831058_2017_天颖环境_2017年年度报告_2018-04-19.pdf

武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 1 2017 年度报告 天颖环境 NEEQ:831058 武汉天颖环境工程股份有限公司 Wuhan Tianying Environmental Engineering Co.,Ltd 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 10 日，湖北省农建会领导在天门考察公司设计、施工的沼气项目 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 2 月 24 日，国家发改委、农业部及湖北省发改委、农业厅领导考察公司承建的鄂州示范项目 2017 年 4 月 16 日，巴基斯坦农业研究理事会与公司签署战略合作协议，拟在生物质能沼气集成系统研发和工程应用方面开展合作 2017 年 6 月 17 日上午，国家科技支撑课题新型移动固定床制备高品质燃气工业化应用技术集成与示范年中汇报会在公司召开 2017 年 10 月 27 日，“一带一路”沿线沿线国家农业发展规划研修班学院参观公司生物质能源利用技术 2017 年 11 月 17 日，法国 ENGIE 集团考察公司技术与项目 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2222 第九节第九节 行业行业信息信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .1 13030 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 释义项目 指 释义 公司、本公司、天颖环境 指 武汉天颖环境工程股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 武汉天颖环境工程股份有限公司章程 股东大会 指 武汉天颖环境工程股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉天颖环境工程股份有限公司董事会 监事会 指 武汉天颖环境工程股份有限公司监事会 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 本期、本年、报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 会计师事务所、中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人熊建、主管会计工作负责人熊建及会计机构负责人（会计主管人员）梁丽娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 示范工程未形成产业化的风险 公司建设的鄂州生物质热解示范工程，截止目前已初步完成了工程建设，工艺已经打通，技术设备基本完善，产物、产率等技术指标达到设计要求。正进行产品深加工研究，以形成符合市场需求的产品，实现效益模式，打造效益链条，以便在国家新能源项目中大范围复制推广。产品与效益模式的打造仍需一段时间，一定程度上影响着该技术与项目的推广。公司经营成果对政府补助依赖过重的风险 公司 2017 年度非经常性损益净额 89.45 万元，非经常性损益占公司经营成果的比重相对较高。公司报告期内的非经常性损益主要为政府给予的各项政策性补贴，若未来政府财政补助政策出现不可预测的不利变化，或公司未来在生产经营方面未得到有效改善，将对公司的盈利能力产生不利影响。公司治理及实际控制人不当控制风险 公司在有限公司阶段，由于规模较小，管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在一定的瑕疵，曾存在如股东与公司关联往来未履行决策批准程序、监事未能发挥切实监督作用等不规范的情况。股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构。但股份公司成立时间较短，公司管理层对新三会制度的了解、熟悉有个过程，公司的规范运作仍待进一步考察和提高。同时，公司控股股东及实际控制人熊建直接持有公司 87.54%的股份，为绝对控股。熊建为公司创始人，且常年武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 6 担任公司总经理，对公司多年来的生产经营决策有实质性的影响。其有可能凭借其控股地位对公司生产经营、财务分配、高管人员任免等施加影响，从而对本公司的生产经营和小股东权益带来不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉天颖环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Tianying Environmental Engineering Co.,Ltd 证券简称 天颖环境 证券代码 831058 法定代表人 熊建 办公地址 武汉市东湖新技术开发区佛祖岭三路 29 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 熊建 职务 董事长、总经理、代理董事会秘书、代理财务总监 电话 027-87771896 传真 027-87420009 电子邮箱 公司网址 http:/ 武汉市东湖新技术开发区佛祖岭三路 29 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-06-15 挂牌时间 2014-08-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772环境治理业-N7729 其他污染治理 主要产品与服务项目 沼气工程、生物质热解工程、工业污水处理工程等领域的研发、设计与施工，清洁发展机制项目的咨询、开发与管理等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）17,250,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 