831476_2017_硕源科技_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

1 2017 年度报告 硕源科技 NEEQ:831476 广东硕源科技股份有限公司（GUANG DONG SUOREC TECHNOLOGY CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 4 月，为横向拓展公司业务、延展业务领域，经第一届董事会第二十次会议决议，公司成立控股子公司-东莞市臻邦新材料科技有限公司。2017 年 9 月，为扩大公司在华南、西南等地业务拓展，经第二届董事会第三次会议决议，公司成立控股子公司-昆山市硕霖净化科技有限公司。3 （或（或）致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。尊敬的广大投资者：首先非常感谢您在过去的一年里，对我们的托付信赖、坚守相依，在此衷心地说一句：谢谢您！过去的一年，是困难重重的一年，也是改革创新的一年，我们乘风破浪、迎难而上，对外投资设立两家控股子公司。无论从行业整合力，研发创新能力，还是市场前瞻规划，我们都未雨绸缪，提前布局。未来，充满着风险与挑战，但同时充满机遇和厚望。接下来的一年里，我们将通过积累数十载严谨细致的管理经验和工艺创新，加大对产业链的进一步整合，逐步实现自动化生产的全面覆盖，降低核心成本，碾压一切同行中低端及中小制造厂商，主导梳理整个行业市场。作为行业的前瞻者，我们有决心，也有信心去持续开拓市场。这是我们的目标，也是我们共同的使命。坚信，我们将披荆斩棘、过关斩将，期待您的持续信赖，并欢迎新投资伙伴的积极加入。顺颂商祺！温馨提示：股市有风险，投资需谨慎。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、企业、本公司、我们、硕源科技 指 广东硕源科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 商标局 指 国家工商行政管理总局商标局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 广东硕源科技股份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广东硕源科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东硕源科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东硕源科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年度 上会会计师事务所、会计师、会计师事务所 指 上会会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 无尘室 指 无尘室是指将一定空间范围内之空气中的微粒子、有害空气、细菌等之污染物排除，并将室内之温度、洁净度、室内压力、气流速度与气流分布、噪音振动及照明、静电控制在某一需求范围内，而所给予特别设计的房间 洁净度 指 洁净空气中空气含尘（包括微生物）量多少的程度 LA 工艺 指 一种特殊的生产工艺，可显著提高生产效率，降低生产成本 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张钧、主管会计工作负责人陈雁飞及会计机构负责人（会计主管人员）陈雁飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司的财务风险 公司应收账款比例较高，如果公司应收账款不能得到有效的管理，公司可能面临一定的坏账损失风险。为此，公司对应收账款进行分类管理，同时对不同客户设置差异化的应收账款额度，并将应收账款回收与销售人员的业绩考核动态挂钩，全面加强应收账款的管理，加大对渠道商的合作，转移资金承担风险，提高资金使用效益，降低应收账款发生的坏账损失。此外，公司内控制度健全有效，不存在较大的财务风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东硕源科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANG DONG SUOREC TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 硕源科技 证券代码 831476 法定代表人 张钧 办公地址 东莞市万江街道上甲社区汾溪一路 83 号尚甲都市产业园办公楼 2 楼 201-204室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 钟针 职务 董事会秘书 电话 0769-88098086-318 传真 0769-22780302 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 东莞市万江街道上甲社区汾溪一路83号尚甲都市产业园办公楼2楼 201-204 室 523055 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-3-30 挂牌时间 2014-12-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C41 其他制造业-C419-C4190 其他未列明制造业 主要产品与服务项目 