831187_2017_创尔生物_2017年年度报告_2018-04-08.pdf

公告编号：2018-016 1 2017 创尔生物 NEEQ:831187 广州创尔生物技术股份有限公司 Guangzhou Trauer Biotechnology Co.,Ltd 年度报告 公告编号：2018-016 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司于 2017 年 6 月完成定向发行股票 419.7657 万股，融资金额 2,518.5942万元。2、2017 年 11 月公司月度销售额突破 2,000 万元。公告编号：2018-016 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.27 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.29 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.31 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节第九节 行业信息行业信息.38 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.40 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 公告编号：2018-016 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、创尔生物 指 广州创尔生物技术股份有限公司 创尔美 指 广州创尔美生物科技有限公司 创尔云 指 广州创尔云信息科技有限责任公司 赤萌医疗 指 广东赤萌医疗科技有限公司 创尔美肤 指 广州创尔美肤生物科技有限公司 苏州星范 指 苏州星范医疗美容有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广州证券 指 广州证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 胶原贴敷料 指 由胶原原液和非织造布组成的医疗器械产品，该产品适用于轻中度炎症痤疮、痤疮愈后早期色素沉着、痤疮愈合后早期表浅性疤痕的治疗；对治疗皮肤过敏，减轻激光、光子治疗术后疤痕的形成有辅助疗效；在创面愈合期有减轻色素沉着和促进创面愈合的作用。胶原蛋白海绵 指 由纯度不低于 96%的胶原蛋白组成的三类医疗器械产品，该产品用于术后止血、空腔填充及开放性损伤创面的修复。医用冷敷贴 指 医疗器械产品，该产品适用于闭合性软组织损伤降温冷敷，小面积面部整形手术后、激光美容术后、日晒后皮炎、痤疮等人群的皮肤冷敷及保湿，促进皮肤屏障修复。创尔美药妆医学护肤品 指 公司“创尔美”品牌药妆医学护肤产品，主要包括胶原多效修护面膜、胶原净澈祛痘面膜、胶原安润舒缓面膜等胶原蛋白祛痘、舒敏产品。元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-016 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人佟刚、主管会计工作负责人陈玉莲及会计机构负责人（会计主管人员）邢建成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由?因工作原因，董事长佟刚、董事李颖分别授权董事陈玉莲、董事李奕恒代为表决。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 研发失败的风险 医疗器械产品的研发是一项高投入、高风险的工作，程序多，周期长，淘汰率高。新医疗器械产品从最初的研发到最终的上市销售涉及的过程复杂。公司新产品的研发周期较长，产品研发的过程中可能面临相关法规或政策变动的风险。上述风险的存在可能导致公司新产品的研发周期延长、研发成本提高、研发产品失败不能获得监管部门产品注册证书等问题。核心技术失密的风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。公司的核心技术胶原提取技术为非专利技术。公司的核心技术及生产工艺如果失密将给公司生产经营带来不利影响。针对这个情况，公司将进一步完善保密制度，同时有效做好核心人员的激励和管理工作，最大程度防范技术泄密给公司带来的风险。对非经常性损益存在依赖的风险 公司非经常性损益主要来源于政府补助。2017 年、2016 年及2015 年非经常性损益占净利润比例分别为 12.74%、29.26%、17.68%，公司利润对非经常性损益存在依赖。公告编号：2018-016 6 实际控制人不当控制的风险 公司的控股股东、实际控制人佟刚持有公司 63.42%的股权，同时担任公司董事长，能够对公司经营管理产生重大影响。公司存在实际控制人利用其持股优势行使表决权、对公司的生产经营加以控制的风险。