831090_2017_锡成新材_2017年年度报告_2018-06-28.pdf

公告编号：2018-013 1 锡 成 新 材NEEQ:831090 凉山州锡成新材料股份有限公司 年度报告 2017 公告编号：2018-013 2 公 司 年 度 大 事 记 一种微珠发泡硅酸盐改性 PVC 复合地板及其制作方法 酸盐改性 PVC 发泡复合装饰板 公告编号：2018-013 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 公告编号：2018-013 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、锡成新材 指 凉山州锡成新材料股份有限公司 股东大会 指 凉山州锡成新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 凉山州锡成新材料股份有限公司董事会 监事会 指 凉山州锡成新材料股份有限公司监事会 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-013 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周锡成、主管会计工作负责人谢永行及会计机构负责人(会计主管人员)谢永行保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无法表示意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营运资金紧张的风险 公司报告期内的流动比率较低,主要因为报告期内公司销售量仍未能完全释放,所需资金主要依靠银行借款以及股东借款解决,前述综合因素导致公司流动比率较低。公司融资渠道的单一,容易在经营过程中出现资金链紧张的情况还可能会给公司带来相关的财务风险。实际控制人不当控制的风险 公司控股股东周锡成持有公司股份比例为 45.48%,对公司拥有绝对的控制力。虽然公司建立了较为合理的法人治理结构,在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度,并制定了关联交易制度,同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排,但客观上存在实际控制人利用其控股地位,通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事宜实施影响,从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。股权质押可能导致丧失控制权的风险 公司目前生产经营及财务状况存在问题、生产出现过停工,流动资金严重紧缺,目前已出现不能够按照贷款协议的约 公告编号：2018-013 6 定按期支付银行借款,已发生欠款、欠息等债务违约的事项。虽然目前与攀枝花商业银行存在两笔贷款逾期,主要是由于当时以周锡成质押的股份被法院冻结,未能及时办理续贷,我公司已和银行商量了两套方案,置换冻结股份或者借入资金先还再贷,争取尽快落实,基本不存在股权质押被执行的风险。同时公司滑石深加工产品线本年度将会陆续投产,随着生产线的投产,销售规模将会逐步增加,营运资金也将会逐步增加,公司目前正积极筹划多种融资渠道,但仍存在不能按期偿还银行借款而导致公司控制权转移的风险。持续经营能力存疑的风险 公司目前主要产品生产停滞、大部分员工已经遣散;因资金短缺,无法偿还到期债务而涉及较多的司法诉讼且大部分银行账户被冻结,上述因素导致锡成新材公司生产经营受到重大不利影响,其持续经营存在重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-013 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 凉山州锡成新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Liang Shan XiCheng New Material Co.,Ltd.证券简称 锡成新材 证券代码 831090 法定代表人 周锡成 办公地址 四川省凉山州冕宁县后山乡 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王平 职务 董事会秘书 电话 18683493030 传真 08346280009 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 四川省凉山州冕宁县后山乡、615601 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 15 日 挂牌时间 2014 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）采矿业(B)主要产品与服务项目 滑石粉、四季粉加工销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）202,671,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 周锡成 实际控制人 周锡成 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91513400MA62HBCY7C 否 注册地址 四川省凉山州工商行政管理局 否 注册资本 202,671,000.00 否 公告编号：2018-013 8 不适用 五、中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 袁攀、张争鸣 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-013 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 22,345,393.85 18,744,709.52 19.21%毛利率%39.21%51.05%-归属于挂牌公司股东的净利润-29,401,043.51-113,318,288.57 74.