熊建 实际控制人 熊建 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914201006634572200 否 注册地址 武汉市东湖新技术开发区佛祖岭三路 29 号 否 注册资本 17,250,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘斌、吕建国 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转让系统新交易制度的规定，2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,983,560.60 26,035,257.51-30.93%毛利率%27.40%27.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 409,490.79 1,406,328.96-70.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-485,035.40 897,781.28-154.03%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.78%6.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.11%4.06%-基本每股收益 0.02 0.08-75.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,820,971.48 46,592,477.52 2.64%负债总计 24,593,437.78 23,774,434.61 3.44%归属于挂牌公司股东的净资产 23,227,533.70 22,818,042.91 1.79%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.32 2.01%资产负债率%（母公司）51.43%51.03%-资产负债率%（合并）51.43%51.03%-流动比率 1.82 1.82-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,616,828.92 4,375,473.28-159.81%应收账款周转率 1.13 2.15-存货周转率 9.57 18.01-武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.64%24.06%-营业收入增长率%-30.93%34.90%-净利润增长率%-70.88%15.17%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,250,000 17,250,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、当期当期非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-39,439.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,060,560.91 所得税影响数 166,034.72 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 894,526.19 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司提供包括沼气工程、生物质热解、生物质成型、生物质供热等在内的生物质能源化利用工程，浅层地热、CNG/LNG、太阳能、风能等清洁能源利用工程，污水处理、大气治理等在内的环境治理工程等领域的工程设计、施工及进行相关的技术服务，以及从事碳排放权交易，是高新技术企业。本公司依托自主研发的独立专利技术，及在经营领域内的技术、市场优势，通过采取 EPC、施工总承包、BOT、BT、PPP 模式及与项目总包商合作获得分包的模式开拓业务，收入来源主要是生物质能源化利用工程及环境治理工程施工与设备安装等相关服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划、财务运营状况 报告期内，公司营业收入 1,798.36 万元，同比下降 30.93%；净利润 40.95 万元，同比下降 70.88%，其中：扣除非经常性损益后净利润-48.50 万元，同比下降 154.03%；本报告期末，公司总资产为 4,782.10万元，同比上涨 2.64%；净资产为 2,322.75 万元，同比上涨 1.79%。报告期内，公司经营活动产生的现金净流量-261.68 万元，投资活动产生的现金净流量-0.14 万元，未产生筹资活动的现金流量。经营活动产生的净流量大幅减少的主要原因是本年度收回应收账款回款速度减慢。、业务运营状况 （1）业务拓展情况 公司近年来一直致力于主营业务的调整与拓展，在生物质热解技术的开发与应用方面投入大量的人力和物力。公司于 2012 年 3 月与华中科技大学签订的项目名为秸秆炭气联产集中供应关键技术与系统集成的技术开发合同，由公司提供项目研究经费，委托华中科技大学进行关键技术研发，该技术主要用于公司秸秆气化项目之一湖北省鄂州峒山村生物质热解联产联供示范工程。公司已在 2014 年初步完成鄂州峒山村生物质热解联产联供示范工程的配套设备工艺技术攻坚，基本完成该示范工程的一期项目；2015 年对一期热解技术设备完善升级并同时启动二期热解系统开发建设，并且继续开拓生物质锅炉集中供热市场，承担建设了武汉九峰生物城生物质清洁供热项目；2016 年完成了鄂州项目第二期热解系武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 12 统开发建设，并启动热解产品深加工研究开发；同时依托此项目技术承接了团风、罗田等热解项目建设；另外启动了国内碳排放交易 CCER 项目，着重对湖北市场进行了初步开发；2017 年完成了鄂州项目第三期热解系统开发建设，形成了热解系列深加工产品，启动了通山、房县等热解项目建设。