831036_2017_裕国股份_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

1 2017 裕国股份 NEEQ:831036 湖北裕国菇业股份有限公司 （Hubei Yuguo Guye Co.,LtdHubei Yuguo Guye Co.,Ltd）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月，公司被湖北省农业产业化经营领导小组审定为“湖北省农业产业化重点龙头企业”，并颁发荣誉证书。2017 年 9 月，公司“大洪山”精制干香菇获得第十五届中国国际农产品交易会组委会颁发的“第十五届中国国际农产品交易会参展农产品金奖”。公司于2017年1月23日被出口产品内外销同线同标同质促进联盟批准为出口产品内外销“同线同标同质”促进联盟会员单位。中国食用菌协会于 2017 年 3 月 20 日授予公司 AAA 企业信用等级证书。2017 年 10 月，湖北省商务厅授予公司生产的精制干香菇为 2017 年度“荆楚优品”。2017 年 12 月，公司被湖北省林业厅认定为“湖北省林业产业化省级重点龙头企业”，并颁发荣誉证书。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4242 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、裕国股份 指 湖北裕国菇业股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 本期、报告期、本报告期、本年度、2017年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度、上年同期、2016年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 本期末、本年末、2017 年末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末、上年末、上年期末、2016 年末 指 2016 年 12 月 31 日 裕国生物 指 湖北裕国生物科技有限公司，为公司全资子公司 香菇研究院 指 湖北省香菇产业技术研究院有限公司，为公司全资子公司 裕珍食品 指 贵州裕珍食品有限公司，为公司控股子公司 裕鑫食品 指 湖北裕鑫食品有限公司，为公司全资子公司 裕佳食品 指 湖北裕佳食品有限公司，为公司全资子公司 裕贵食品 指 贵州裕贵食品有限公司，为公司全资子公司 贵州裕兴农业 指 贵州裕兴现代农业科技有限公司，为公司控股子公司 贵州裕黔农业 指 贵州裕黔农业科技有限公司，为公司控股子公司 贵州裕农菌业 指 贵州裕农菌业有限公司，为公司控股子公司 裕国电商 指 上海裕国电子商务有限公司，为公司参股公司 雷氏投资 指 湖北雷氏产业投资有限公司，为公司董事长兼总经理、公司控股股东和实际控制人雷于国先生控制的企业 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人雷于国、主管会计工作负责人李青及会计机构负责人（会计主管人员）余义保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 出口货物增值税免、抵、退政策调整风险 公司产品以出口为主，享受出口货物增值税免抵退政策。如果未来出口货物增值税免抵退政策取消或者调整，公司的经营成果及现金流将受到影响。单一客户依赖风险 报告期，公司来自香港文记食品的业务收入占公司营业收入的比例为 24.40%。如果公司与文记食品的合作关系不能持续，或者文记食品经营发生重大变化，将对公司经营及业绩造成重大影响。食品安全风险 公司产品在以下环节可能出现食品安全问题：一是原材料采购环节。如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况，将引发食品安全问题。二是在食品流通环节可能受到二次污染。因此存在因质量控制出现失误而带来的产品质量和食品安全风险。外汇汇率波动风险 公司产品以出口为主。如果人民币汇率出现大幅波动，人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。到期债务不能偿还的风险 公司银行借款余额较高，货币资金余额较少，偿还借款的资金主要来源于销售回款，如果公司销售回款不及时，公司将存在到期债务不能偿还的风险。预付账款余额较大的风险 公司的预付账款本期较上期下降 28.01%，但期末余额仍较大。6 尽管公司能够按照采购合同或订单及时取得供应商所提供的原材料，公司预付账款没有发生过重大损失，但随着业务的不断增加，公司仍存在因供应商自身经营管理不善无法提供原材料，或因公司对预付账款和采购管理不善而产生坏账，从而影响公司利润的风险。存货余额较大的风险 公司的存货本期较上期下降 26.8%，但期末余额较大。尽管公司能够按照销售合同或订单及时销售产品，公司存货没有发生过重大损失，但随着业务的不断增加，公司仍存在因客户自身经营管理不善无法完成合同或订单，或因公司对存货和采购管理不善而产生存货跌价损失，从而影响公司利润的风险。