830959_2017_爱珂科技_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

2017 年度报告 爱珂科技 NEEQ:830959 宁波爱珂智能科技股份有限公司 Ningbo IKE Intelligent Technology Co.,Ltd 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 11 月 22 日，公司智能家居系统产品推介会在宁波举行，公司董事长施杰军、上海浦东智能照明联合会秘书长代照亮、阿里云 IOT 高级专家正清、渠道蜂创始人彭安军出席发布会并进行报告交流，并有60 多位合作伙伴及经销商参与了本次推介会，会上董事长施杰军向各位与会者展示了公司的最新智能照明产品及智能家居控制系统，受到各方的认可及好评。2017 年 10 月 27 日至 30 日，公司爱珂品牌精彩亮相香港会议展览中心举行的香港国际秋季灯饰展览会。本次展会公司推出了新品 IKE3.0 智能家居系统，吸引了诸多各国的观展商们驻足观看、咨询交流。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.35 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.35 第十一节第十一节 财务报告财务报告.44 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、爱珂科技 指 宁波爱珂智能科技股份有限公司 股东大会 指 宁波爱珂智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波爱珂智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁波爱珂智能科技股份有限公司监事会 公司章程 指 宁波爱珂智能科技股份有限公司章程 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人员共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 德国莱茵 TUV 指 一家国际领先的技术服务供应商，拥有遍布全球的服务网络 SAA 认证 指 澳大利亚唯一的标准认证机构 智能照明 指 利用计算机、无线通讯数据传输、扩频电力载波通讯技术、计算机智能化信息处理及节能型电器控制等技术组成的分布式无线遥测、遥控、遥讯控制系统；具有灯光亮度的强弱调节、灯光软启动、定时控制、场景设置等功能，并达到预定的特点。智能家居系统 指 利用先进的计算机技术、网络通讯技术、智能云端控制、综合布线技术、医疗电子技术依照人体工程学原理，融合个性需求，将与家居生活有关的各个子系统如安防、灯光控制、窗帘控制、煤气阀控制、信息家电、场景联动、地板采暖、健康保健、卫生防疫、安防保安等有机地结合在一起，通过网络化综合智能控制和管理，实现“以人为本”的全新家居生活体验。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 会计师事务所、会计师、亚太 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施杰军、主管会计工作负责人虞彩霞及会计机构负责人（会计主管人员）虞彩霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 我国 LED 行业现有的生产企业主要集中于技术含量较低的中下游，包括封装和应用领域。目前行业中下游企业由于缺少核心技术和差异化产品，行业的集中度低，大量中小规模企业依靠较为廉价的劳动力生产缺少核心技术的产品，导致了较为激烈的价格竞争。随着行业竞争加剧，中下游企业存在经营恶化风险。随着国家政策的倾斜，灯具制造企业大量增加，产能也逐步释放；同时，竞争带来的技术进步也在近几年得到彰显，产品的更迭迅速加快。两大因素的叠加使得市场竞争尤为激烈，而节能照明器具制造下游市场更是已经完全竞争，其后的结果则是中小企业在价格上的恶性竞争，行业的利润率不断下滑。因而，公司在长期发展中将面临技术瓶颈带来的市场过度竞争和由竞争引起的利润率降低的风险。资金链短缺风险 由于智能照明及智能家居系统产品研发费用投入高，行业竞争激烈，资金链容易发生脱节；加之银行贷款收贷时间短，公司还贷压力大。客户集中度过高的风险 2017 年公司对前五大客户的销售额分别为 428.79 万元、362.69 万元、124.83 万元、111.23 万元、97.13 万元，共 1124.67 万元，占当期营业收入比例分别为 35.69%、30.19%、10.39%、9.26%、8.08%，共 93.61%。公司存在客户相对集中的风险。公司客户较为集中，若客户未来采购策略发生变化，或公司产品和服务质量不能持续满足客户要求，导致公司主要客户的合作关系发生变化，将对公司的生产经营带来不利影响。汇率风险 报告期内，海外市场仍为公司的主要市场，受汇率波动影响较大。如汇率政策发生变化，会对公司的销售和利润造成一定影响。公司 2017 年由于汇率波动造成汇兑损失 1,208,951.04 元。实际控制人控制不当的风险 施杰军持有公司股份 1,477.7 万股，持股比例为 50.33%，任公司董事长兼总经理，全面负责公司的日常经营管理。程雪薇持有公司股份 99 万股，持股比例为 3.37%。