（）研发情况 报告期内，公司根据市场需求，结合业务实践经验，继续加大研发费用的投入，进一步加大核心技术生物质热解多联产技术的研发，包括净化系统的完善、产物深加工研究、热解核心设备的升级。进一步增强公司在生物质能源方面的技术创新能力，在取得了良好的市场经济效益同时不断提高公司的竞争力。(二二)行业情况行业情况 国家领导人在中美会晤、巴黎峰会等重要国际场合，多次重申中国“将于 2030 年左右使二氧化碳排放达到峰值并争取早日实现，2030 年单位国内生产总值二氧化碳排放比 2005 年下降 60-65%”，非化石能源占一次能源的消费比重达到 20%左右”。在中央财经小组十一次会议上，国家主席习近平首提“供给侧结构性改革”，要求培育新的经济增长点。十八届五中全会上，党中央提出绿色发展理念，强调将培育绿色经济，作为调结构、稳增长、建设小康社会的重要途径。在中央财经领导小组十四次会议上，国家主席习近平强调，推进北方地区冬季清洁取暖，关系北方地区广大群众温暖过冬，关系雾霾天能不能减少，是能源生产和消费革命、农村生活方式革命的重要内容。国家发展低碳循环经济综合利用产业、倡导节能减排、建设美丽中国，国务院出台了大气污染防治行动计划，国家发改委、环保部、财政部、农业部、科技部、能源局制订了能源、环保、科技等配套政策，控制煤炭消费总量，加快清洁能源替代利用，加强大气污染治理先进技术，全面推行清洁生产，大力培育节能环保产业。2018 年生物质能源及环保产业充满机遇，市场前景广阔。大气污染防治行动计划计划提出，京津冀、长三角、珠三角等区域要于 2015 年底前基本完成燃煤电厂、燃煤锅炉和工业窑炉的污染治理设施建设与改造，完成石化企业有机废气综合治理。到 2017年，除必要保留的以外，地级及以上城市建成区基本淘汰每小时 10 蒸吨及以下的燃煤锅炉，禁止新建每小时 20 蒸吨以下的燃煤锅炉；其他地区原则上不再新建每小时 10 蒸吨以下的燃煤锅炉。国务院五部委联合发布热电联产管理办法，提出加快替代关停 20 蒸吨/小时以下的燃煤锅炉。国家 可再生能源发展“十三五”规划 以及 生物质能发展“十三五”规划 制定了 2020 年和 2030 年非化石能源分别占一次能源消费比重15%和20%的目标，以及“2020年碳排放强度比2005年下降40%-45%指标，2030 年中国碳排放达到峰值”的减排目标。生物质能发展“十三五”规划提出，到 2020 年，生物质能基本实现商业化和规模化利用。生物质能年利用量约 5800 万吨标准煤。生物质发电总装机容量达到 1500 万千瓦，年发电量 900 亿千瓦时，其中农林生物质直燃发电 700 万千瓦，城镇生活垃圾焚烧发电 750 万千瓦，沼气发电 50 万千瓦生物天然气年利用量 80 亿立方米生物液体燃料年利用量 600 万吨生物质成型燃料年利用量 3000 万吨。2015 年 11 月 25 日，国家发改委、财政部、农业部、环保部发布关于进一步加快推进农作物秸秆综合利用和禁烧工作的通知，提出到 2020 年全国秸秆综合利用率要达到 85%以上，鼓励秸秆综合利用企业、科研单位引进固化成型、炭气油联产等新装备；提出在财政、税收、金融信贷等方面予以支持；提出秸秆收储设施用地尽量利用存量建设用地、空闲地、废弃地，原则上按临时用地管理，电价方面秸秆初加工用地纳入农业生产用电价格。2017 年冬天，由于“煤改气”导致天然气需求剧增，全国从北到南普遍出现“气荒”，为让居民温暖过冬，保证清洁能源的长期稳定供应，由国家发改委、环保部等十部委编制北方地区冬季清洁取暖规划(2017-2021)(发改能源20172100 号)提到，要鼓励利用农林剩余物及其加工形成的成型燃料，使用专用锅炉清洁燃烧用于供暖。然后国家发改委、国家能源局联合又下发了关于促进生物质能供热发展指武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 13 导意见的通知(发改能源20172123 号)，明确提出：到 2020 年，生物质成型燃料年利用量达到 3000万吨的目标，大力推进城镇生物质成型燃料锅炉民用供暖，为城镇中小区域集中供热或点对点供热，有效替代农村散煤，同时加快推进生物质成型燃料锅炉工业供热，为工业用户提供清洁经济的工业蒸汽，降低中小企业用热成本。这些都是影响本行业的大政策、大好事，我们要抓住时机，乘势而上。HYPERLINK http:/ _blank 国务院关于印发水污染防治行动计划的通知提出，2017 年底前，工业集聚区应按规定建成污水集中处理设施。敏感区域（重点湖泊、重点水库、近岸海域汇水区域）城镇污水处理设施应于 2017 年底前全面达到一级 A 排放标准。到 2020 年，全国县城、城市污水处理率分别达到 85%、95%左右。2015年底，环保部发布城镇污水处理厂污染物排放标准（征求意见稿），首次提出特别排放限值，新标准一旦实施，我国污水处理厂提标改造将迎来高峰。公司所拥有的生物质热解多联产技术、生物质成型燃料锅炉供热技术等清洁能源技术，可以治理秸秆露天焚烧以及替代削减燃煤消费，对应对能源危机与环境危机，破解大气污染有重大意义，同时有助于发展绿色新型产业，发展县域经济、解三农问题，助力精准扶贫。对应业务以及污水处理等环保治理业务的开展，有望实现公司 2018 年业绩的持续增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,996,298.02 50.18%26,614,506.94 57.12%-9.84%应收账款 18,291,973.16 38.25%13,616,539.12 29.22%34.34%存货 1,546,000.32 3.23%1,183,815.25 2.54%30.59%固定资产 173,607.90 0.36%280,400.25 0.60%-38.09%应付账款 19,234,593.95 40.22%18,001,489.81 38.64%6.85%应交税费 1,360,099.87 2.84%1,263,264.08 2.71%7.67%其他应付款 1,310,209.52 2.74%920,727.83 1.98%42.30%资产总计 47,820,971.48-46,592,477.52-2.