应收账款余额较高的风险 公司的应收账款余额较大。尽管报告期公司应收账款基本没有发生过坏账损失，但随着公司产能的不断增加，国际、国内市场的不断扩展和销售客户的不断增加，公司仍存在因客户自身经营管理不善拖欠货款，或因公司对应收账款催收管理不及时而产生坏账，从而影响公司利润的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北裕国菇业股份有限公司 英文名称及缩写 Hubei Yuguo Guye Co.,Ltd 证券简称 裕国股份 证券代码 831036 法定代表人 雷于国 办公地址 湖北随州高新技术产业园区红旗路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 朱昆山 是否通过董秘资格考试 是 电话 0722-3593699 传真 0722-3593777 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖北随州高新技术产业园区红旗路 1 号；441300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013-12-31 挂牌时间 2014-08-19 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-其他农副食品加工-其他未列明农副食品加工 主要产品与服务项目 干香菇、干木耳和快速消费食品等产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）87,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 雷于国 实际控制人 雷于国 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914213007220317814 否 注册地址 湖北随县烈山湖西路 否 注册资本 87,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 A 座 9层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汤孟强、周小根 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的全国中小企业股份转让系统股票转让细则正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价转让方式进行转让。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,298,488,807.04 967,779,998.75 34.17%毛利率%11.15%13.34%-归属于挂牌公司股东的净利润 52,569,573.19 55,051,350.01-4.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 44,469,863.90 48,586,794.75-8.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.67%12.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.08%11.15%-基本每股收益 0.60 0.63-二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,107,827,465.59 862,373,361.10 28.46%负债总计 592,147,823.94 398,933,573.47 48.43%归属于挂牌公司股东的净资产 516,024,679.72 463,455,106.53 11.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.90 5.30 11.32%资产负债率%（母公司）43.67%47.32%-资产负债率%（合并）53.45%46.26%-流动比率 137.55%178.55%-利息保障倍数 7.73 5.31-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,520,414.04 30,255,632.90-141.38%应收账款周转率 1,009.45%614.01%-存货周转率 648.57%531.57%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%28.46%13.70%-10 营业收入增长率%34.17%-7.48%-净利润增长率%-5.08%34.26%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 87,500,000 87,500,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 11,828,359.88 除上述各项之外的其他营业外收支净额-1,028,747.