对外合作的科研项目知识产权权属不确定风险 公司在报告期内存在与暨南大学等单位合作的科研项目，但相关合作协议并未明确约定开发创新活动中产生的知识产权成果的归属，目前各对外合作项目尚未产生知识产权成果，公司将会积极与相关合作方协商确定知识产权成果的归属，但在双方达关于定知识产权成果的归属的补充协议前，由此形成的知识产权权属仍具有不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-016 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州创尔生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Trauer Biotechnology Co.,Ltd 证券简称 创尔生物 证券代码 831187 法定代表人 佟刚 办公地址 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈玉莲 是否通过董秘资格考试 是 电话 020-32211406 传真 020-32293210 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-08-20 挂牌时间 2014-10-08 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C277 卫生材料及医药用品制造-C2770卫生材料及医药用品制造 主要产品与服务项目 医用活性胶原蛋白医疗器械产品、医用活性胶原材料及药妆医学护肤品 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）84,996,378 优先股总股本（股）0 做市商数量 11 控股股东 佟刚 实际控制人 佟刚 公告编号：2018-016 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101741867197T 否 注册地址 广州高新技术产业开发区香山路17 号 A 栋 4 层 1 号 否 注册资本 84,996,378 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王翼初、潘秋苑 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公司于 2018 年 2 月 5 日召开第二届董事会第三次临时会议，审议通过了关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统终止挂牌的议案，并提请召开公司 2018 年第二次临时股东大会审议上述议案，上述议案执行与否尚需公司 2018 年第二次临时股东大会审议后确定。公告编号：2018-016 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 134,454,329.31 79,145,825.60 69.88%毛利率%80.57%75.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 29,773,969.99 32,231,459.27-7.62%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,980,279.32 22,840,923.48 13.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.73%27.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.09%19.32%-基本每股收益 0.36 0.40-10.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 172,596,085.35 147,616,230.32 16.92%负债总计 30,266,305.31 16,649,346.56 81.79%归属于挂牌公司股东的净资产 139,792,567.94 129,517,070.91 7.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.60 3.13%资产负债率%（母公司）13.39%9.99%-资产负债率%（合并）17.54%11.28%-流动比率 5.09 8.10-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 41,826,737.74 27,882,610.60 50.01%应收账款周转率 22.94 15.86-存货周转率 3.48 2.87-公告编号：2018-016 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.92%6.82%-营业收入增长率%69.88%10.07%-净利润增长率%-8.29%10.67%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 84,996,378 80,798,721 5.20%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,184,009.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 52,305.43 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,333,189.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,569,504.53 所得税影响数 734,498.40 少数股东权益影响额（税后）41,315.46 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,793,690.67 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0.00 18,330.04 营业外收入 9,874,131.86 9,855,801.82 根据财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。