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期内货币资金同比减少 9.84%，主要原因是 2016 年公司把控应收账款的质量，积极推动应收款项的收回，2017 年度相对于 2016 年度回款率降低。应收账款同比增加 34.34%，主要原因是 2017 年度收回款项较慢；存货同比增加 30.59%，主要原因是 2017 年新增的 CCER 碳排放交易项目，未确认营业收入、也未确认营业成本，发生的采购支出放于存货项目；固定资产同比减少 38.09%，主要原因是 2016 年新增固定资产仅为 0.14 万元，但本年度计提了资产折旧 10.82 万元。其他应付款同比增加 42.30%，主要因为拆借款增加。武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 17,983,560.60-26,035,257.51-30.93%营业成本 13,056,452.91 72.60%18,913,492.63 72.65%-30.97%毛利率%27.40%-27.35%-管理费用 3,885,450.09 21.61%4,161,511.09 15.98%-6.63%销售费用 570,787.56 3.17%801,468.44 3.08%-28.78%财务费用-66,587.74-0.37%-98,256.75-0.38%32.23%营业利润-1,035,687.45-5.76%1,040,205.84 4.00%-199.57%营业外收入 1,106,898.11 6.16%599,794.76 2.30%84.55%营业外支出 46,337.20 0.26%1,277.87 0.00%3526.13%净利润 409,490.79 2.28%1,406,328.96 5.40%-70.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业收入同比下降 30.93%，主要原因是公司在 2016 年度鄂州生物质热解联产联供示范工程二期承建项目本年度基本完工，2017 年签订项目较少；营业成本同比下降 30.97%，主要原因是 2017 年度公司是随着营业收入的减少而相应的营业成本减少所致；营业利润同比下降 199.57%，主要原因是 2017 年度公司收入减少，计提的坏账增加，导致营业利润有大幅度下降 财务费用同比下降 32.23%，主要原因是 2017 年度公司资金产生的利息增加所致；(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,679,840.73 22,127,631.98-38.18%其他业务收入 4,303,719.87 3,907,625.53 10.14%主营业务成本 10,376,540.27 16,905,787.78-38.62%其他业务成本 2,679,912.64 2,007,704.85 33.48%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程安装 13,679,840.73 76.07%22,127,631.98 84.99%工程设计及碳排放交易 4,303,719.87 23.93%3,907,625.53 15.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 15 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华中 13,302,482.23 73.97%22,127,631.98 84.99%华北 377,358.50 2.10%合计 13,679,840.73 22,127,631.98 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内工程可研及设计类收入降低主要是工程项目部分工程已完工，工程收入降低所致。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 光谷蓝焰（罗田）新能源有限公司 5,972,467.81 34.44%否 2 鄂州蓝焰生物质能源有限公司 4,228,824.87 24.38%否 3 光谷蓝焰（团风）新能源有限公司 2,572,085.15 14.83%否 4 湖北大派食品有限公司 418,733.84 2.41%否 5 香河渠口污水处理厂 377,358.50 2.19%否 合计合计 13,569,470.17 78.25%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北创博建设工程有限公司 3,262,985.29 22.47%否 2 农户 1,796,105.21 12.37%否 3 湖北恒鹏建筑工程有限公司 1,347,327.89 9.28%否 4 武汉东海石化重型装备有限公司 780,000.00 5.37%否 5 沈阳远大科技实业有限公司 700,000.00 4.82%否 合计合计 7,886,418.39 54.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,616,828.92 4,375,473.28-159.81%投资活动产生的现金流量净额-1,380.00 330,144.39-100.42%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 0.00%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额较 2016 年大幅减少，主要原因是本年度业务增长缓慢，有应收款项回来的同时也增加了很多的支出。与净利润产生的差异，主要原因是本公司收入大多为工程项目，项目验收及结算流程比较复杂，付款时间相对会有延迟，经营性应付项目增加所致。