831176_2017_天鸿股份_2017年公司年度报告_2018-04-19.pdf

1 2017 年度报告 天鸿股份 NEEQ:831176 山东天鸿模具股份有限公司（SHANDONG TIANHONG DIEMOLD ENGINEERING Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，山东天鸿模具股份有限公司重大资产重组工作完成。2017 年 4 月 1 日，山东天鸿模具股份有限公司重大资产重组标的公司烟台西特埃自动化科技有限公司完成工商变更登记并取得新发营业执照。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。报告期内，山东天鸿模具股份有限公司与烟台西特埃自动化科技有限公司各自顺利通过武器装备质量管理体系认证工作，并于 2017 年 7 月 6 日收到注册号为：17 QJ2 0382 ROM 以及 17 QJ2 0382 ROM-1 的武器装备质量管理体系认证证书。报告期内，山东天鸿模具股份有限公司顺利通过上汽通用汽车有限公司 2017 年-2019 年采购零件模具评审，标志着天鸿股份具备上汽通用汽车有限公司一般冲压零件模具的开发资质，公司成为山东省第二家具备此资质的一级零部具供应商。报告期内，公司成功研发乘用车油底壳冲压模具，为克服以往此类模具采用液压机慢速成型，生产效率低品质不稳定等问题，公司技术部门采用机械压机自动化生产方式以期减少人为板件的定位偏差；合理的控制成型深度，采用 2 次成型；拉延面 TD 处理，减少摩擦生热；板件接触面采用 COINING&RST 技术，除毛刺以及提高接触面的平整度，实现高速生产。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天鸿模具、公司、本公司、股份公司、天鸿股份 指 山东天鸿模具股份有限公司 西特埃、烟台西特埃 指 烟台西特埃自动化科技有限公司 奥卓 指 烟台奥卓投资咨询有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 律所、盈科 指 北京市盈科(济南)律师事务所 挂牌 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东会、股东大会 指 山东天鸿模具股份有限公司股东大会 董事会 指 山东天鸿模具股份有限公司董事会 监事会 指 山东天鸿模具股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的山东天鸿模具股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 模具 指 制造业的一种基础工艺装备,用于大批量生产工业产品中的有关零件和制件。汽车覆盖件 指 构成汽车车身或驾驶室、覆盖发动机和底盘的由薄金属板料制成的异形体表面和内部零件。汽车覆盖件试做件、试做件 指 指设计、制造出符合顾客要求的汽车覆盖件测试样品,供客户检测新开发产品的性能。报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年度 上期、上年 指 2016 年度 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人逄平、主管会计工作负责人宫红霞及会计机构负责人（会计主管人员）宫红霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制风险 公司控股股东逄平先生现直接持有山东天鸿模具股份有限公司1722.43万股股份,占公司股份总数的41.69%,并担任公司董事长兼总经理,对公司生产经营、财务决策、人事任免、利润分配等公司重大事项均具有控制权。若控股股东利用其对公司的实际控制权对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等方面进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。客户集中度较高风险 报告期内公司前五名客户销售收入占公司当期营业收入的比例为 65.63%,前五名客户销售收入占比较高,客户基本为日资汽车零配件厂商,在现有客户集中的情况下,一旦客户因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求,或公司未来不能成功维持市场形象和地位,公司业务、财务状况、经营业绩都将受到重大不利影响。租赁物业风险 公司目前采取租赁经营场所的方式实施经营,根据公司与出租方签订的合同,租赁合同签订期限为 2013 年 12月 1 日至 2018 年 11 月 30 日,相关租赁条款规定,“租赁期满后,如出租方继续租赁,在同等条件下公司享有优先权,如期满后出资方不再出租,公司应如期搬迁。如出租方到期不再对外出租或公司到期后不再承租,应当提前三个月书面通知对方”。如经营场所租赁到期后出租方不再出租,可能会对公司的持续经营带来一定的影响 净利润持续为负的风险 报告期内,公司主营业务净利润继续为负，主要原因是子公司西特埃未投产亏损影响占比较大。如上述子公司经营情况仍未得到好转，公司未来经营状况将受到一定程度的影响。