公告编号：2018-016 11 本次会计政策变更导致 2016 年原列示为营业外收入的资产处置损益重分类至资产处置收益，资产处置收益列示 18,330.04 元，重分类后营业外收入列示 9,855,801.82 元。除此之外，本报告期内其他主要会计政策未发生变更。八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 本年度报告中经审计的财务数据，与公司最近一次 2018 年 1 月 24 日对外披露的2017 年度业绩快报公告（公告编号：2018-002）中的下列财务数据及指标存在差异，差异幅度均未达 10%。项目项目 业绩快报数业绩快报数 年报数年报数 差额差额 差异幅度差异幅度 营业收入 134,455,743.35 134,454,329.31 -1,414.04 0.00%营业利润 33,113,085.87 34,828,980.87 1,715,895.00 5.18%利润总额 35,191,140.93 34,881,286.30 -309,854.63 -0.88%归属于挂牌公司股东的净利润 30,221,606.67 29,773,969.99 -447,636.68 -1.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,563,047.15 25,980,279.32 -582,767.83 -2.19%加权平均净资产收益率 21.64%20.73%-0.91%资产总计 171,149,285.97 172,596,085.35 1,446,799.38 0.85%归属于挂牌公司股东的净资产 141,580,749.31 139,792,567.94 1,788,181.37 -1.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.67 1.65 -0.02 -1.20%公告编号：2018-016 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家专业从事研发、生产及销售活性胶原生物医用材料的医药制造高新技术企业，是国内械字号胶原贴敷料的首创者。公司以自主技术提取的具有活性高、纯度高、质量稳定、生物相容性佳的活性胶原为主要原料，研发用于人体组织损伤修复的高科技生物材料产品，产品广泛适用于术后止血、空腔填充、皮肤屏障修复等。作为胶原贴敷料等医疗器械产品市场的开拓者，公司熟练掌握了全套胶原蛋白提取技术，从源头保证公司产品的功效和品质。基于活性胶原蛋白高效的组织修复功能，公司不断拓展活性胶原蛋白的应用领域，目前已经拥有 8 项发明专利、4 项实用新型专利和 1 项外观设计专利。公司旗下拥有创福康、创尔美两大品牌。创福康品牌胶原贴敷料、胶原蛋白海绵、医用冷敷贴等医疗器械产品主要采用经销商模式和配送商模式，为广大患者提供了安全、有效的产品以获得持续稳定的收入；创尔美品牌药妆医学护肤品则通过电子网络销售平台为广大客户提供产品以获得持续稳定的收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化，各项关键要素也并未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：报告期内，公司核心管理团队、关键技术人员均未发生重大变化，公司的核心竞争力集中体现在以下三个方面：（1）公司提取的胶原蛋白活性高、生物相容性佳 胶原蛋白来源广泛，公司运用自主技术从动物组织上提取的天然生物活性胶原用于组织修复。从天然生物活性胶原与生物合成胶原的比较来看，天然生物活性胶原的结构完整、修复保湿作用明显、生物相容性高，是非常理想的组织修复材料。（2）成熟的胶原蛋白提取技术 公司掌握了全套成熟的胶原蛋白提取工艺，在提取的过程中可以保证去除有害微生物，灭活病毒的同时保证胶原蛋白生物相容性，保证胶原蛋白的提取纯度。活性医用胶原蛋白是公司所有产品，包括医疗器械与化妆品产品的主要原材料，成熟的胶原蛋白提取工艺和技术及生产过程中严格的质控是公司产品质量和功效的重要保障。（3）产品临床安全有效 公司胶原贴敷料上市销售十多年，未出现使用安全事故、临床功效突出。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 公告编号：2018-016 13 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层围绕年初制定的经营目标开展各项工作。创福康医疗器械产品稳定发展，完成了年初既定的回归增长目标，创尔美医学护肤品广告计划在实施过程中由于高管团队对风险把控不到位，在年中对创尔美大广告计划进行了大调整，未能按年初计划实行大广告以达成创尔美销售过亿的目标。报告期内，公司实现营业收入 13,445.43 万元，营业利润 3,482.90 万元。虽未能完成年度经营计划与预算目标，但公司总体经营情况良好，创尔美药妆医学护肤品产品销售增长 127.87%，占公司销售总额的 35.61%，降低了公司收入来源单一的经营风险。(二二)行业情况行业情况 我国的医药行业仍处于高速发展的成长期，由中国药品监督管理研究会、中国社会科学院社会科学文献出版社、医疗器械蓝皮书编委会主办的中国医疗器械行业发展报告（2017）指出，从过去几年我国医疗器械行业的总体上看，我国医疗器械行业发展很快，规模以上生产企业主营业务收入增速在11.6622.20%，高端医疗器械研发生产形势喜人，创新产品加速涌现。但是从我国医疗器械行业总体发展来看，特别是与发达国家医疗器械行业相比，还存在较大差距。