719.23 元，同比上升 834.36%，主要原因为：（1）本年经营活动产生的现金流量净额比上年减少 12,792,773.62 元；（2）本年投资活动产生的现金流量净额比上年增加 131,849,654.20 元；（3）本年筹资活动产生的现金流量净额比上年减少 27,749,352.62 元。2、应收账款：本年金额比上年增加了 5,169,694.88 元，同比上升 104.06%，主要原因为应收天然气费增加所致。3、在建工程：本年金额比上年增加了 64,494,927.35 元，同比上升 32.91%，主要原因为：（1）贵州省湄潭至思南支线管网工程增加 68,285,619.59 元；（2）转让蔡家沟加油站（许溪加油站）减少 2,978,506.11 元。4、资产总计：本年金额比上年增加了 157,248,005.86 元，同比上升 38.08%，主要原因为：（1）本年年末流动资产余额比上年年末增加 91,748,797.70 元，其中主要包含：货币资金增加 102,323,719.23 元；应收账款增加 5,169,694.88 元；预付款项减少 3,730,495.35 元；其他应收款减少 13,897,973.80 元，主要为融资租赁保证金抵扣租赁本金和利息产生。（2）本年年末非流动资产余额比上年年末增加 65,499,208.16 元，主要为在建工程增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 56,488,843.56-50,413,041.47-12.05%营业成本 48,519,074.44 85.89%21,630,214.95 42.91%124.31%毛利率%14.11%-57.09%-管理费用 9,257,368.24 16.39%13,025,900.81 25.84%-28.93%销售费用 财务费用 1,105,857.73 1.96%317,363.75 0.63%248.45%营业利润 1,174,315.82 2.08%14,743,070.15 28.95%-91.95%营业外收入 152,385.85 0.27%2,778,909.08 5.81%-94.52%营业外支出 5,086,772.85 9.00%255,315.55 0.51%1,892.35%净利润-3,799,293.52-13,870,568.38 27.51%-127.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：18 1、毛利率：本年毛利率比上年下降了 75.29%，主要原因为 2017 年度收入成本结构发生较大变化所致 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 天燃气销售收入 40,361,750.21 43,731,575.66 9,620,506.77 12,349,206.70 天燃气安装收入 16,127,093.35 4,787,498.78 40,792,534.70 9,281,008.25 2、财务费用：本年金额比上年增加了 788,493.98 元，同比上升 248.45%，主要原因为以租赁保证金扣划本金及利息后未及时补足保证金支付滞纳金所致。3、营业利润：本年金额比上年减少了 13,417,849.29 元，同比下降 91.95%，主要原因为：（1）营业收入比上年增加6,075,802.09 元、营业成本比上年增加了 26,888,859.49 元，主要原因为收入成本结构变化所致；（2）管理费用比上年减少了 3,768,532.57 元；（3）资产处置收益比上年增加 4,315,334.92 元。4、营业外收入：本年金额比上年减少了 2,626,523.23 元，同比下降 94.52%，主要原因为对于以前年度产生的无法支付的款项 2016 年度计入本科目 2,764,149.69 元。5、营业外支出：本年金额比上年增加了 4,831,457.30 元，同比上升 1,892.35%，主要原因为根据协议计提提前解约补偿金 4,950,000.00 元所致。6、净利润：本年金额比上年减少了 17,669,861.90 元，同比下降 127.39%，主要原因包含：（1）营业利润本年金额比上年减少了 13,417,849.29 元；（2）营业外收入本年金额比上年减少了 2,626,523.23 元、营业外支出本年金额比上年增加了4,831,457.30 元；（3）所得税费用本年金额比上年减少了 3,356,872.96 元 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 56,488,843.56 50,413,041.47 12.05%其他业务收入-主营业务成本 48,519,074.44 21,630,214.95 124.31%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%天然气收入 40,361,750.21 71.45%9,620,506.77 19.08%安装收入 16,127,093.35 28.55%40,792,534.70 80.92%合计 56,488,843.56 100.00%50,413,041.47 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 19 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、天然气销售收入本年金额比上年增加了 30,741,243.44 元，主要原因包含：（1）公司自有用户与上年相比有较大增加导致用气量自然增加；（2）由于荣昌区道路改扩建从 2017 年 3 月开始本公司为隆昌中欧油气能源有限公司提供临时综合供气。2、安装收入本年金额比上年减少了 24,665,441.35 元，主要原因为：（1）荣昌区内道路改扩建使得公司投入大量的人力物力对已有的涉及清江镇、清升镇、安富镇、河包镇、广顺镇、仁义镇的天然气管道进行搬迁，影响了公司的正常业务发展；（2）随着集中居民用户的安装完成剩余居民用户的安装速度自然降低。