子公司西特埃基础设施项目建设整体验收的风险 报告期内，因子公司西特埃项目建设未完成,基础设施项目建设验收工作延期至 2018 年 3 月份进行。存在整体验收未获通过的风险。如验收未能通过,将对西特埃厂房、办公楼产权证书办理以及实际投产产生延迟影响,进而影响挂牌公司营收指标。公司经营可能存在资金流动性紧张的风险，以及债务不能及时清偿的风险 报告期内，公司资产负债率持续处于高位，流动比率、利息保障倍数较差。公司未来经营可能存在资金流动性紧张的风险，以及债务不能及时清偿的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东天鸿模具股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG TIANHONG DIEMOLD ENGINEERING Co.,Ltd.证券简称 天鸿股份 证券代码 831176 法定代表人 逄平 办公地址 山东省烟台市经济技术开发区深圳大街 58 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张田雨 职务 董事会秘书 电话 0535-6999911 传真 0535-6999922 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省烟台市经济技术开发区深圳大街 58 号 264000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东天鸿模具股份有限公司会议室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 28 日 挂牌时间 2014 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-化工、木材、非金属加工专用设备制造-（C352）-模具制造（C3525）主要产品与服务项目 模具、检具、夹具,试制的设计、制造、销售及其相关业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）41,317,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 逄平 实际控制人 逄平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9137060077315495XC 否 注册地址 山东省烟台市福山区英特尔大道 19 号 否 注册资本 41,317,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 沈文圣、王文杰 会计师事务所办公地址 山东省济南市经十路 15982 号第一大道 10 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年1 月 15 日由协议转让自动变更为集合竞价转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,082,382.63 26,375,644.76 55.76%毛利率%26.88%28.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,495,422.79-1,530,181.90 2.27%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,572,960.31-1,625,073.97 3.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-3.85%-2.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4.05%-3.18%-基本每股收益-0.04-0.04 0%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 162,456,819.66 124,364,129.51 30.63%负债总计 124,301,517.00 84,756,355.05 46.66%归属于挂牌公司股东的净资产 38,155,302.66 39,607,774.46-3.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 0.96-4.17%资产负债率%（母公司）48.65%42.31%-资产负债率%（合并）76.51%68.15%-流动比率 0.37 0.89-利息保障倍数-0.23 0.41-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,675,834.69 2,822,629.25 242.80%应收账款周转率 8.71 10.11-10 存货周转率 1.63 1.16-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.63%35.12%-营业收入增长率%55.76%87.36%-净利润增长率%2.27%-4.23%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,317,200 41,317,200 0%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,006.63 2 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）100,000.