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-30,263,981.79-114,038,808.06 73.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-27.31%-63.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.11%-63.70%-基本每股收益-0.15-0.56 74.10%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 394,558,001.83 409,526,451.76-3.66%负债总计 301,595,477.91 287,164,441.33 5.03%归属于挂牌公司股东的净资产 92,962,523.92 122,362,010.43-24.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.46 0.60-23.55%资产负债率（母公司）76.44%70.12%-资产负债率（合并）-流动比率 0.14 0.14-利息保障倍数-3.04-10.71-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,186,576.54 11,644,162.42-144.54%应收账款周转率 0.91 0.52-存货周转率 1.12 0.59-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.66%-20.93%-营业收入增长率%19.21%-78.69%-净利润增长率%74.05%-633.19%-五、股本情况 公告编号：2018-013 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 202,671,000 202,671,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 860,938.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 862,938.28 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 862,938.28 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-013 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 本公司所属行业是非金属矿的滑石采选及深加工，公司成立时通过招拍挂取得滑石矿资源储量为 445 万吨；经过对采矿区内 1#矿体进行的进一步详勘工作新增滑石矿资源储量 913.14 万吨，白云石大理岩矿石资源储量为 1985.40 万吨（详见公司 2015 年 1 月 6 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的关于公司矿区资源储量核实情况的进展公告（公告编号：2015-002）。公司在露天开采滑石原矿的时候，需剥去表层约 7 米左右厚的黄色表层夹土，深加工后用作多种产品改质填充剂，表层夹土与滑石矿体之间的废石，由于该产品滑石含量较低，不属于滑石粉产品。将其加工成 800 目以下的粉末，主要作为下游深加工线的原料，同时也可作为建筑用材直接对外销售，彻底解决对环境的危害，实现变废为宝，增加公司的营业收入。收入来源是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度在产品种类未发生较大改变，预计未来三年内公司产品种类主要 变为附加值更高的滑石粉深加工产品：1、涂布级滑石粉，公司涂布级滑石粉具有三个主要优势（自主研发的研磨技术、相对低的成本以及完全环保的生产工艺），在不改变原有造纸工艺的情况下可完全替代高岭土，目前涂布级滑石粉已实现批量生产。2、硅基聚合物改性新材料系列产品，该材料具有化石粉添加量大（75%-80%以上）、流动性好、耐温性好，力学性能高（比传统滑石粉和碳酸钙改性材料高 30%左右），白度高，刚性强，光洁度好，加工性能优异等特性，可广泛应用于具有高性能要求的高档汽车、机械、家具、家电、建材等领域，是传统塑料材料向高性能、高品质功能材料升级换代的产品。3、化妆品级滑石粉，经国际权威机构检测，公司滑石不含石棉，可用于生产化妆品级滑石粉，且公司已经在实验室内研发生产出化妆品级滑石粉，公司将发展化妆品级滑石粉，进一步挖掘高端滑石粉的附加值。公司与河北省沧州意达花纸印刷材料有限公司、杭州富阳盛优贸易有限公司、高安市杭瑞贸易有限公司签订涂布级滑石粉销售合同正逐步扩大公司销售市场。