近年来，国家不断出台新的政策和措施，在监管方面，各监管部门不断发布新规，加强医疗器械的监管力度，意在建立健全的医疗器械监管体系，保障我国医疗器械的高质量、安全性，实现规范化发展；在创新方面，以关于深化审评审批制度改革鼓励药品医疗器械创新的意见和“十三五”医疗器械科技创新专项规划为核心的系列政策，鼓励我国医疗器械行业向科技创新发展。国家对医疗器械发展的高度重视，给行业带来挑战的同时也带来机遇。医疗器械行业监管不断趋严，行业市场进一步得到规范，生产经营不规范的小企业将被不断淘汰，从长远来看，有利于管理规范、创新能力较强的优秀企业发展。因此，行业主管部门、监管体制、主要法律法规及政策对公司的生产经营与未来发展起到了一定的促进与推动作用。面对监管部门对医疗器械产品明显加大的监督检查和抽验力度，公司需要持续跟踪医疗器械政策法规制定及修订动态，以分析法规变动对研发、生产、经营等方面的影响，并适时调整企业发展战略。在严格的监管法规体系下，公司日益健全质量管理体系，加强质量管理，注重质量与安全保障。在以活性胶原蛋白作为主要材料的外科敷料这一细分市场中，作为国内械字号胶原贴敷料的首创者，公司在胶原提取技术及市场品牌知名度上在该细分市场仍具备较强的竞争优势。公告编号：2018-016 14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 27,951,567.01 16.19%60,827,408.43 41.21%-54.05%应收账款 6,863,553.27 3.98%4,859,781.26 3.29%41.23%存货 7,770,160.25 4.50%7,226,612.21 4.90%7.52%长期股权投资 -0.00%固定资产 7,456,300.93 4.32%5,310,806.35 3.60%40.40%在建工程 1,084,746.76 0.63%5,564.00 0.00%19,395.81%短期借款 -0.00%长期借款 -0.00%应收利息 261,217.67 0.15%12,273.97 0.01%2,028.22%其他流动资产 100,823,989.69 58.42%50,054,005.70 33.91%101.43%可出售金融资产 1,000,000.00 0.58%0.00 0.00%-递延所得税资产 3,360,437.78 1.95%1,862,766.12 1.26%80.40%应付账款 2,565,394.58 1.49%1,063,621.58 0.72%141.19%预收款项 4,176,288.95 2.42%1,923,745.59 1.30%117.09%应付职工薪酬 5,162,094.69 2.99%3,682,818.42 2.49%40.17%应交税费 4,007,419.56 2.32%1,800,570.38 1.22%122.56%其他应付款 13,263,772.71 7.68%7,423,412.65 5.03%78.67%递延收益 456,058.62 0.26%734,022.12 0.50%-37.87%递延所得税负债 635,276.20 0.37%21,155.82 0.01%2,902.84%资本公积 21,835,320.72 12.65%1,333,334.12 0.90%1,537.65%盈余公积 12,077,306.80 7.00%8,963,897.62 6.07%34.73%未分配利润 20,883,562.42 12.10%38,421,118.17 26.03%-45.65%资产总计 172,596,085.35-147,616,230.32-16.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1)货币资金货币资金 期末余额较期初余额减少 32,875,841.42 元，变动比率为-54.05%，主要为报告期闲置资金用于购买银行理财产品增加，导致货币资金的减少。2)应收账款应收账款 期末余额较期初余额增加 2,003,772.01 元，变动比率为 41.23%，主要为销售收入的增加及创福康医疗器械产品销售模式由经销商销售模式调整为配送商销售模式的市场增加导致应收账款的增加。公告编号：2018-016 15 3)其他流动其他流动资产资产 期末余额较期初余额增加 50,769,983.99 元，变动比率为 101.43%，主要为报告期内闲置资金购买银行理财产品新增 50,800,000.00 元。4)固定资产固定资产 期末余额较期初余额增加 2,145,494.58 元，变动比率为 40.40%，主要为新增购置了研发、生产设备330.66 万元。5)在建工程在建工程 报告期扩建改造医学护肤品生产线一条投入 108 万元，该生产线报告期末尚未完工。6)应收利息应收利息 报告期购买理财产品增加，期末应收利息增加。7)可出售金融资产可出售金融资产 报告期参股设立的公司，已投入投资额 100 万元。8)递延所得税资产递延所得税资产 报告期递延所得税资产主要由预提未支付的费用、结转以后年度抵扣的宣传广告费及未实现内部交易损益增加引起的递延所得税资产增加。9)应付账款应付账款 期末余额较期初余额增加 1,501,773.00 元，变动比率为 141.19%，主要为报告期内购买原辅材料的增加导致期末未结款项的增加。10)预收款项预收款项 期末余额较期初余额增加 2,252,543.36 元，变动比率为 117.09%，主要为报告期末收到款项未及时发货数量的增加导致预收款项增加。11)应付职工薪酬应付职工薪酬 期末余额较期初余额增加 1,479,276.27 元，变动比率为 40.17%，主要为报告期内人员净增加 53 人导致期末应付职工薪酬的增加。