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-10,786.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 91,220.61 所得税影响数 13,683.09 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 77,537.52 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0 50,368.79 0 0 11 营业利润-1,516,977.81-1,466,609.02-1,896,947.336-1,896,947.336 营业外收入 65,674.84 15,306.05 1,165.04 1,165.04 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报在营业外收入的金额 上期列报在营业外支出的金额 1.与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 100,000.00 15,306.05 2.资产处置损益列报调整 资产处置收益 2,006.63 50,368.79 50,368.79 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为专用设备制造业中的模具制造行业，目前公司主要从事汽车覆盖件模具及汽车覆盖件试做件的设计、制造业务，公司主要产品（服务）为汽车覆盖件模具、汽车覆盖件试做件以及加工业务。公司依靠先进的生产设备、经验丰富的设计人才、项目管理人才以及技术精湛的技术工人，通过对行业的上下游资源进行有效整合，包括图纸设计、外购铸件、数控加工、模具装配、品牌推广等，通过对产业链的全方位渗入，为公司带来产品价值的大幅提升，最终提高公司的盈利能力。公司自主营业务转型至汽车覆盖件模具及汽车覆盖件试做件的设计、制造业务以来，相继购进了先进的数控机床、激光切割机、液压机等。公司多年的发展证明，先进的生产设备为公司赢得客户订单以及生产出高品质的产品打下了坚实基础。公司定位于高端汽车覆盖件模具及汽车覆盖件试做件设计、制造领域，坚持在汽车覆盖件级进模、多工位模以及高强度板的模具生产技术等方面进行投资，推动产品的高端化发展。在模具设计上，公司设计技术人员处于主导地位。公司拥有经验丰富的设计技术人员以及成熟的模具设计流程，对每项外购的模具设计，主导图纸工艺及制作方式，并履行图纸检查、跟踪进度、修改、反馈程序。公司采用直接销售的模式，主要客户为日系以及欧美汽车零件供应商及模具厂家，报告期内公司利用逐步建立起来的良好品牌形象，加大对日资汽车零件市场的挖掘，开辟了模具直接出口业务，同时加强对欧系汽车零件供应商市场的开拓，报告期内公司成功进行了新能源汽车零部件模具的开发、制造工作。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司管理层主动应对市场环境变化，对业务结构进行了适当调整，加快技术研发基础积累，积极开拓新供应商体系并尝试参与新车型前期研发工作，通过资本运作等方式保证了现有规模的稳定发展的同时为以后规模扩大做出了长远的规划。同时公司注重加强内部管理力度和生产管理机制，各项管理工作都得到贯彻落实，保证公司稳步发展。13 1、经营业绩 截止2017年12月31日，公司全年实现营业收入41,082,382.63元，较上年增长55.76%；净利润-1,495,422.79 元，较上年增长 2.27%;总资产 162,456,819.66 元，较上年增长30.63%;净资产 38,155,302.66 元,较上年减少 3.67%。2、人才及知识产权工作 2017 年公司继续聘请国内外行业内顶级技术专家为企业核心技术人员培训，定期组织内部技术研讨会，企业内技术研发系统运转正常。报告期内公司对天鸿股份及西特埃两家公司的商标（文字及图形）进行了申报工作，截至 2018 年 3 月 31 日部分商标申请已进入公示阶段。3、内部管理 2017 年，管理层继续从运营层面对企业组织结构进行了优化，采取了多项人力资源改革措施，在人才引进、员工管理、员工培训、员工激励和团队建设等方面，推出多项新政策、新制度。公司人力资源结构进一步优化，更多高技术、高学历、高素质人才进入，公司强化内部管理，完善流程制度。通过新型人才培养机制、生产管理优化等规范治理，公司全员在执行力、规范性、协作性、外部响应机制等方面均得到显著加强。4、重大资产重组 报告期内，公司通过以现金购买股权方式取得烟台西特埃自动化科技有限公司 100%股权工作完成工商变更，目前西特埃项目基础设施建设已完工，项目进入综合验收环节，新设备已调试完成，具备生产能力。通过资产重组天鸿股份将提高生产加工能力，极大的扩大生产规模以期迎接更严峻的市场环境。5、品牌形象 2017 年，公司继续积极开发新客户，在原客户基础上积极拓展客户的深度和广度，积极开拓新兴市场。