投资活动产生的现金流量净额减少，本期发生额小，上期发生额较大原因为：收到武汉天尧环保科技有限公司的借款利息还款 17 万元和湖北龙博建筑劳务有限公司的借款 55 万元。?武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2016 年 10 月 27 日第三次临时股东大会表决，同意武汉天颖环境工程股份有限公司成立售电全资子公司。子公司名称：武汉天颖售电有限公司；注册资本金：2000 万元；经营范围：购电、售电、电力供应等。该子公司已办理工商登记手续，暂未发生业务。?2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 、2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。、2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。、2017 年 12 月 25 日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司秉承“还世界一片碧海蓝天”的历史使命，以人为本，以科技为依托，以品质为核心，为客户提供全方位的环保及新能源解决方案。通过全面实施品优工程，为推动可再生能源事业的发展、保护生态环境努力奋斗。三、三、持续持续经营经营评价评价 低碳循环，节能环保是中国经济转型升级的重点方向，公司外有系列利好政策支持，内部技术、人才、市场优势明显，并拥有完善的治理机制与独立经营所需的资源，所属行业属于国家重点发展及支持的新能源及环保行业，发展前景良好。本年度公司市场占有率稳定、经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。并且较上一个年度有新的业务增长点，产品格局更加优化。?武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 17 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素、示范工程未形成产业化的风险 公司建设的鄂州生物质热解示范工程，截止目前已初步完成了工程建设，工艺已经打通，技术设备基本完善，产物、产率等技术指标达到设计要求。正进行产品深加工研究，以形成符合市场需求的产品，实现效益模式，打造效益链条，以便在国家新能源项目中大范围复制推广。产品与效益模式的打造仍需一段时间，一定程度上影响着该技术与项目的推广。为此，公司计划在 2018 年加快鄂州生物质热解示范项目产业化、商业化步伐。一是着力产品深加工，提升产品价值。将新增生物炭后成型深加工设备，从而将初始炭加工为高品质燃料炭与吸附炭，提高销售价格；与高校、科研机构合作开展醋液提质为生物农药及水质改良剂的研究试验，争取快速量产；二是扩大供户规模，提升项目效益；三是加快成套装备推广，通过装备销售大幅提升利润。、公司经营成果对政府补助依赖过重的风险 公司 2017 年度非经常性损益净额 96.85 万元，非经常性损益占公司经营成果的比重相对较高。公司报告期内的非经常性损益主要为政府给予的各项政策性补贴，若未来政府财政补助政策出现不可预测的不利变化，或公司未来在生产经营方面未得到有效改善，将对公司的盈利能力产生不利影响。为了进一步提升公司经营业绩，公司计划在 2018 年利用国家环保新能源支持政策，争取政府补贴的同时，进一步加大市场开发，加快项目建设，提升项目运营效率，尤其是 EPC 总承包方面巩固原有新能源项目同时，扩大生物质供热工程、污水处理工程业务承接；扩展碳排放交易业务，借助全国碳交易市场启动的契机，增加碳减排量储备，并扩大交易规模，打造为另一新的业绩增长点；加快电力承包、电力运营项目的开发，奠定行业基础。、公司治理及实际控制人不当控制风险 公司在有限公司阶段，由于规模较小，管理层规范治理意识相对薄弱，公司治理存在一定的瑕疵，曾存在如股东与公司关联往来未履行决策批准程序、监事未能发挥切实监督作用等不规范的情况。股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构。但股份公司成立时间较短，公司管理层对新三会制度的了解、熟悉有个过程，公司的规范运作仍待进一步考察和提高。同时，公司控股股东及实际控制人熊建直接持有公司 87.54%的股份，为绝对控股。熊建为公司创始人，且常年担任公司总经理，对公司多年来的生产经营决策有实质性的影响。其有可能凭借其控股地位对公司生产经营、财务分配、高管人员任免等施加影响，从而对本公司的生产经营和小股东权益带来不利影响。针对此风险，公司计划在 2018 年健全完善法人治理结构，建设科学化、规范化的企业组织制度和管理制度。严格公司法人治理结构事权划分，合理界定股东会、董事会和总经理层、监事会的职责范围，根据公司法和公司章程规定，完善法人治理结构的工作制度，严格制订各种会议的议事规则，根据事权划分明晰决策程序。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素-武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 5,000,000.00 61,948.72 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他-总计总计 5,000,000.00 61,948.72 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1.公司全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员做出关于避免同业竞争的承诺。公司全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。2.公司股东、作为股东的董事、监事、高级管理人员做出关于股份锁定的承诺。公司股东、作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。武汉天颖环境工程股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020