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,799,612.39 所得税影响数 2,699,903.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 8,099,709.29 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：1、公司专注中国香菇领军品牌的建设和发展，将采购的原料干香菇、干木耳等利用先进的生产工艺进行加工，分类销售给客户，获取收入、利润及现金流。公司拥有注册商标 82 项、实用新型专利 20项、发明专利 3 项，以及与干香菇和干木耳等产品相关的经营资质，并在食用菌产品深加工方面研发储备了多项非专利技术成果，拥有优秀的质量管理能力、先进的加工技术和稳定的采购、销售渠道，形成了采购、加工、销售一体化的业务体系，为海外贸易商、保健品生产企业、餐饮连锁企业、商场超市、快速消费品生产加工企业等提供高品质的食用菌产品。公司通过海外贸易商、内地经销商、内地直接客户开拓业务，收入来源主要是产品销售。2、报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。3、本报告截止日后至本报告披露日，公司商业模式没有发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司的竞争优势：（1）出口领先优势：根据海关信息网统计数据，公司在 2015 年至 2016 年度的我国农产品出口企业百强榜（按年度）排名中分别位列第 18 名和第 27 名，在 2015 年至 2016 年我国农产品出口企业百强榜（按上半年）排名中分别位列第 17 名和第 15 名，均列香菇行业第一名。（2）品质优势：公司历来注重对产品质量的控制，在采购、加工等生产环节配置了设备，实施严格的检测，还通过建立内部实验室和产品检测中心、委托第三方检验加强产品质量控制。2016 年 3 月，美国 FDA 对公司实施年度质量体系审核时，公司无条件通过审核。（3）客户优势：出口业务方面，公司与香港文记等客户保持着长期稳定的合作关系。在国内市场，公司与无限极、周黑鸭、老干妈、华润万家、中石油的业务稳定发展。（4）品牌优势：2015 年公司被湖北省国家税务局、地方税务局授予“2012-2013 年度全省纳税信用A 级纳税人”的称号；公司“大洪山”品牌被中国食用菌协会评为中国食用菌产业“十二五”（2010-2015）百项成果优秀品牌。2016 年 7 月，海关总署授予公司“中国外贸出口先导指数（ELI)样本企业”匾牌。（5）种植基地优势：公司或公司的香菇种植基地先后荣获有机认证、“优质道地药材（香菇）示范基地”、“全国农产品加工示范基地”、“国家级农业标准化示范区”、“国家级出口食品农产品质量安全示范区”、“国家外贸转型升级专业型示范基地”等证书。（6）科研优势：公司常年与华中农业大学、中国农业大学、武汉工程学院等高等院校开展科技项目研发合作。2016 年 5 月，湖北省科技厅批准公司设立“湖北省香菇产业技术研究院”，湖北省科协批准公司设立“院士专家工作站”。截止报告期末，公司拥有发明专利 3 项。（7）融资优势：公司与银行一直保持着良好的合作关系，总授信额度超过 4 亿元。2016 年 12 月，交通银行湖北省分行授予公司“交通银行国际结算重点客户”匾牌。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 12 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司经2018年3月26日召开的第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十一次会议审议通过，2018 年度财务预算方案的营业收入为 13 亿元至 16 亿元，净利润为 5,000 万元至 6,500 万元。公司 2018 年度财务预算方案需要经公司股东大会审议。本预算方案不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，理性投资。(二二)行业情况行业情况 据中国食用菌协会统计，2016 年我国食用菌总产量为 3,480 万吨，产值 2346 亿元。按分品种产量统计（按鲜菇统计，干品折鲜品比按 1:10），前 6 位的品种分别是：香菇（835.35 万吨）、黑木耳（690.54万吨）、平菇（498.51 万吨）、双孢蘑菇（254.69 万吨）、金针菇（226.18 万吨）和毛木耳（171.29 万吨），产量都超过 100 万吨。排在前 6 位的品种的总产量占当年全国食用菌总产量的 77%。食用菌已经成为我国农业种植业中仅次于粮、油、果、菜的第五大作物。目前，我国食用菌总产量占世界年总产量的 75%以上，已经成为中国在国际竞争中的一大优势产业。据中国海关统计，2016 年我国共出口食（药）用菌类产品 55.78 万吨（干鲜混计），货值 32.2 亿美元。其中干香菇出口金额最高，达到 14.99 亿美元，占出口总额的 46.5%。