防静电/无尘室耗材等产品的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）18,681,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张钧 实际控制人 张钧 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900727848547C 否 注册地址 东莞市万江街道上甲社区汾溪一路 83 号尚甲都市产业园办公楼 2楼 201-204 室 是 注册资本 18,681,600 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小磊、费旭东 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为采取集合竞价转让方式进行转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 113,597,788.87 80,567,603.26 41.00%毛利率%31.84%36.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,232,900.63 7,254,902.05-27.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,490,828.25 7,931,800.07-43.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.32%12.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.14%14.15%-基本每股收益 0.28 0.39-28.21 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 109,224,027.75 83,220,876.34 31.25%负债总计 41,431,976.93 23,145,303.25 79.01%归属于挂牌公司股东的净资产 64,897,380.70 59,664,480.07 8.77%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.47 3.19 8.78%资产负债率%（母公司）36.73%28.76%-资产负债率%（合并）37.93%27.81%-流动比率 1.72 2.39-利息保障倍数 5.96 36.12-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,332,896.05 5,912,063.20-156.37%应收账款周转率 4.49 3.87-存货周转率 2.90 2.86-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%31.25%32.96%-营业收入增长率%41.00%6.58%-净利润增长率%-27.87%-8.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,681,600 18,681,600-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 21,089.49 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）590,449.41 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 169,335.92 其他符合非经常性损益定义的损益项目 93,118.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 873,992.82 所得税影响数 131,778.42 少数股东权益影响额（税后）142.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 742,072.38 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、行业及资质介绍 公司属于其他制造业行业的一家生产厂商，专业生产无尘室净化、防静电产品，目前拥有千级、百级、十级净化车间上千余平米。先后获得国家高新技术企业，广东省民营科技企业，广东省守合同重信用企业，东莞市民营科技企业，东莞市专利培育、专利试点企业等资质。在专业资质方面，公司分别获得 ISO90012015、ISO140012015 证书，以及中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书(即 CNAS 证书，ISO17025)（该证书的取得，可使我司出具国家认可第三方检测报告)。公司已拥有多年成熟、专业的研发团队和健全、完善的研发制度。2、主营业务和产品 硕源科技自成立以来一直致力于研发、生产与销售防静电/无尘室耗材系列产品，是国内防静电/洁净室行业领先的产品供应商。自设立以来，公司主营业务未发生变化。公司主要产品为净化擦拭布、净化擦拭纸、净化擦拭棒等无尘室耗材系列产品以及净化口罩、净化包装袋等静电防护系列产品。公司的主营业务收入来源为销售以上产品。3、知识产权介绍 目前已获得多达 32 项专利，包括 14 项发明专利，14 项实用新型专利，4 项外观设计专利，报告期内，已转让 1 项发明专利、3 项实用新型专利共 4 项至公司全资子公司-惠州市杰佰净化有限公司。正在申请中发明专利 1 项，PCT 国际专利 1 项。