施杰军与程雪薇为夫妻关系，并签署一致行动协议，约定在股东大会或董事会的表决中采取一致意见，能够实现对公司的控制。如其利用控股地位和管理职权对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制，可能给其他股东利益带来风险。持续经营能力存在重大不确定性的风险 公司2017 年度发生大额亏损，亏损金额为5,336,358.54 元，同时出现部分到期债务无法按期支付，拖欠员工工资的情况，存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。诉讼可能形成负债的不确定性风险 公司在报告期内出现数额较大的法律诉讼，涉诉金额共4,937,624.23 元，如果相关诉讼最终形成负债，则对公司生产经营有不确定性影响的风险。由违规担保引起的公司资金可能被占用的风险 公司报告期内存在违规为实际控制人提供担保的情形，若债权人行使权利，公司资产将被执行，公司正常的生产经营是否会被影响存在不确定性，公司可能存在资金被实际控制人占用的潜在风险。公司治理风险 公司在报告期内存在多次补充审议及披露关联交易、诉讼公告未能及时披露的情况，存在未经审议违规对外担保的行为，因此，公司经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款余额较大的风险 2017年末公司应收账款账面余额为19,586,548.33元，占营业收入的比例为163.03%，其中账龄为1-2年的应收账款账面余额为11,448,868.91元，占全部应收账款账面余额的58.45%。若应收账款不能按时收回或无法收回，将会对公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期新增了持续经营能力存在重大不确定性的风险、诉讼可能形成负债的不确定性风险、由违规担保引起的公司资金可能被占用的风险、公司治理风险及应收账款余额较大的风险。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波爱珂智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo IKE Intelligent Technology Co.,Ltd(IKE)证券简称 爱珂科技 证券代码 830959 法定代表人 施杰军 办公地址 宁波高新区剑兰路 399 号；宁波高新区聚贤路 587 弄研发园 A 区 3 幢 1-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘卓越 职务 董事会秘书 电话 0574-89073950-829 传真 0574-87915769 电子邮箱 carmenike- 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波高新区聚贤路 587 弄研发园 A 区 3 幢 1-1（315000）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-11-5 挂牌时间 2014-08-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396 电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 LED 照明产品 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）29,359,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 施杰军 实际控制人 施杰军、程雪薇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200570535787K 否 注册地址 宁波高新区剑兰路 399 号 否 注册资本 人民币 29,359,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 长沙市芙蓉中路二段华侨国际大厦 22-24 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 申利超、于蕾 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 12,013,897.15 30,529,068.15-60.65%毛利率%25.49%21.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,336,358.54 1,806,608.87-395.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,441,358.54 1,295,483.87-520.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-18.17%6.03%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-18.53%4.33%-基本每股收益-0.18 0.06-400.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,459,248.55 56,784,718.90-5.86%负债总计 26,758,627.16 24,747,738.97 8.13%归属于挂牌公司股东的净资产 26,700,621.39 32,036,979.93-16.