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 2,234.54 万元，较上年同期增长 360.07 万元，增长比率为 19.21%；净利润为-2,940.10 万元，较上年减少亏损 8,391.72 万元，增长比率为 74.05%。截止报告期末总资产为 39,455.80 万元，较上年同期减少 1,496.84 万元，增长比率为-3.66%；负债总额为 30,159.55 万元，较上年同期增长 1,443.10 万元，增长比率为 5.03%；净资产为 9,296.25 万元，较上年同期减少 2,939.95 万元，增长比率为-24.03%。（二）行业情况（二）行业情况 公告编号：2018-013 12 2017 年滑石粉项目市场可行性研究报告显示，消费结构的变化导致了销售区域市场的变化，2005 年之前滑石粉主要应用我国各大造纸基地，但由于造纸业对滑石粉的需求逐渐减少，滑石粉的主要销售也从造纸转向塑料、陶瓷、化妆品等生产企业。我公司研发的滑石粉替代高岭土再涂布白板纸的应用让我公司的产品经营没受过大影响。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 319,718.44 0.08%26,713.23 0.01%1,096.85%应收账款 31,689,621.89 8.03%17,329,505.04 4.23%82.87%存货 7,608,360.20 1.93%16,583,529.86 4.05%-54.12%长期股权投资-固定资产 270,299,746.07 68.51%286,934,922.56 70.07%-5.80%在建工程 9,975,337.57 2.53%12,674,568.83 3.09%-21.30%短期借款 86,315,886.80 21.88%86,316,203.15 21.08%0.00%长期借款-17,600,000.00 4.30%-100.00%一年内到期的非流动负债 39,700,000.00 10.06%22,100,000.00 5.40%79.64%资产总计 394,558,001.83-409,526,451.76-3.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 货币资金较上期末增加 1,096.85%，主要原因是向实际控制人借款导致筹资活动现金流入较大。应收账款较上期末增加 82.87%，主要原因是公司下游客户受环保整治影响，回款情况较上期差导致。存货较上期末减少 54.12%，主要原因是公司下半年停产，新生产产品减少导致存货减少。长期借款较上期末减少 100%，一年内到期的非流动负债增加 79.64%，系长期借款不满一年调整到一年内到期的非流动负债核算所导致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 22,345,393.85-18,744,709.52-19.21%营业成本 13,583,567.34 60.79%9,176,092.49 48.95%48.03%毛利率 39.21%-51.05%-管理费用 24,651,757.40 110.32%39,869,503.44 212.70%-38.17%公告编号：2018-013 13 销售费用 2,186,558.93 9.79%9,665,210.15 51.56%-77.38%财务费用 7,303,978.66 32.69%9,707,003.43 51.79%-24.76%营业利润-30,263,981.79-135.44%-113,571,954.05-605.89%73.35%营业外收入 1,041,475.49 4.66%1,044,134.55 5.57%-0.25%营业外支出 178,537.21 0.80%323,615.06 1.73%-44.83%净利润-29,401,043.51 -131.58%-113,318,288.57 -604.53%74.05%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本较上年增加 48.03%，主要原因是公司下半年停产，产量下降，导致固定成本分摊增加。管理费用较上年减少 38.17%，主要原因是本年较上年为啥发生咨询费、勘探费用及修理费导致。销售费用较上年减少 77.38%，主要原因是公司下半年停产，导致销售费用大幅降低。由于去年计提大额固定资产减值，本年度未计提，导致公司营业利润和净利润增长较去年亏损缩小。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 22,345,393.85 18,744,709.52 19.21%其他业务收入-主营业务成本 13,583,567.34 9,176,092.49 48.03%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%滑石粉 21,439,807.66 95.95%11,995,115.94 63.99%四季粉 905,586.19 4.05%6,749,593.58 36.01%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于下游陶瓷厂客户因环保检查生产停滞，公司销售的四季粉数大幅下降 （3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州富阳攀杭贸易有限公司 19,274,745.73 86.26%否 2 夹江县通兴矿产品经营部 