同时，公司拥有 44 项注册商标。4、客户介绍 公司的客户群体涵盖电子、半导体、光电子、军事、生物制药、医疗卫生、航空航天等各大领域。知名客户有：京东方、天马微、TPK、精电、富士康集团、比亚迪集团、蓝思集团、欧菲光集团等，知名代理商有：Intel、Berkshire、Toray、正洸等。目前，公司正积极申请医疗行业资格认证，拓宽销售渠道。5、销售模式及销售渠道 公司营销方式以直销为主，渠道商为辅。我们维持直销方式不变的同时，正大力推行与渠道商的合作，这将使资金风险更好的转移，推动企业更快更好向前发展。公司的销售渠道分为内销与出口，随着国外客户的不断增长，出口的比例正逐渐加大。报告期内商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、年度经营情况 报告期内，公司资产总额为 10,922.40 万元，同比 2016 年 8,322.09 万元增长了 31.25%；负债总计4,143.20 万元，同比 2016 年 2,314.53 万元增长了 79.01%；归属于挂牌公司股东的净资产总计 6,489.74万元，同比 2016 年 5,966.45 万元增长了 8.77%；公司实现营业收入 11,359.78 万元，比上年同期 8,056.76万元增长了 41%；营业成本 7,742.34 万元，比上年同期 5,154.53 万元增长了 50.2%；归属于挂牌公司股东的净利润 523.29 万元，较上年同期 725.495 万元减少了 27.87%。2、年度研发进展 A、报告期内已研发出 LA 新工艺，并已全部投入实现规模量产。LA 工艺实现的量产，带来的是行业技术的绝对领先，用工人员与生产核心成本的降低，将是我们整合行业的有力武器；B、报告期内，已成立两家控股子公司，公司初步实现了合纵连横的产业整合。公司对新产品导热导电新材料的持续研发投入，预计 2018 年可实现可观收入。3、知识产权进展情况 A、公司目前申请中专利：发明专利 1 项，PCT 国际专利 1 项；B、公司已获得 44 项注册商标。4、年度重点工作 A、预计 2018 年引进加弹机，实现产业链的更上游发展延伸。产业链的不断扩展整合，可提升设备利用率，实现产品规模量产，将大幅降低生产成本；B、公司计划 2018 年扩大生产规模，降低成本、提升产能；C、公司持续跟进在自动化设备研发上的投资，用于研发生产无尘布自动化生产流水线，预计 2018年加大对自动化设备的投入。(二二)行业情况行业情况 回顾 2017 年，是“十三五”规划的第二年，市场充满更多的挑战，伴随更多的机遇。电子产品，尤其是触摸屏行业产品的广泛应用与普及，积极拉动内需的同时，也促使大批无尘室产品生产厂商与贸易商的衍生。面对内需抛出的巨大蛋糕，引来同行竞争者的竞相蚕食。由于触摸屏市场竞争日益激烈，产能的急剧扩张导致过剩，导致了低附加值，缺乏核心竞争力的中小型加工企业的倒闭与并购。下游客户群体经过市场的洗礼与筛选，也淘汰了同行业中缺乏竞争力的小型生产厂商及贸易商。行业产品品质与工艺技术参差不齐，亟待整合统一。我们的宗旨就是为客户提供优质实惠的产品和满意的服务，整合行业市场，实现合纵连横。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,460,465.73 5.00%3,767,733.70 4.53%44.93%应收账款 28,494,317.19 26.09%22,146,268.63 26.61%28.66%存货 30,248,457.68 27.69%23,233,683.89 27.92%30.19%13 长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 20,848,229.91 19.09%17,170,789.72 20.63%21.42%在建工程 1,843,192.03 1.69%2,716,031.00 3.26%-32.14%短期借款 17,000,000.00 15.56%5,500,000.00 6.61%209.09%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产总计 109,224,027.75-83,220,876.34-31.25%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截至报告期末，公司货币资金 546.05 万元，相比上年增加 44.93%，主要由于产能和销售规模都上升，营业收入相比去年增加了 41%，相应地货币资金也有增长。2、截至报告期末，存货和应收帐款的也分别增长 30.19%和 28.66%，主要是由于销售量和收入的大幅上升，存货和应收账款也相应增加。3、截至报告期末，公司短期借款 1700 万元，比去年同期增长 209.09%，主要原因是：2017 年增加如下贷款项目：2017 年 1 月，向上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行取得股权质押贷款人民币 700 万元；2017 年 3 月，向上海浦东发展银行股份有限公司东莞分行取得股权质押贷款人民币 300 万元；2017年 4 月，向华夏银行股份有限公司东莞分行取得信用贷款人民币 500 万元；2017 年 8 月，向兴业银行股份有限公司东莞分行取得信用贷款人民币 200 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 113,597,788.87-80,567,603.26-41.00%营业成本 77,423,416.90 