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 1.09-16.51%资产负债率%（母公司）50.05%43.58%-资产负债率%（合并）50.05%43.58%-流动比率 1.67 2.3-利息保障倍数-6.54 4.38-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-538,697.35-18,395,706.34 97.07%应收账款周转率 0.55 1.52-存货周转率 1.35 5.93-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-5.86%64.14%-营业收入增长率%-60.65%19.62%-净利润增长率%-395.38%-34.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 29,359,000 29,359,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 140,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 140,000.00 所得税影响数 35,000.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 105,000.00 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要为商业照明、家居照明、办公照明等提供相关的 LED 产品，是一家集研发、生产、销售为一体的照明电器科技型企业，公司致力于 LED 室内家居照明及商业照明产品的研发、生产及销售，根据客户的个性化需求和特定的产品规格，设计、定制、生产和交付符合客户要求的产品，旨在为用户提供以智慧照明为主体的智慧生活系统。在结合 LED 照明领域的基础上，公司整合了 IT 信息、无线通信、智能人机交互等领域的先进技术，重新定义智能灯光产品及系统，为用户带来更节能更高效更舒适的智能健康照明。报告期内，公司实施传统 LED 行业逐渐向智能照明、智能家居系统行业转型的发展战略，在逐步缩减 LED 主业的同时，将部分资源向智能照明、智能家居产品体系转移。公司根据市场及公司实际情况持续优化业务和组织结构，灵活布局销售策略，注重品质服务。原材料采购方面，公司对供应商的筛选制定了更为严格的管理制度，并规范了供应商的合作方式。生产方面，因不同客户对于所需的 LED 产品的性能指标往往有不同的要求，公司主要的生产模式为“以销定产”，即接受客户订单以后，按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产。销售模式方面，公司在主要采取大客户直销的方式，将产品销售给欧洲、澳洲、美洲市场客户。公司主要营销模式包括参加有广泛影响力的行业展会，向下游客户集中展示公司主流产品和新产品，提高公司的知名度；积极参与行业相关的技术研讨会、信息交流会；直接拜访客户及邀请客户来访等多种方式进行产品推广。公司在 LED 商业照明产品、智能化照明系统、健康照明系统等领域发展迅速，自主拥有 28 项实用新型专利，公司产品获得深圳市信特斯电子技术服务有限公司、德国莱茵 TUV、SAA 安全认证等专业检验机构的认证。同时公司加大对新产品的研发生产，已推出的新一代互联网+智能健康照明产品和智能家居系统具备了高一致性的无线同步控制协议和技术、场景灯光配置智能交互技术、多个终端的灯光配置自动同步技术、有网络/间断网络/无网络环境的设备管理技术，虽然目前公司尚未在智能照明及智能家居相关产品取得收入，但在未来公司将凭借自身的优势重点开发大客户，形成长期稳定的合作关系，推进公司持续健步发展。报告期内，公司的商业模式没有重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、年度经营成果 报告期内，公司营业收入与上年同期相比下降 18,515,171.00 元，主要原因是主营 LED 产品销售额的下降。目前公司产品战略的转变尚处于初始阶段，公司在逐步减少原有传统 LED 产品销售的同时，计划将资源转移到智能照明及智能家居体系中，营业收入的大幅减少一方面是因为现有主营业务的缩减，另一方面是由于新业务尚未完全开展，新产品在智能照明及智能家居行业中还未发生销售额，导致本期销售收入较上年同期大幅下降。报告期内，公司净利润为-5,336,358.54 元，亏损金额较大，主要原因如下：（1）本年度，由于公司对产品结构调整，尚处于战略转变的过渡期，公司产品销售收入较上年同期大幅下降，具体情况如上述对营业收入的分析。（2）本年度，由于公司产品结构及战略的调整，公司继续产品及智能系统研发，研发费发生额较大，总计 3,470,338.52 元，对利润造成不利影响。（3）公司客户主要为国外公司，由于本年度汇率波动较大，产生汇兑损失 1,208,951.04 元，而上年同期为汇兑收益 1,405,171.87 元，汇兑损益对公司利润造成了较大的影响。随着公司新产品的推出，销售渠道的拓宽及产品销售量的增加，公司的经营状况将逐步得到改善。