897,528.25 4.02%否 3 沧州意达花纸印刷材料有限公司 694,620.51 3.11%否 4 湖北秦楚纸业有限公司 503,162.39 2.25%否 5 曾伟 307,673.68 1.38%否 合计合计 21,677,730.56 97.02%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2018-013 14 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 四川安宁电力股份有限公司 3,437,654.23 37.62%否 2 重庆轮船(集团)有限公司乐山分公司 1,919,398.44 21.00%否 3 西昌市力达工程机械有限公司 1,027,332.30 11.24%是 4 苏州市好事漫精工机械有限公司 810,000.00 8.86%否 5 江苏鸿云翔橡塑机械有限公司 688,000.00 7.53%否 合计合计 7,882,384.97 86.25%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,186,576.54 11,644,162.42-144.54%投资活动产生的现金流量净额-1,510,430.00-5,625,480.25 73.15%筹资活动产生的现金流量净额 6,988,877.12 -7,029,865.45 199.42%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流净额减少 144.54%，主要原因是公司下游客户回款较慢。投资活动产生的现金流净额增加 73.15%，主要原因是公司本年构建固定资产投入较去年减少导致。筹资活动产生的现金流净额增加 199.42%，主要原因是公司资金流紧张，公司股东向公司提供借款。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 不适用 2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 适用 审计意见类型：无法表示意见 董事会就非标准审计意见的说明:1、由于下游客户因环保检查停滞，公司于 2017 年下半年开始慢慢减产直至停工。现在个别下游客户已完成环保整改，开始逐步恢复生产经营，同时公司也在积极拓宽销售渠道，努力恢复生产。2、近年来公司针对废矿石、矿渣的再利用项目投入大量的资金，展开了深入研发，也取得了多项专利技术，市场潜力也非常大，如“微珠发泡硅酸盐改性 PVC 地板”项目。该地板可取代高甲醛含量的复合地板和强化地板，其墙板可取代瓷砖和含有大量二噁英的墙壁纸及天花板。项目经过两年多的研发，目前已经完成小试、中试、小批量生产 等研发工作，开发出了三类地板（包括 SPC、WPC 和 LVT 等 PVC 地板）和两类墙板（包括 300mm 和 600mm 印花墙板），产品已达到规模化生产阶段，经 SGS 检测甲醛和其他有害健康的物质为零，并通过欧盟 CE 认证，这将更有利于公司的持续经营。3、公司已任命新的财务负责人接手公司财务工作，并积极招聘新的财务人员，在今年恢复生产后，进一步完善公司组织架构，确保公司治理及信息披露合法合规。4、通过公司恢复 公告编号：2018-013 15 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项准则的主要影响如下：在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。2017 年度列示持续经营净利润金额-29,401,043.51 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元；2016 年度列示持续经营净利润金额-113,318,288.57 元，列示终止经营净利润金额 0.00 元。（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （八八）企业社会责任）企业社会责任 不适用 三、持续经营评价三、持续经营评价 目前我国涂布纸生产用的涂布颜料主要是碳酸钙和高岭土，再加一些辅助的助剂，涂布颜料中高 岭土是决定涂布纸质量的关键，随着我国涂布纸生产规模的不断增长，高岭土的需求量也越来越大，且 我国高岭土资源面临枯竭问题，国内高岭土的价格也越来越高，进口高岭土的价格更高。而我国能用于 涂布纸的高岭土储量有限，目前大型的涂布纸企业只能依赖于从国外进口来保证其用量。而我公司产品 造纸级滑石粉能完全替代价格较高的高岭土，目前公司产品已成功打入浙江富阳、江西高安；但公司目前主要产品生产停滞、大部分员工已经遣散；因资金短缺，无法偿还到期债务而涉及较多的司法诉讼且大部分银行账户被冻结，上述因素导致锡成新材公司生产经营受到重大不利影响，其持续经营存在重大不确定性。解决方式如下：1、由于下游客户因环保检查停滞，公司于 2017 年下半年开始慢慢减产直至停工。现在个别下游客户已完成环保整改，开始逐步恢复生产经营，同时公司也在积极拓宽销售渠道，努力恢复生产。2、近年来公司针对废矿石、矿渣的再利用项目投入大量的资金，展开了深入研发，也取得了多项专利技术，市场潜力也非常大，如“微珠发泡硅酸盐改性 PVC 地板”项目。该地板可取代高甲醛含量的复合地板和强化地板，其墙板可取代瓷砖和含有大量二噁英的墙壁纸及天花板。项目经过两年多的研发，目前已经完成小试、中试、小批量生产 等研发工作，开发出了三类地板（包括 SPC、WPC 和 LVT 等 PVC 地板）和两类墙板（包括 300mm 和 600mm 印花墙板），产品已达到规模化生产阶段，经 SGS 检测甲醛和其他有害健康的物质为零，并通过欧盟 CE 认证，这将更有利于公司的持续经营。