报告期内日系品牌订单持续稳定，欧系客户订单持续增长，公司研发、设计、生产、销售后期等实力得到客户认可，品牌效应进一步显现。(二二)行业情况行业情况 模具是汽车工业的基础装备，被誉为“汽车工业之母”。汽车模具是完成汽车零部件成形、实现汽车产量化的关键装备，在汽车生产中 90%以上的零件都需要依靠模具成形，是汽车开发、汽车换型的关键因素。据了解，在美国、日本等汽车制造业发达国家，模具产业超过 40%的产品是汽车模具，而在我国仅有 1/3 左右的模具产品是为汽车制造业服务的。汽车模具包括冲压模具、塑料模具、铸造模具等，其中冲压模具所占比重约 40%。在冲压模具中，汽车覆盖件模具又占据了主导地位，因此“汽车模具”常特指“汽车冲压模具”或“汽车覆盖件模具”。国民经济“十一五”发展期间，我国汽车覆盖件模具企业已掌握 A 级车全套模具工装设计制造技术，全面实现 B 级车全副模具工装设计制造，但 C 级及 C 级以上高档轿车外覆盖件等重要部件的模具几乎全部依靠进口，严重制约我国高档轿车的发展。国民经济“十三五”发展期间，汽车覆盖件模具行业的目标为：实现 C 级轿车车身冲压模具国产化、制造出模夹一体化产品及综合性多功能总成检具等；制造出汽车零部件大型多工位级进模具，高档轿车保险杠、仪表板等大型复杂精密成形模具，高强度厚板精冲模等。公司在行业中的竞争地位 公司 2012 年转型进入汽车覆盖件模具行业，目前规模相对较小，但依靠先进的生产设备和经验丰富的人才队伍，公司生产的级进模、多工位模以及高强度板的冷冲压模具生产技术，已逐步赢得多家日系汽车零件供应商的认可。目前公司已完成重大资产重组工作，14 一方面扩大天鸿股份现有模具的产能，另一方面拓展公司下游业务，从公司目前的模具制造延伸到冲压、焊接乃至直接为汽车厂供应配套产品。自身的竞争优势（1）人才、技术和资源优势 公司拥有一支在知名国际化模具公司从业过的经验丰富的工程师和技术骨干组成的技术团队。公司技术人才稳定，并具有较好的组织性和团队意识，为公司的产品质量提供了人才保障。报告期内公司通过续聘以及新聘请外籍顾问现场授课，人员外派的方式不断丰富增强员工技术水平。报告期内公司完成重大资产重组工商登记工作，进一步提升了生产加工能力，提高公司的资产盈利能力和品牌影响力，提升天鸿股份市场竞争能力。（2）已获得汽车厂商的认可 公司过硬的产品质量和供货的及时性，使公司赢得了汽车厂商的认可。公司现在为本田汽车、丰田汽车、日产汽车、马自达汽车、现代汽车以及部分新能源汽车提供了新产品开发、新模具制造的配套产品。已与海斯坦普、钢宝利等欧系知名品牌汽车供应商达成合作协议，报告期内公司顺利通过上汽通用汽车有限公司 2017-2019 年采购零件模具评审，获得上汽通用汽车有限公司一般冲压零件模具的开发资质，成为山东省第二家具备此资质的一级零部件模具供应商。公司在立足自身特长日系车领域的基础上逐步向欧系，国内一线品牌车系市场领域推进。（3）拥有先进的管理体系 公司通过了 ISO9001 的质量管理体系认证，具有先进的管理体系。公司大量技术人才和项目管理人才具有外企工作经历，经验丰富，技术和项目管理过硬，为公司的后续发展提供了条件。（4）产业集群优势 公司的所在地烟台市，拥有众多的汽车零部件生产企业，已经形成了以整车为龙头，以汽车零配件和汽车模具制造为核心配套的汽车产业集群，为公司的发展提供了集群优势。（5）品牌形象 公司自挂牌新三板市场为公司带来了良好的品牌效应，树立了良好的市场形象。同时，新三板市场进一步拓宽了公司的融资渠道，充裕的运营资金确保了公司后续提升产能的潜力。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 512,282.36 0.32%10,035,246.20 8.07%-94.90%应收账款 7,127,164.10 4.39%1,781,086.47 1.43%300.16%存货 19,645,580.24 12.09%17,138,862.49 13.78%14.63%长期股权投资-固定资产 42,698,437.20 26.28%24,840,482.63 19.97%71.89%在建工程 62,206,234.18 38.29%35,687,758.28 28.70%74.31%短期借款 5,000,000.00 3.08%8,000,000.00 6.43%-37.50%15 长期借款 30,000,000.00 18.47%40,486,298.63 32.55%-25.90%应付账款 64,408,362.62 39.65%14,976,002.34 12.04%330.08%资产总计 162,456,819.66-124,364,129.51-30.63%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2017 年公司货币资金较上年减少 94.90%，主要原因在于：报告期内公司未进行直接融资工作，同时报告期内公司以自有资金偿还银行贷款。2017 年公司应收账款较上年增加 300.16%，主要原因在于：报告期内公司订单量大幅增加。2017 年公司固定资产较上年增加 71.89%，主要原因在于：在建工程以及设备转固定资产导致。2017 年公司在建工程较上年增加 74.31%，主要原因在于：报告期内子公司西特埃基础设置项目处于建设时期，项目仍未完工，列为在建工程。