我国的香菇、木耳、银耳等已出口到亚洲、美洲、欧洲及非洲等近百个国家和地区。随着全球食用菌产业的快速发展和跨境国际贸易的不断加快，食用菌已成为人类三大食物结构（植物性食物、动物性食物、菌类食物）的重要组成部分，被冠以“二十一世纪健康食品顶峰”的美誉。香菇是人们重要的食用、药用菌和调味品。香菇香气宜人，营养丰富，位列各种食用菌之上，素有“真菌皇后”、“山珍之王”的美称。香菇富含维生素 B 群、铁、钾、维生素 D 原（经日晒后转成维生素 D），味甘，性平，是高蛋白、低脂肪的营养保健食品。香菇含有抗肿瘤成分香菇多糖，含有降低血脂的成分香菇太生，含有抗病毒的成分、干扰素的诱发剂双链核糖核酸，因此被用来制作保健品。香菇香味成分主要是香菇酸分解生成的香菇精，香菇的鲜味成分是一类水溶性物质，因此也被用来制作调味品。黑木耳是常见的食用菌之一，可食、可药、可补，富含铁、钙、磷和维生素 B1 等。现代营养学家盛赞黑木耳为“素中之荤”，其营养价值可与动物性食物相媲美。公司的干香菇、干木耳产品符合现代消费理念的需求。公司自成立以来，始终秉持“裕国、裕业、裕众”的宗旨，坚持“生态、健康、品质”的发展理念，专注于食用菌产品的研发、加工和种植，努力打造“裕国”百年民族品牌。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 115,242,876.99 10.40%39,091,523.64 4.53%194.80%应收账款 206,521,695.89 18.64%37,281,488.83 4.32%453.95%存货 146,728,039.99 13.24%200,444,667.79 23.24%-26.80%长期股权投资-445,296.08 0.05%-100.00%固定资产 327,075,466.10 29.52%230,859,778.36 26.77%41.68%在建工程 2,281,074.11 0.21%8,814,835.29 1.02%-74.12%短期借款 248,017,906.00 22.39%211,050,650.00 24.47%17.52%长期借款 70,000,000.00 6.32%84,000,000.00 9.74%-16.67%预付款项 187,449,816.66 16.92%260,379,867.70 30.19%-28.01%其他应付款 149,874,078.25 13.53%12,605,006.60 1.46%1,089.00%资产总计 1,107,827,465.59-862,373,361.10-28.46%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期末较上年末增长 194.8%，主要原因：一方面公司加强对存货的管理，提高了存货周转率，减少预付款项的占用；另一方面十堰、贵州新成立子公司裕佳食品、裕兴现代农业科技、裕香农业科技较好地筹集到建设资金。2、应收账款本期末较上年末增长 453.95%，主要原因是本期销售增加，形成应收账款期末余额的自然增长。3、存货本期末较上年末减少 26.8%，主要原因一方面公司加强对存货的管理，提高了存货周转率；另一方面公司开始在十堰、贵州等地建立香菇种植基地，货源保障更加稳定，减少了存货储备。4、长期股权投资本期末余额为 0，原因是参股公司上海裕国电商公司尚处于电商经营的初期，经营连续亏损导致本期末净资产为负，公司按权益法计算投资收益，导致对裕国电商的长期股权投资本期末账面余额为 0。5、固定资产本期末较上年末增长了 41.68%，主要原因是公司的子公司十堰裕佳食品和裕鑫食品的建设项目由在建工程转固定资产。6、在建工程本期末较上年末减少了 74.12%，主要原因是公司的子公司十堰裕佳食品和裕鑫食品的建设项目部分完工，结转固定资产。7、短期借款本期末较上年末增长 17.52%，主要是因公司临时经营性周转的需要，增加部分短期借款。8、长期借款本期末余额为 7000 万元，比上年末下降 16.67%，是因为公司按期偿还部分到期的长期银行借款。9、预付款项本期末占总资产的比例为 16.92%，为公司因原材料采购而预付给供应商的采购款项，详见公司财务报表附注之“六、合并财务报表主要项目注释”之“4、预付款项”。10、其他应付款本期末占总资产的比例为 13.53%，主要为公司子公司的非金融机构借款余额13,451.11 万元，和公司子公司实收资本到位前子公司参股股东贵州金丽农业投资有限公司暂付的投资项目启动资金，详见公司财务报表附注之“六、合并财务报表主要项目注释”之“21、其他应付款”。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入金额金额 占营业收入占营业收入14 的的比重比重 的的比重比重 营业收入 1,298,488,807.04-967,779,998.75-34.17%营业成本 1,153,693,498.97 88.85%838,676,987.85 86.66%37.56%毛利率%11.15%-13.34%-管理费用 28,954,885.98 2.23%30,126,355.00 3.11%-3.89%销售费用 26,204,740.12 2.02%17,841,827.86 1.84%46.87%财务费用 17,551,967.20 1.35%14,772,291.81 1.53%18.82%营业利润 69,967,864.36 5.39%68,281,940.53 7.06%2.47%营业外收入 2,556,687.73 0.20%7,774,543.46 0.80%-67.11%营业外支出 1,030,435.22 0.08%1,635,580.00 0.17%-37.00%净利润 52,239,854.02 4.02%55,036,031.11 5.69%-5.