经营后经营性现金流增加，公司将尽力偿还相关借款，并努力消除失信造成的不良影响。公告编号：2018-013 16 3、公司已任命新的财务负责人接手公司财务工作，并积极招聘新的财务人员，在今年恢复生产后，进一步完善公司组织架构，确保公司治理及信息披露合法合规。4、通过公司恢复经营后经营性现金流增加，公司将尽力偿还相关借款，并努力消除失信造成的不良影响。四、未来展望四、未来展望 适用（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 （二）公司发展战略（二）公司发展战略 近几年公司针对废矿石、矿渣的再利用项目投入大量的资金，展开了深入研发，并取得了重大收获，也取得了多项专利技术，其中有些项目深受市场欢迎，市场潜力也非常大。如“微珠发泡硅酸盐改性 PVC 地板”项目，其内容是将滑石矿废矿石、矿渣加工成 400800 目的粉体，经过表面活化改性后以 7075%的添加量，加入到 PVC 树脂中，再加入改性剂、加工助剂等材料，经共混改性后，挤出成型出零甲醛，环 保石塑地板和印花墙板。该地板可取代高甲醛含量的复合地板和强化地板，其墙板可取代瓷砖和含有大量 二噁英的墙壁纸及天花板。项目经过两年多的研发，目前已经完成小试、中试、小批量生产等研发工作，开发出了三类地板（包括 SPC、WPC 和 LVT 等 PVC 地板）和两类墙板（包括 300mm 和 600mm 印花墙板），产品已达到规模化生产阶段，产品经 SGS 检测甲醛和其他有害健康的物质为零，并通过欧盟 CE 认证，完成了市场试销，产品供不应求，市场反应良好。为了实现夸越式发展，针对地板项目的开发，公司已从国内知名 PVC 地板生产企业高薪聘请了高级技术团队、生产管理团队和销售团队。公司董事会组织高管对未来三年做了详细具体的规划，未来三年公司以提升企业技术创新主体地位,促进科技与经济紧密结合为指导思想，大力开发废矿石、矿渣的综合利用项目和产品，减少固体垃圾对环境的污染。产品以高档环保建筑装饰材料为主，取代高含甲醛产品，提高人们环保健康生活环境为目的。2017 年预计投入 23800 万元，对地板项目进行分两期投入，第一期对现有技术落后的 6000 老厂房 改建、改造成现代化 PVC 地板生产厂房，购置高智能现代化生产线 9 条生产线，生产 WPC、SPC 和 LVT 三大类型系列 PVC 地板，38 个花型花色，墙板两个类型，20 个花型花色，产能达到 150 万。预计 9 月份 投产，产品年底上市。第二期建设新厂区，征用土地 150 亩，建设厂房、库房和基础设施等 30000；购置高智能现代化地 板生产线 20 条，墙板生产线 10 条，预计 2018 年 6 月份投产。2018 年继续增加投入 4200 万元，规范完善技术、生产和销售等体系，当年产能可达到 580 万/年，实现销售收入 20000 万元，销售额的 40%销往国外，地板生产工厂成为国内一流的 PVC 系列地板生产厂，使企业成为西南地区唯一高分子材料地板生产基地。2019 年将进行全面达产，产能可达到 860 万/年，保守估算 2019 年全年可实现销售收入 45000 万元，销售额的 60%销往国外。当然，公司也可能因为融资困难，资金到位不充分，难以达到应有的规模。（三）经营计划或目标（三）经营计划或目标 1、由于下游客户因环保检查停滞，公司于 2017 年下半年开始慢慢减产直至停工。现在个别下游客户已完成环保整改，开始逐步恢复生产经营，同时公司也在积极拓宽销售渠道，努力恢复生产。滑石作为化学工业的填充剂可用于 240 多个行业，日常生活中油漆、漆料、塑料、电缆、白版纸、医药、纺织工业、墙地砖、陶瓷工业等领域都要使用，抗风险能力较大。因滑石矿资源的减少，为了更合理的利用资源。目前国内各大滑石基地渐渐的收缩中低端市场，把未来的发展方向定位在高端材料的应用。公告编号：2018-013 17 2、近年来公司针对废矿石、矿渣的再利用项目投入大量的资金，展开了深入研发，也取得了多项专利技术，市场潜力也非常大，如“微珠发泡硅酸盐改性 PVC 地板”项目。该地板可取代高甲醛含量的复合地板和强化地板，其墙板可取代瓷砖和含有大量二噁英的墙壁纸及天花板。项目经过两年多的研发，目前已经完成小试、中试、小批量生产 等研发工作，开发出了三类地板（包括 SPC、WPC 和 LVT 等 PVC 地板）和两类墙板（包括 300mm 和 600mm 印花墙板），产品已达到规模化生产阶段，经 SGS 检测甲醛和其他有害健康的物质为零，并通过欧盟 CE 认证，这将更有利于公司的持续经营。3、公司已任命新的财务负责人接手公司财务工作，并积极招聘新的财务人员，在今年恢复生产后，进一步完善公司组织架构，确保公司治理及信息披露合法合规。4、通过公司恢复经营后经营性现金流增加，公司将尽力偿还相关借款，并努力消除失信造成的不良影响。（四）不确定性因素（四）不确定性因素 无 五、风险因素五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素（一）持续到本年度的风险因素 1、营运资金紧张的风险 公司报告期内的流动比率较低，主要因为报告期内公司销售量仍未能完全释放，所需资金主要依靠银 行借款以及股东借款解决，前述综合因素导致公司流动比率较低。公司融资渠道的单一，容易在经营过程 中出现资金链紧张的情况还可能会给公司带来相关的财务风险。针对该风险，一方面公司寻找各种渠道筹集资金，目前仍在进行中；另一方面随着生产线的投产，加大公司销售规模，从而获得销售回款，降低偿债风险。