68.16%51,545,327.13 63.98%50.20%毛利率%31.84%-36.02%-管理费用 21,053,111.36 18.53%12,543,602.55 15.57%67.84%销售费用 7,543,891.26 6.64%6,157,908.93 7.64%22.51%财务费用 1,569,367.23 1.38%199,517.36 0.25%686.58%营业利润 4,779,847.46 4.21%8,760,676.09 10.87%-45.44%营业外收入 829,766.73 0.73%528,790.79 0.66%56.92%营业外支出 85,928.81 0.08%1,383,529.17 1.72%-93.79%净利润 5,216,477.73 4.59%7,055,690.36 8.76%-26.07%1、项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现销售收入 11,359.78 万元，比上年同期增长 3,303.02 万元，增长率 41.00%，主要原因是：报告期内销售规模扩大，加之新购生产设备投入，使产量增加，故收入增长。2、报告期内，公司营业成本 7,742.34 万元，比上年同期增长 2,587.81 万元，增长率 50.20%，主要是收入增长导致当期成本同时增加。14 3、报告期内，公司管理费用为 2,105.31 万元，比上年同期增加 850.95 万元，增长率 67.84%，主要是因为：第一，生产规模扩大需要提高自制研发自动化水平，本年研发费用比上年同期增加 315.43 万元；第二，报告期内增加了部分管理干部且公司整体调升了人员的工资，工资支出 778.13 万元，与去年同期的501.74 万元相比增长了 276.39 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 112,334,984.27 80,517,300.18 39.52%其他业务收入 1,262,804.60 50,303.08 2,410.39%主营业务成本 76,433,416.90 51,545,327.13 48.28%其他业务成本 990,000.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%布类 64,071,592.05 57.04%44,995,485.35 55.88%纸类 11,472,894.48 10.21%9,183,391.67 11.41%口罩 1,264,923.45 1.13%1,579,080.63 1.96%棉签 11,788,017.52 10.49%10,702,786.8 13.29%胶袋 2,745,911.73 2.44%2,042,352.35 2.54%外购商品 12,715,219.79 11.32%8,238,413.94 10.23%粘尘类 6,296,126.88 5.60%3,775,789.44 4.69%设备 1,792,088.90 1.60%0.00 0.00%配件 188,209.47 0.17%0.00 0.00%合计 112,334,984.27 100.00%80,517,300.18 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司主营业务收入和成本增加，增长原因详见上述收入构成分析。其他业务收入、其他 业务成本变动原因是由于公司搬迁后，将原有厂房进行转租形成的。2、报告期内，布类产品收入增长的主要原因是：公司一方面厂房搬迁后，投入更多的生产设备，产能提升并满足客户的订单需求；另一方面，公司对销售策略做了调整，同时开拓了更多的外贸客户。3、粘尘类产品收入增长的主要原因是：2017 年公司开拓了客户群体，加之工艺技术水平提高，粘尘类产品销量逐渐提高。4、外购商品类产品收入增长的主要原因为：2017 年公司继续加大对贸易商客户群体的开拓，为尽量满足客户的所有需求，公司也同时扩大了外购类产品的采购。随着贸易商客户群体的迅速壮大，外购商品销售量也随之增加。5、本期比上期新增加的“设备”类别为公司 2016 年成立的控股子公司-惠州市柯林沃德科技有限公司主营产品-鞋底清洁机；“配件”类别为公司随出口量和其他贸易类产品销售量增加的木箱（随产品出口）、15 时间继电器、扶手、清洁毛刷等类别。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天马微电子股份有限公司 6,310,814.71 5.56%否 2 蓝思科技(长沙）有限公司 4,677,711.32 4.12%否 3 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 4,527,027.08 3.99%否 4 南昌欧菲生物识别技术有限公司 4,262,730.80 3.75%否 5 天津罗胜科技有限公司 4,099,697.54 3.61%否 合计合计 23,877,981.45 21.03%-报告期内，前五大客户销售金额占总销售额的 21.03%，在应收账款期末余额中的占比为 18.62%。报告期内，天马微电子股份有限公司应收账款期末余额为 50.56 万元，占总余额的 1.77%；蓝思科技（长沙）有限公司应收账款期末余额为 227.16 万元，占总余额的 7.97%；深圳市比亚迪供应链管理有限公司应收账款期末余额为 76.51 万元，占总余额的 2.69%；南昌欧菲生物识别技术有限公司应收账款期末余额为 126.37 万元，占总余额的 4.43%；天津罗胜科技有限公司应收账款期末余额为 49.99 万元，占总余额的 1.75%。