12)应交税费应交税费 期末余额较期初余额增加 2,206,849.18 元，变动比率为 122.56%，主要为报告期内销售规模及利润的增加导致期末应交税费的增加。13)其他应付款其他应付款 期末余额较期初余额增加 5,840,360.06 元，变动比率为 78.67%，主要为报告期内应付销售服务商的款项未结算，导致期末余额的增加。14)递延收益递延收益 报告期内政府补助项目较上年减少。公告编号：2018-016 16 15)递延所得税负债递延所得税负债 报告期内发行股份形成股份支付，该股份已经登记到股东名下并锁定三年，确定股份支付 508.22 万元，会计处理股份支付形成的管理费用分 3 年摊销，未摊销部分形成递延所得税负债的增加。16)资本公积资本公积 期末余额较期初余额增加主要为报告期内募集资金发行股份导致期末余额的增加。17)盈余公积盈余公积 期末余额较期初余额增加 3,113,409.18 元，变动比率为 34.73%，主要为报告期内计提盈余公积。18)未分配利润未分配利润 期末余额较期初余额减少 17,537,555.75 元，变动比率为-45.65%，主要为报告期内实现净利润29,428,035.91 元，报告期内实施权益分派两次，共派现 44,198,116.56 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 134,454,329.31-79,145,825.60-69.88%营业成本 26,119,109.65 19.43%19,365,648.52 24.47%34.87%毛利率%80.57%-75.53%-管理费用 22,076,907.93 16.42%15,292,633.43 19.32%44.36%销售费用 54,072,998.70 40.22%15,567,599.74 19.67%247.47%财务费用-86,611.51-0.06%-333,008.17-0.42%-73.99%营业利润 34,828,980.87 25.90%28,866,745.65 36.47%20.65%营业外收入 87,941.13 0.07%9,855,801.82 12.45%-99.11%营业外支出 35,635.70 0.03%251,535.23 0.32%-85.83%净利润 29,428,035.91 21.89%32,089,605.45 40.54%-8.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1)营业收入营业收入 报告期公司实现营业收入 13,445.43 万元，较上年增长 69.88%，增加 5,530.85 万元。其中，创福康医疗器械产品增加 2,715.91 万元，较上年增加 46.72%；创尔美药妆医学护肤品增加 2,686.86 万元，较上年增长 127.87%。报告期内，创福康医疗器械产品稳定发展，创尔美医学护肤产品通过加大在天猫平台直通车及钻展的费用投入，客户数量持续增加，且创尔美产品质量稳定、客户体验效果良好，营业收入增长较快。2)营业成本营业成本 报告期营业成本较上年同期增加 675.35 万元，变动比例为 34.87%。营业成本的变动主要为创福康医疗器械产品成本增加 223.58 万元，增长 13.63%；创尔美医学护肤品成本增加 370.23 万元，增长公告编号：2018-016 17 125.14%。创福康医疗器械产品部分市场通过配送商进行销售产品平均销售单价提高及公司产品产量的增加导致平均生产成本降低，综合以上因素报告期内毛利率较上年提高 5.04 个百分点。3)管理费用管理费用 报告期较上年同期增加 678.43 万元，变动比例为 44.36%。管理费用的变动主要为研发技术人员及管理人员增加 28 导致人员薪酬增加 353.56 万元；另外，研发费用增加 165.80 万元，办公费用增加57.09 万元，业务招待费增加 44.90 万元，专业服务费增加 29.36 万元。4)销售费用销售费用 报告期较上年同期增加 3,850.54 万元，变动比例为 247.34%，主要为：创福康医疗器械产品销售服务费增加 1,768.38 万元；创尔美宣传广告费增加 1,434.61 万元，电商平台费增加 121.57 万元，运费增加 107.52 万元，物流包装费增加 67.33 万元；薪酬增加 189.95 万元，薪酬的增加主要为电商销售人员期末较上年增加 17 人。5)财务费用财务费用 报告期较上年同期增加 24.64 万元，报告期内银行日均存款较上年减少导致利息收入减少。6)营业外支出营业外支出 报告期较上年同期减少了 21.59 万元，变动比率为-85.83%，主要为报告期内加强产品的管理，报废的产成品较上年减少。7)净利润净利润 报告期较上年同期降低了 266.16 万元，变动比率为-8.29%，主要为销售收入增加及期间费用增加导致日常性经营损益净额较上年增加 313.98 万元，非经常性损益净额较上年减少 559.68 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 134,380,026.15 79,145,825.60 69.79%其他业务收入 74,303.16-主营业务成本 26,118,471.65 19,365,648.52 34.87%其他业务成本 638.