2017 年公司短期借款较上年减少 37.50%，主要原因在于：报告期内公司归还银行借款所致。2017 年公司应付账款较上年增加 330.08%，主要原因在于：子公司西特埃在建基础工程应付款项大幅增加。2017 年资产总额较上年增加 30.63%，主要原因在于：报告期内公司固定资产增加，在建工程增加等原因导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 41,082,382.63-26,375,644.76-55.76%营业成本 30,039,685.75 73.12%18,880,586.40 71.58%59.10%毛利率%26.88%-28.42%-管理费用 9,450,656.49 23.00%6,486,804.76 24.59%45.69%销售费用 1,463,508.76 3.56%1,351,779.18 5.13%8.27%财务费用 793,900.71 1.93%780,234.16 2.96%1.75%营业利润-1,383,283.14-3.37%-1,466,609.02-5.56%5.68%营业外收入 0 0.00%15,306.05 0.06%-100.00%营业外支出 10,786.02 0.03%22,319.21 0.08%-51.67%净利润-1,495,422.79-3.64%-1,669,898.41-6.33%10.45%注：因会计政策变更，上期营业利润原为-1,516,977.81 元，本期追溯调整为-1,466,609.02 元；上期营业外收入原为65,674.84 元，本期追溯调整为 15,306.05 元。项目重大变动原因项目重大变动原因：2017 年营业收入较上年增长 55.76%，主要原因在于：公司提高产能的基础上，客户订单量明显增加，同时积极开发新客户订单，公司采用新技术、新工艺提升了生产效率。2017 年营业成本较上年增加 59.10%，主要原因在于：公司营业收入大幅提高，人工费用增加，折旧费用增加等，因此营业成本增加。2017 年管理费用较上年增加 45.69%，主要原因在于：公司注重研发体系建设，报告期16 内研发投入加大较上期增加 53.31%，同时折旧摊销较上期增加 212.43%，交通费用支出较上期增加 30.32%。2017 年营业外收入较去年减少 100%，主要原因在于：因 2017 年度新修订企业会计准则第 16 号政府补助的规定原计入营业外收入项目的政府补助调整为其他收益，因此本期未形成营业外收入。2016 年营业外支出较上年减少 51.67%，主要原因在于：上年度子公司西特埃缴纳土地使用税滞纳金 22,319.21 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 41,058,537.34 26,230,229.20 56.53%其他业务收入 23,845.29 145,415.56-83.60%主营业务成本 30,039,685.75 18,762,482.83 60.11%其他业务成本 0 118,103.57-100.00%注：报告期内其他业务收入构成为销售生产过程中产品下脚料，故不产生其他业务成本。按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%一、主营业务小计 41,058,537.34 99.94%26,230,229.20 99.45%模具 33,380,536.93 81.25%19,843,823.69 75.24%试做件 198,759.48 0.48%8,906.83 0.03%加工费 2,697,243.78 6.57%1,186,509.11 4.50%自动化-511,901.57 1.94%技术服务费 4,781,997.15 11.64%4,679,088.00 17.74%二、其他业务小计 23,845.29 0.06%145,415.56 0.55%转供电-145,415.56 0.55%下脚料销售 23,845.29 0.06%-合计 41,082,382.63 100.00%26,375,644.76 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%华东 20,519,362.45 49.95%12,562,880.03 47.63%东北 8,786,012.41 21.39%6,477,991.45 24.56%华南 4,370,533.00 10.64%6,080,457.92 23.05%海外-日本 3,349,948.20 8.155%0 0%西南 2,051,000.00 4.99%0 0%17 华中 1,981,232.23 4.82%1,100,000 4.117%海外-南亚 24,294.33 0.06%150,630.13 0.57%海外-南美 0 0%3,685.23 0.01%合计 41,082,382.62 100%26,375,644.76 100%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司模具收入较上期增加 68.22%，主要是原因是本期订单量较上期明显增加，营业收入较上期增加。报告期内公司试作件收入较上期增加 2131.54%,主要原因是公司上期试做件业务承接量较少。