2、产品升级换代情况 报告期内，公司重点布局智能照明市场的开发，对现有产品进行了升级换代，在现有产品中加入了智能芯片，推出了 IKE3.0 系统，成功研发了智能家居体系，完成了 2016 年度加强开发智控类产品的计划，为公司进入智能照明及智能家居行业打下了坚实的基础。(二二)行业情况行业情况 一、LED 行业情况 2017 年公司所处的 LED 产业已初步形成了较为完整的产业链。目前中国大陆是 LED 行业最大的制造基地，上中下游产值占比均过半，且关键设备与材料已经逐渐国产化，是半导体各细分行业中为数不多的实现国产化的行业。当前行业整体产值年均增速在 20%左右，处于快速发展期。现阶段，从事该产业的人数达几十万人，研究机构 100 多家，企业 4,000 多家，其中上游企业 50 余家，封装企业 1,000 余家，下游应用企业 3,000 余家。在“国家半导体照明工程”的推动下，形成了上海、大连、南昌、厦门和深圳等国家半导体照明工程产业化基地。长三角、珠三角、闽三角以及北方地区则成为中国 LED 产业发展的聚集地。2018 年，国内半导体照明产业将继续保持高速增长，增长率预计将达到 40%左右。外延芯片环节，芯片产量、产值都将明显提升，产值增长率预计达到 35%左右。封装产业环节竞争更加激烈，预计增速 在 20%左右，更多新的封装技术和工艺将一争高下。但 LED 封装技术演进，始终围绕终端使用成本不断下降这个主题。在应用环节，借助中国制造的优势，2018 年的产值增长率将超过 40%。二、智能照明、智能家居行业情况 公司计划逐渐向智能照明及智能家居行业转型，智能照明市场呈现出在未来几年巨大的增长潜力，智能照明的高年复合增长率将重新定义照明行业，提供节能，同时增加与辅助功能的易用性。在未来五年，针对智能照明、智能照明控制的需求正以惊人的速度从传统照明转型，将进一步推动智能照明系统的发展。推动全球智能照明发展的一些主要因素包括节能照明技术的价格下降、政府对高效照明的主动性和新型无线技术的演进。随着信息化水平的不断发展，以智能制造为主导的第四次工业革命正在各国掀起变革浪潮，不论是德国的工业 4.0、美国的工业互联网，还是国内的“中国制造 2,025”，新一代信息技术与制造业的深度融合正在引发生产方式、产业形态、商业模式和经济增长点的重大变革，“制造”正在向“智造”转变。据市场调研公司Markets And Markets近日发布报告称，全球智能家居市场规模将在 2022 年达到1,220 亿美元，2,0162022 年年均增长率预测为 14。根据中国报告大厅发布的2,0162021 年中国智能家居行业发展分析及投资潜力研究报告，据测算，我国智能家居潜在市场规模约为 5.8 万亿元，2018年我国智能家居市场总规模有望达到 225 万亿元，发展空间巨大。1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 348,815.49 0.65%467,419.94 0.82%-25.37%应收账款 18,997,444.49 35.54%24,315,990.82 42.82%-21.87%存货 6,761,688.74 12.65%6,463,898.67 11.38%4.60%长期股权投资 固定资产 8,543,698.79 15.98%8,783,128.93 15.47%-2.73%在建工程 短期借款 7,834,497.46 14.66%8,650,000.00 15.23%-9.43%长期借款 4,100,000.00 7.22%-100.00%一年内到期的非流动负债 6,240,000.00 11.67%资产总计 53,459,248.55-56,784,718.90-5.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末应收账款比上年期末减少 5,318,546.33 元，减少比例 21.87%，主要原因为：本期的销售收入在未增加的情况下，将以前年度的应收账款逐渐收回，所以导致应收账款比上年同期减少了。2、报告期末存货比上年期末增长 4.6%，主要原因为销售额的减少造成库存积压，原材料价格与去年同期相比小幅增长。3、报告期末短期借款比上年期末减少 9.43%，主要原因为银行融资成本增加，造成融资金额及笔数的减少。4、报告期内一年内到期的非流动负债增加了 6,240,00.00 元，一是由于公司的公司向浙商银行借入的期限为 2015 年 10 月 15 日至 2018 年 10 月 12 日的购房贷款及模具开发费的借款 4,100,000.00 元，由长期借款转入所导致；二是报告期内公司进行了融资租赁，产生了一年内到期部分的融资租赁款2,140,000.00 元所导致。5、报告期末公司资产构成占比最大的科目为应收账款及预付款项，应收账款中 1-2 年账期的款项占大多数，公司将继续加大应收账款催收力度，已补充流动资金。公司负债主要为应付账款、短期借款及 2018 年内到期的长期借款及融资租赁款，对公司现金流造成较大压力。(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入占营业收入比重比重 的的比重比重 营业收入 12,013,897.15-30,529,068.15-60.65%营业成本 8,951,725.62 74.51%23,829,587.56 78.06%-62.43%毛利率%25.49%-21.94%-管理费用 6,170,303.60 51.36%4,015,403.10 13.15%53.67%销售费用 1,114,640.12 9.28%655,247.62 2.15%70.11%财务费用 2,348,499.53 19.55%-638,024.77-2.09%-468.09%营业利润-7,238,269.82-60.25%1,897,363.77 6.21%-481.49%营业外收入 140,000.00 1.17%681,500.00 2.23%-79.46%营业外支出 净利润-5,336,358.54-44.42%1,806,608.87 5.92%-395.