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%创福康医疗器械产品 85,292,281.35 63.44%58,133,223.22 73.45%创尔美医学护肤品 47,881,198.80 35.61%21,012,602.38 26.55%其他 1,280,849.16 0.95%0.00 0.00%合计 134,454,329.31 100.00%79,145,825.60 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 公告编号：2018-016 18 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，创福康医疗器械产品销售收入较上年同期增加 2,715.91 万元，增长率为 46.72%，主要为个别市场销售模式的由经销商销售调整配送商销售导致销售收入的增加；创尔美医学护肤品销售收入较上年同期增加 2,686.86 万元，增长率为 127.87%。为了降低了公司收入来源于单一品种的风险，报告期内，公司加大了对创尔美品牌及产品的推广力度，创尔美药妆医学护肤品销售规模增长较快，收入占比较上年提高了 9.06 个百分点。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南亚都实业有限公司 6,393,469.70 4.76%否 2 华润江苏医药有限公司 6,243,098.92 4.64%否 3 华润苏州礼安医药有限公司 6,094,009.95 4.53%否 4 嘉事瑞康（北京）医药有限公司 3,321,518.38 2.47%否 5 华润南京医药有限公司 2,720,872.94 2.02%否 合计合计 24,772,969.89 18.42%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州恒远彩印有限公司 1,224,278.59 10.38%否 2 东莞市盈彩包装有限公司 1,123,026.35 9.52%否 3 广州市逸高日用品有限公司 741,062.09 6.28%否 4 广州市洁宝无纺制品有限公司 517,466.12 4.39%否 5 深圳市新中洁无纺布有限公司 474,766.48 4.03%否 合计合计 4,080,599.63 34.60%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 41,826,737.74 27,882,610.60 50.01%投资活动产生的现金流量净额-55,690,404.60-3,136,131.53 1,675.77%筹资活动产生的现金流量净额-19,012,174.56-15,502,416.00 22.64%现金流量分析现金流量分析：1)经营活动经营活动 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 4,182.67 万元，较上年同期增长 50.01%，增加1,394.41 万元。主要为报告期内销售产品现金流入较上年增加 6,283.68 万元，税费返还现金流入202.07 万元；支付购买商品及劳务较上年增加 629.89 万元，支付员工的薪酬及福利较上年增加 472.00 万元，支付的税费较上年增加 420.14 万元，支付期间销售费用及管理费用支出较上年增加 3,499.93 万元。公告编号：2018-016 19 2)投资活动投资活动 报告期内，公司投资活动产生的现金净流出额为 5,569.04 万元，主要为报告期内购买银行理财产品较上年增加 5,080.00 万元，购买固定资产支付的现金较上年增加 143.69 万元。3)筹资活动筹资活动 报告期内，公司筹资活动产生的现金净流出额为 1,901.22 万元。报告期内发行股份募集资金 2,518.60万元，实施 2016 年度权益分派及 2017 年半年度权益分派共分配现金股利 4,419.81 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，本公司拥有两家全资子公司、两家控股子公司及一家参股公司，具体情况如下：公司名称：广州创尔美生物科技有限公司 成立日期：2006 年 02 月 23 日 统一社会信用代码：91440116783792787Q 注册资金：人民币 3,001 万元 控股比例：100%公司住所：广州高新技术产业开发区科学城香山路 17 号优宝工业园 A 栋 4 层 1 号 经营范围：化妆品制造；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；生物技术开发服务；生物技术咨询、交流服务；生物技术转让服务；化学工程研究服务；科技信息咨询服务；家用电器批发；日用家电设备零售；电子产品批发；电子产品零售；非许可类医疗器械经营。截止至 2017 年 12 月 31 日，总资产 4,306.09 万元，净资产 3,212.86 万元；报告期内实现营业收入4,788.12 万元，发生主营业务成本 1,526.03 万元，发生销售费用 2,675.79 万元，管理费用 318.65 万元，实现净利润 190.86 万元。公司名称：广州创尔云信息科技有限责任公司 成立日期：2016 年 02 月 06 日 统一社会信用代码：91440116MA59BRH57Q 注册资金：人民币 166.6667 万元 控股比例：76.50%公司住所：广州高新技术产业开发区香山路 17 号 A 栋 4 层 1 号 经营范围：信息技术咨询服务；信息系统集成服务；数据处理和存储服务；软件服务；市场调研服务；市场营销策划服务；商品信息咨询服务；营养健康咨询服务；化妆品及卫生用品批发；化妆品及卫生用品零售；非许可类医疗器械经营；医疗用品及器材零售（不含药品及医疗器械）；日用家电设备零售；电子产品零售；互联网商品销售（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）。公告编号：2018-016 20 截止至 2017 年 12 月 3