应收账款未收回的主要原因是未到合同约定的回款期。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏恒力化纤股份有限公司 8,595,877.18 12.56%否 2 肇庆市银盛新材料科技有限公司 7,454,533.83 10.90%否 3 苏州鹏宏纺织有限公司 4,262,740.92 6.23%否 4 苏州美森无纺科技有限公司 2,750,408.04 4.02%否 5 佛山市鑫融发包装材料有限公司 2,201,639.43 3.22%否 合计合计 25,265,199.40 36.93%-报告期内，前五大供应商采购金额占采购额的 36.93%，在应付账款期末余额中的占比为 19.49%。报告期内，江苏恒力化纤股份有限公司应付账款期末余额为零；肇庆市银盛新材料科技有限公司应付账款期末余额为 182.38 万元，占总余额的 10.52%；苏州鹏宏纺织有限公司应付账款期末余额为 53.29 万元，占总余额的 3.07%；苏州美森无纺科技有限公司应付账款期末余额为 43.91 万元，占总余额的 2.53%；佛山市鑫融发包装材料有限公司应付账款期末余额为 58.39 万元，占总余额的 3.37%。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,332,896.05 5,912,063.20-156.37%投资活动产生的现金流量净额-7,782,275.13-15,641,328.90 50.25%筹资活动产生的现金流量净额 12,917,348.04 4,785,195.52 169.94%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额相比上期减少 924.50 万元，变动比例-156.37%，变动16 主要原因是：报告期内，随着公司订单量不断增加，购买原材料及辅助材料的支出也随之增加，且部分主要供应商需提供预付款，客户应收款项是以月结方式，导致现金流出大于流入。2、报告期内，投资活动的现金流量净额比上期增加 785.91 万元，变动比例 50.25%，变动主要原因是：2016 年公司投入约 800 万用于净化车间的建设，2017 年相对于 2016 年，厂区基本建设完成并正常生产，不再需要大规模投建厂区。3、报告期内，筹资活动的现金流量净额比上期增加 813.22 万元，变动比例 169.94%，变动主要原因是：2017 年取得银行贷款 1,700 万元，同时归还贷款 550 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司：1、2016年2月，经第一届董事会第九次会议决议，公司成立全资子公司-惠州市杰佰净化有限公司。公司投入资金500万元，持股比例为100.00%。该子公司的成立为公司产业链，扩大公司生产规模，增强公司竞争力需要。子公司经营范围与公司相同，主要产品为防静电/无尘室耗材等产品。控股子公司：1、2016年6月，经第一届董事会第十二次会议决议，公司成立控股子公司-惠州市柯林沃德科技有限公司。公司投入资金173万元，持股比例为78.40%。经第一届董事会第二十二次会议决议，公司持股比例更改为86.5%。该子公司的成立，为公司研发新项目及新产品，提升公司市场占有率需要。子公司经营范围：研发、生产、销售：洁净类设备；技术咨询；货物进出口、技术进出口。主要产品为鞋底清洁机等洁净设备，替代传统清洁鞋底设备类产品，为研发项目新产品。2、2016年5月，经第一届董事会第十一次会议决议，公司成立控股子公司-马森斯科技有限公司。公司投入资金5.1万美元，持股比例为51.00%。该子公司的成立，为公司拓宽销售渠道，延展国外市场需要。子公司经营范围主为销售防静电/无尘室耗材等产品。3、2017年4月，经第一届董事会第二十次会议决议，公司成立控股子公司-东莞市臻邦新材料科技有限公司，注册资金：人民币1000万元，其中，公司投入资金525万元，持股比例为52.5%。该子公司的成立，为公司横向拓展业务市场，研发导热、导电新项目及新产品，提升公司市场占有率需要。子公司经营范围：研发、生产、销售：导热垫片、导热硅胶、导热硅脂、导热泥等导热、导电材料，货物进出口、技术进出口。主要应用于智能手机，平板电脑、电视，新能源汽车等领域。4、2017年9月，经第二届董事会第三次会议决议，公司成立控股子公司-昆山市硕霖净化科技有限公司，注册资金人民币：200万元，其中，公司投入资金120万元，持股比例为60%。该子公司的成立，为公司拓宽销售渠道，延展华南、东南等业务市场。子公司经营范围：净化科技领域内的技术咨询、技术转让；医疗器械、净化设备、防静电设备、安全防护用品、电子材料、纸制品、导热材料、导电材料的销售；无尘无菌室设计施工；无尘材料的检测服务；网络技术服务及咨询；自营及代理各类商品和技术的进出口业务。参股公司：1、2015年9月，公司参股投资设立一家从事医技在线诊断的互联网医疗服务平台-上海康栖医疗科技有限公司。