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入比上年同期减少 18,515,171.00 元，减少比例 60.65%，主要原因是主营 LED产品销售额的下降。目前公司产品战略的转变尚处于初始阶段，公司在逐步减少原有传统 LED 产品销售的同时，计划将资源转移到智能照明及智能家居体系中，营业收入的大幅减少一方面是因为现有主营业务的缩减，另一方面是由于新业务尚未完全开展，新产品在智能照明及智能家居行业中还未发生销售额，导致本期销售收入较上年同期大幅下降。2、报告期内，公司营业成本比上年同期减少 14,877,861.94 元，减少比例 62.43%，主要原因是由于营业收入大幅减少所导致。3、报告期内，管理费用比上年同期增加 2,154,900.50 元，增加比例 53.67%，主要原因是由于本期公司继续产品及智能系统研发，研发费用 3,470,338.52 元，较上年同期增加 1,485,024.24 元。4、报告期内，销售费用比上年同期增加 459,392.50 元，增加比例 70.11%，主要原因是由于本期公司广告费用投入 150,522.00 元，较上年同期增加 83,522 元；本期公司在高新区扬帆广场设置了一个展示厅，支付了展厅房租费 238,089.50 元；以上两点原因导致本期的销售费用增加。5、报告期内，财务费用比上年同期增加 2,986,524.30 元，主要原因是由于本期年初和年末的汇率浮动很大，汇率下跌，汇兑损失增加较大。6、报告期内，营业利润比上年同期减少 9,135,633.59 元，减少比例 481.49%，净利润比上年同期减少7,142,967.41 元，减少比例 395.38%，主要原因是由于本期的营业收入减少，但公司对产品结构调整，拓展国内 LED 智能产品的发展，大量投入了研发与广告费用，导致销售费用及管理费用大幅增加，且由于汇兑损失导致财务费用大幅增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 12,013,897.15 30,529,068.15-60.65%其他业务收入 0 0 主营业务成本 8,951,725.62 23,829,587.56-62.43%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%照明灯具 12,013,897.15 100%30,529,068.15 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司专注于商业照明、家居照明、办公照明等提供相关的 LED 产品，故收入构成全部为照明灯具收入，本年度较上年度无变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 WORLDSALES GROUP 澳大利亚 4,287,927.76 35.69%否 2 FIAI HANDELS GMB 奥地利 3,626,915.21 30.19%否 3 MALMBERGS ELEKTRISKA AB 丹麦 1,248,310.23 10.39%否 4 SELECO IMPORT 西班牙 1,112,268.92 9.26%否 5 WSH GMBH 德国 971,254.31 8.08%否 合计合计 11,246,676.43 93.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市力俊照明器材厂 2,329,091.06 26.02%否 2 宁波升谱光电股份有限公司 809,901.00 9.05%否 3 上海传国光电科技有限公司 759,078.68 8.48%否 4 宁波市北仑浩顺电子有限公司 500,676.89 5.59%否 5 东莞天盛电子制品有限公司 432,857.94 4.84%否 合计合计 4,831,605.57 53.98%-2.2.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-538,697.35-18,395,706.34 97.07%投资活动产生的现金流量净额-973,019.91-369,680.03-163.21%筹资活动产生的现金流量净额 1,393,112.81 14,362,523.11-90.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 17,857,008.99 元，主要原因是上年同期开展了三个新产品项目的研发工作，支付大量研发资金所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 603,339.88 元，其主要原因是由于今年公司为了拓展国内市场，开展 LED 智能照明项目，在宁波市高新区杨帆广场设立了一个智能项目产品的展厅，支付了装修费与房租费。