2、资产规模扩张过快带来的相关风险 由于公司着力打造滑石的深加工基地，报告期内资产投资规模较大。尽管公司已建立较为规范的管理 体系，公司主要管理人员拥有较为丰富的管理经验，但是随着公司资产规模、人员规模、管理机构迅速扩 大，组织架构和管理体系亦将趋于复杂，公司经营决策和风险控制的难度大为增加，公司运作效率也有可能下降。随着资产规模的不断扩张，能否及时调整、完善组织结构和管理体系将是公司所面临的课题。针对该风险，公司将不断调整、完善组织结构和管理体系，引进人才。公司管理层将加强学习，严格 遵守各项规章制度，严格按照“三会”议事规则、关联交易实施细则、对外投资管理制度、对外担保管理制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。同时通过中介机构的辅导，使股东认识 到公司陷入治理僵局的危害性，在一定程度上降低经营管理发生严重困难的风险。3、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东周锡成持有公司股份比例为 54.30%，对公司拥有绝对的控制力。虽然公司建立了较为 合理的法人治理结构，在公司章程中规定了关联交易决策的回避制度，并制定了关联交易制度，同时在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则中也做了相应的制度安排，但 客观上存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分 配等重大事宜实施影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。4、股权质押可能导致丧失控制权的风险 公司目前生产经营及财务状况存在问题、生产出现过停工，流动资金严重紧缺，目前已出现不能够按照贷款协议的约定按期支付银行借款，已发生欠款、欠息等债务违约的事项。虽然目前与攀枝花商业银行存在两笔贷款逾期，主要是由于当时以周锡成质押的股份被法院冻结，未能及时办理续贷，我公司已和银行商量了两套方案，置换冻结股份或者借入资金先还再贷，争取尽快落实，基本不存在 公告编号：2018-013 18 股权质押被执行的风险。同时公司滑石深加工产品线本年度将会陆续投产，随着生产线的投产，销售规模将会逐步增加，营运资金也将会逐步增加，公司目前正积极筹划多种融资渠道，但仍存在不能按期偿还银行借款而导致公司控制权转移的风险。针对该风险，一方面公司积极拓展融资渠道，另一方面加大现有产品销售力度，积极拓展涂布纸涂料级滑石粉销售市场，增加销售规模，获得销售回款，降低偿债风险。5.业绩大幅下滑的风险 目前公司业绩大幅下滑的主要原因系公司主要客户的需求量减少导致，且公司的 滑石主要用于涂布白板纸的生产，由于近年来越发严格的环保标准，造纸行业整体增速放缓，受国家政策和行业波动的影响，本期公司的销量亦大幅下降。在造纸行业整合完毕之前，公司的产品销售将收到政策和行业波动的影响，公司业绩存在大幅下滑的风险。针对该风险，鉴于此情况的发生，公司已顺应市场趋势，积极研发新的生产技术并已取得相应的专利，努力在原有的销售规模上需求新的突破，保证业绩逐步回升。6、环保地板的项目进度与风险 目前该项目已经进行小试、中试和小批量生产，进行了应用实验，客户反映良好。项目已经达到年产 3000 吨的产能，已经取得三项专利，正在开展年产 30000 吨项目规 划，已经完成了部分设备订购，正在进行厂房改建，预计 2017 年年底可以进行规模化 生产的试产，2018 年 3 月份可逐步投产，2018 年 6 月份可达到年产 30000 吨产能。据权威部门预测，今后 10 年我国建筑面积将以每年 10 亿平方米的速度递增；在未来二三十年内，建筑行业及装饰行业将会持续以 8%以上的速度增长。今后城镇化率 将达到 50%以上，届时将有 3 亿左右的农民变成城镇居民，而作为房屋装修中的重头戏 的地板装饰业，在今后很长一段时间内，必将持续强劲增长。因此公司将该项目产品 列为公司后期继续发展的核心产品，倾全公司之力进行研发和生产，同时该项目的资 金需求量巨大，对公司的资金造成了巨大的压力，在后续生产经营过程中存在着因资 金不足而导致项目不能完成的风险。针对该风险，公司真在积极进行各种融资，目前公司拟对外借款 3.11 亿港币，期限 3+1 年，截至财务报表批准报出日，公司已与借款人香港某基金管理有限公司就借 款合同相关细节基本达成一致。（二）报告期内新增的风险因素（二）报告期内新增的风险因素 公司目前主要产品生产停滞、大部分员工已经遣散；因资金短缺，无法偿还到期债务而涉及较多的司法诉讼且大部分银行账户被冻结，上述因素导致锡成新材公司生产经营受到重大不利影响，其持续经营存在重大不确定性。公告编号：2018-013 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四)是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 是 第五节二(五)是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一一）报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 1,500,000.00 1,027,332.30 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）30,000,000.00 10,508,513.87 5公司章程中