5家子公司的经营状况简列如下：项目 惠州市杰佰净化有限公占公司总额的惠州市柯林沃德科技有占公司总额的马森斯科技有限公司 占公司总额的东 莞 市 臻邦 新 材 料占 公 司总 额 的昆山市硕霖净化科占公司总额的17 司 比例 限公司 比例 比例 科 技 有 限公司 比例 技有限公司 比例 营业总收入 41,877,594.99 25.52%2,596,981.60 1.58%6,100,555.01 3.72%0 0.00%100,179.49 0.06%主营业务成本 37,866,292.14 30.05%1,997,985.14 1.59%4,868,880.77 3.86%0 0.00%85,124.70 0.07%毛利率 9.58%23.07%20.19%0.00%15.03%销售费用 162,722.95 2.08%422,404.52 5.41%434,815.21 5.57%17,161.62 0.22%55,477.41 0.71%管理费用 3,043,210.76 14.45%256,077.88 1.22%18,192.72 0.09%855,838.11 4.07%22,444.55 0.11%净利润-28,583.10-0.55%-80,168.40-1.54%663,489.58 12.72%-655,030.74-12.56%-48,926.14-0.94%净利率-0.07%-3.09%10.88%0.00%-48.84%2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 公司于 2017 年 5 月 28 日开始采用财政部于 2017 年新颁布的企业会计准则第 42 号持有待售18 的非流动资产、处置组和终止经营，于 2017 年 6 月 12 日开始采用财政部于 2017 年新修订的企业会计准则第 16 号政府补助。此外，公司本年度财务报表还按照财政部 2017 年 12 月 25 日颁布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知编制。企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营 准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。该准则要求采用未来适用法处理，未对可比年度财务报表产生影响。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支；与资产相关的政府补助冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。本公司采用未来适用法对上述会计政策变更进行会计处理，该会计政策变更未对可比年度财务报表产生影响。序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称与金额 1 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收支。比较数据不调整。列 示 2017 年 度 其 他 收 益 金 额：590,449.41 元。2 处置固定资产损益，计入资产处置收益，不再计入营业外收支。无比较数据调整。列示 2017 年度资产处置收益金额：21,089.49 元。2、重要会计估计变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司成立两家控股子公司-东莞市臻邦新材料科技有限公司及昆山市硕霖净化科技有限公司，本期纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来，始终秉承遵纪守法、严于律己的工作作风。对外，公司积极缴纳税款、社保款，及时定期支付房屋租赁、水电使用费，及时支付供应商货款，获得了行政部门和供应商伙伴的一致好评。行政积极参加社区、区政府和市委组织的业务培训、政商互动等活动，增强企业产融积极互动、政商紧密合作。公司与各股东、投资者时刻保持紧密联系，除每年的定期报告对外公告外，让股东和投资者不定期到公司走访参观，不断加深对公司的理解认知。公司立足当下、展望未来，以持续不断的创新研发，以高效低耗的运营效率，以逐步增长的产值业绩，回报股东和投资者。对内，公司定期及时支付职员工资，从不拖欠。公司在每年的国家法定日都有各项不同的福利用品发放，每月举行职员生日宴会，让职员享受每年不定期的场内游园、户外拓展等活动，以自己为小家，以公司为大家，从心底融合温暖职员，产生强大的内部凝聚力，让职员以高质高效全身心投入工作当中，为公司创造价值，为个人实现增值。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入已达人民币113,597,788.87元，净资产已达人民币64,897,380.70元，最近三个会计年度保持持续盈利，且不存在违约债券或到期无法偿还的债务。公司实际控制人及董监高严格遵守公司法、公司章程及股转公司颁布的各项法，无违法违纪现象。每月及时发放员工工资，与供应商建立了良好的长期合作关系，并及时支付供应商货款。公司现人员充裕，配有建造完工的租赁厂房，设备齐全，原材料供应良好。报告期内，未发生可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、宏观环境、行业发展与市场竞争分析 2018 年，国家召开了第十三届两会，无论从降低企业税负成本，还是促进颁发多项企业扶持政策，对于企业而言，都是利好的促进改革。据数据统计，2017 年中国智能手机出货量已达 15 亿部，同比 2016年增长约 36%。面对智能电子产品的飞速递增，行业用品的使用量也急速扩展，对于手机行业而言，无尘擦拭布的市场容量已达到数百亿。随着目前市场需求的不断扩大，市场所需的产品也日益更新、升级。市场中充斥着大小不一、参差不齐的无尘室产品制造厂商或代理商，价格战役的不断升级，加速了整个洁净室产品行业的利润摊薄，行业和产品都函待创新升级。2、外部重大事项对公司的影响 随着公司对新项目新产品的不断探索，渠道行业的不断合并，合纵连横势在必行。报告期内，公司对外投资共成立两家全资子公司，意在横向发