报告期内公司加工费收入较上期增加 127.33%，主要原因是公司本期加工业务订单量增加。报告期内公司未承接自动化业务订单，导致本期无自动化业务收入。报告期内公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中源汽车零部件（大连）股份有限公司 8,734,730.36 21.26%否 2 现代汽车模具（山东）有限公司 6,024,400.00 14.66%否 3 烟台福研模具有限公司 5,073,480.98 12.35%否 4 本田生产技术（中国）有限公司 4,370,533.00 10.64%否 5 半谷株式会社 2,761,408.20 6.72%否 合计合计 26,964,552.54 65.63%-注：截至 2017 年 12 月 31 日公司前五大应收款客户情况如下：序号序号 客户客户 应收余额应收余额 应收余额占比应收余额占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海斯坦普汽车组件（昆山）有限公司 1,498,980.60 19.93%否 2 华安钢宝利高新区汽车板加工（常熟）有限公司 1,183,455.00 15.74%否 3 南京星乔威泰克汽车零部件有限公司 980,100.00 13.03%否 4 华安钢宝利高新区汽车板加工（重庆）有限公司 959,868.00 12.77%否 5 本田生产技术（中国）有限公司 838,223.70 11.15%否-合计 5,460,627.30 72.62%-注：公司前五大客户中，本田生产技术（中国）有限公司报告期末应收账款金额为 838,223.70元，占应收账款总额的 11.15%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关是否存在关联关18 号号 比比 系系 1 烟台和安铸造有限公司 3,972,012.50 14.26%否 2 米思米（中国）精密机械贸易有限公司 1,378,206.46 4.95%否 3 天津虹冈铸钢有限公司 1,260,129.75 4.53%否 4 青岛福莱尔金属制品有限公司 1,139,354.07 4.09%否 5 昆山宣润精密机械有限公司 756,405.75 2.72%否 合计合计 8,506,108.53 30.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,675,834.69 2,822,629.25 242.80%投资活动产生的现金流量净额-2,530,051.17-54,896,644.21 95.39%筹资活动产生的现金流量净额-16,668,747.36 43,258,352.27-138.53%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额出现 242.80%的变动，原因在于报告期内公司营业收入出现大幅增长，付款支出未同比例增加。报告期内公司投资活动产生的现金流量净额出现 95.39%的变动，原因在于报告期内未购置大额固定资产以及子公司西特埃基础设施项目建设支出减少。报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额出现-138.53%的变动，原因在于报告期内公司归还项目贷款及流动资金贷款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有一家全资子公司，通过重大资产重组方式实际控制一家子公司。详细情况如下：1、山东天鸿模具股份有限公司于 2015 年 3 月 18 日召开第一届董事会第五次会议审议通过关于公司对外投资设立全资子公司的议案决定以自有资金出资 100 万元成立烟台奥卓投资咨询有限公司。经营范围：投资信息咨询，企业管理信息咨询，商品信息咨询，室内装饰设计，会议会展服务，礼仪服务，房地产中介服务，销售汽车，五金交电，家具，金银首饰，生鲜水果，办公用品，通讯设备，家用电器，教学设备，工艺品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2017 年度烟台奥卓投资咨询有限公司营业收入为：0 元，净利润-119,541.02 元.2、2015 年 10 月 9 日，公司发布 关于重大资产重组股票暂停转让的公告（公告编号：2015-033），公司股票自 2015 年 10 月 12 日时起暂停转让；2016 年 1 月 12 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过以现金购买香港天鸿科技有限公司持有的烟台西特埃自动化科技有限公司100%的股权，构成重大资产重组；2016 年 3 月 11 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过上述议案。烟台西特埃自动化科技有限公司自 2016 年 3 月 31 日起纳入合并财务报表范围。2017 年 4 月 1 日,烟台西特埃自动化科技有限公司完成工商变更登记。2017 年度烟台西特19 埃自动化科技有限公司营业收入为：0 元，净利润：-3,511,042.05 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终