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 隆昌中欧油气能源有限公司 29,774,226.38 52.71%否 2 重庆嘉陵益民特种设备有限公司 3,266,191.50 5.78%否 3 隆昌中东能源投资有限公司 566,132.10 1.00%否 4 荣昌县清升镇老白酒厂 103,687.10 0.18%否 5 重庆市荣昌县惠荣家禽屠宰有限公司 78,197.33 0.14%否 合计合计 33,788,434.41 59.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆渝新天然气有限公司 38,189,341.54 73.03%否 2 重庆斯加图劳务咨询有限公司 3,539,061.74 6.77%否 3 重庆市荣昌区西部天然气有限责任公司 3,148,525.97 6.02%否 4 四川普拉恩管业有限公司 1,612,672.08 3.08%否 5 中国石油天然气股份有限公司天然气销售西南分公司泸州销售部 734,771.21 1.41%否 合计合计 47,224,372.54 90.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,262,007.21 19,054,780.83-67.14%投资活动产生的现金流量净额-23,369,317.48-155,218,971.68-84.94%筹资活动产生的现金流量净额 119,431,029.50 147,180,382.12-18.85%现金流量分析现金流量分析：20 1、经营活动产生的现金流量净额：本年金额比上年减少了 12,792,773.62 元，同比下降 67.14%，主要原因为安装收入大幅度减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额：本年金额比上年增加了 131,849,654.20 元，同比变化 84.94%，主要原包含：（1）本年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比上年增加 13,560,780.30 元；（2）本年度投资支付的现金比上年减少 150,805,488.26 元，原因为贵州省湄潭至思南支线管道在 2016 年末已经基本建设完成，2017 年度主要进行附属工程建设及验收恢复，投入大幅度下降所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）由思南峻岭自主建设的湄潭至思南段天然气分支管道工程其主体管道以及思南配气站已于 2017 年 6 月基本完工，正在办理竣工决算相关手续。但由于管道天然气气源来源于遵义市配气站，该管道尚不能到达预计可使用状态。思南峻岭 2017 年产生净利润-281.26 万元。（2）公司于 2017 年 5 月 24 日设立子公司“重庆豪峻石化有限公司”，持股比例为 51%，并取得重庆市工商行政管理局荣昌区分局核发的统一社会信用代码为 91500226MA5ULJRJ70 号营业执照；2017 年 10 月 25 日，根据公司战略规划和业务发展需要及第一届董事第二十八次会议审议通过，将公司将重庆豪峻石化有限公司 51%股权转让给李文中，双方于 2017 年 10 月 25 日签订股权转让协议，截止转让时，公司对豪俊石化未进行实际投入。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额-研发支出占营业收入的比例-研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士-硕士-本科以下-研发人员总计-研发人员占员工总量的比例-专利情况专利情况：21 项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发项目情况：研发项目情况：无 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 资产处置损益列报调整 资产处置收益 4,466,239.96 元 150,905.04 元 150,905.04 元 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用不适用 公司于 2017 年 5 月 24 日设立子公司“重庆豪峻石化有限公司”，持股比例为 51%，并取得重庆市工商行政管理局荣昌区分局核发的统一社会信用代码为 91500226MA5ULJRJ70 号营业执照，公司未进行实际投资。2017 年 10 月 25 日与李文中签订股权转让协议，公司将重庆豪峻石化有限公司 51%股权转让给李文22 中，股权转让价格为 10 万元，本次交易有助于整合公司资源，符合公司发展战略，对公司本期和未来财务状况和经营结构无重大不利影响。(九九)企业社会责任企业社会责任 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司在重庆市荣昌区继续正常开展业务，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。公司在 2017 年 12 月前融资困难存在未能按期支付租赁本金和利息的情形（以保证金扣划）；公司 2018 年度拟进行重大资产重组。四、四、未来展望未来展望 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 李克强总理所做的 2018 年政府工作报告明确提出发挥投资对优化供给结构的关键性作用。今年要完成铁路投资 7320 亿元、公路水运投资 1.8 万亿元左右，水利在建投资规模达到 1 万亿元。重大基础设施建设继续向中西部地区倾斜。实施新一轮重大技术改造升级工程。中央预算内投资安排 5376 亿元，比去年增加 300 亿元。落实鼓励民间投资政策措施，在铁路、民航、油气、电信等领域推出一批有吸引力的项目，务必使民间资本进得来、能发展。继续破除无效供给。坚持用市场化法治化手段，严格执行环保、质量、安全等法规标准，化解过剩产能、淘汰落后产能。健全生态文明体制。改革完善生态环境管理制度，加强自然生态空间用途管制，推行生态环境损害赔偿制度，完善生态补偿机制，以更