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 12,969,410.30 元,其主要原因是由于本期未对公司进行定增,未募集资金所导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司无控股子公司、参股公司。报告期内不存在处置子公司的情况。2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (四四)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失列报于“资产处置收益”。该准则的实施，对本公司财务报表无影响。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行 企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；财政贴息直接冲减财务费用。该准则的实施，对本公司财务报表无影响。（2）会计估计变更 无。（3）重大会计差错更正 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年度财务报表出具带持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，主要原因是(1)公司 2017 年发生大额亏损,亏损金额为 5,336,358.54 元；(2)公司向浩瀚(上海)融资租赁有限公司借入的4,500,000.00 元融资租赁款，截止 2017 年 12 月 31 日，公司共有 482,500.00 元未按期归还。2018 年 3月 23 日，上海市普陀区人民法院出具民事调解书，公司分期归还逾期部分、违约金及相关费用等。2018年 4 月 15 日，应归还 200,000.00 元，截止 2018 年 4 月 24 日，尚未归还；(3)截止 2018 年 4 月 24 日，公司到期但尚未归还的银行借款为 4,600,000.00 元;(4)2018 年 2 月公司开立于中国银行和中国建设银行的银行账户被冻结，冻结金额分别为 1,040.10 元、1,775.51 元;(5)2017 年 12 月 31 日，公司欠员工工资815,855.71 元，截止 2018 年 4 月 24 日，尚未支付。这些事项或情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对审计报告所述事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、加快新产品的进入市场的进程，包括加快新产品投入生产以及销售渠道的拓展；2、积极寻求各类融资方式，包括直接融资的规划及间接融资计划的落实，缓解资金瓶颈，扩大资金来源；3、梳理现有产品生产、销售业务的流程并优化，加大现有产品的销售以缓解库存压力。公司董事会认为：亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。(六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (七七)企业社会责任企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，不断增强质量意识和服务社会意识，大力实践管理创新和科技创新，用高品质的产品和优质的服务态度，努力履行着作为企业的社会责任，在不断为公司股东创造价值的同时，也积极承担对社会的责任，为所在社区贡献一份力量，公司今后将根据自身经营情况，将社会责任融入自身的发展战略中，为社会发展做出应有的贡献。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，由于公司正处于战略转型期，计划从传统 LED 产品向智能照明及智能家居行业转型，本期内现有产品销售额逐步减少，而新产品研发费用支出较大，但还未投入生产，故营业收入减少18,515,171.00 元，出现了资金周转不及时的情况，造成部分短期银行债务无法按期偿还，员工工资没有按时支付。报告期内，公司出现金额较大的涉诉事宜及违规对外提供担保的治理瑕疵，如无妥善处理，则相关债权人或担保权人的行权将会给公司的持续经营产生一定影响。自股份公司成立以来首次出现亏损，主要原因是公司在收缩原有海外市场和增加研发方面的投入不断，虽然在短期内使公司处于亏损状态，但报告期内新产品已经研发成功，计划在 2018 年全面投入生产并销售，公司转型计划正在积极实施中，各项融资计划也正在开展，公司高层有信心在未来几年内实现扭亏为盈。?四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 我国 LED 行业现有的生产企业主要集中于技术含量较低的中下游，包括封装和应用领域。目前行业中下游企业由于缺少核心技术和差异化产品，行业的集中度低，大量中小规模企业依靠较为廉价的劳动力生产缺少核心技术的产品，导致了较为激烈的价格竞争。随着行业竞争加剧，中下游企业存在经营恶化风险。随着国家政策的倾斜，灯具制造企业大量增加，产能也逐步释放；同时，竞争带来的技术进步也在近几年得到彰显，产品的更迭迅速加快。两大因素的叠加使得市场竞争尤为激烈，而节能照明器具制造下游市场更是已经完全竞争，其后的结果则是中小企业在价格上的恶性竞争，行业的利润率不断下滑。因而，公司在长期发展中将面临技术瓶颈带来的市场过度竞争和由竞争引起的利润率降低的风险。公司目前已研发出技术含量较高的智能系列新产品，