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期较上年度增长 34.17%，主要原因是为了保障公司参与的十堰、贵州精准扶贫项目的未来香菇原料收购和产品销售工作的顺利进行，提前布局和拓展销售渠道，本期干香菇和干木耳的销售数量增长较大。2、营业成本本期较上年度增长 37.56%，主要原因是为了保障公司参与的十堰、贵州精准扶贫项目的未来香菇原料收购和产品销售工作的顺利进行，提前布局和拓展销售渠道，本期干香菇和干木耳的销售数量增长较大。同时，本期销售毛利率的同比降低，也造成本期营业成本的相对增长。3、销售费用本期较上年度增长 46.87%，主要原因是本期公司快速消费产品的市场开拓和销售费用增长，包括营销网点的设立费用，以及相应的人员工资，公办费，广告宣传等费用的增加。4、财务费用本期较上年度增长 18.82%，主要原因是部分以美元结算的应收账款、贷款受汇率波动的影响，人民币升值导致本期汇总损失同比增加 895.98 万元。5、营业外收入本期较上年度下降 67.11%,主要原因是按照新的会计准则，本期对政府补助采用未来适用法进行重新分类,与收益有关的政府补助 927.34 万元划分到报表的其他收益项目。6、营业外支出本期较上年度下降 37%，主要原因是本期对外捐赠助学金、扶贫款等同比上年度减少60.71 万元。7、净利润本期较上年度下降 5.08%，主要原因一是因本期末应收账款和其他应收账款期末余额的增加,本期坏账准备计提金额增加，导致坏账损失同比增加 2,233.19 万元；二是本期因汇率变动，人民币升值导致本期汇总损失同比增加 895.98 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,297,768,859.61 967,585,748.60 34.12%其他业务收入 719,947.43 194,250.15 270.63%主营业务成本 1,153,334,210.11 838,676,987.85 37.52%其他业务成本 359,288.86-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%干香菇 1,033,339,987.34 79.58%765,462,122.54 79.09%15 干木耳 228,244,051.23 17.58%167,538,019.22 17.31%其他产品或服务 36,904,768.47 2.84%34,779,856.99 3.59%合计 1,298,488,807.04 100.00%967,779,998.75 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司干香菇收入比上年度增加 26,787.79 万元,增长 35.00%；干木耳收入比上年度增加6,070.60 万元、增长 36.23%。收入构成变动的主要原因是为了保障公司参与的十堰、贵州精准扶贫项目的未来香菇原料收购和产品销售工作的顺利进行，提前布局和拓展销售渠道，本期干香菇和干木耳的销售数量增长较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 文记食品有限公司 316,776,976.13 24.40%否 2 承兴行 244,847,060.72 18.86%否 3 振兴贸易有限公司 227,805,046.30 17.54%否 4 伟洪贸易有限公司 176,376,433.21 13.58%否 5 GIANG VAN LY TRADING SERVICE CO.LTD 80,633,561.85 6.21%否 合计合计 1,046,439,078.21 80.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 汪清涛 250,341,201.20 20.92%否 2 谢贵州 200,308,882.50 16.74%否 3 程志宝 170,353,462.60 14.24%否 4 张国祥 159,029,184.10 13.29%否 5 罗斌 156,517,476.54 13.08%否 合计合计 936,550,206.94 78.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-12,520,414.04 30,255,632.90-141.38%投资活动产生的现金流量净额-62,311,201.62-9,664,419.09-544.75%筹资活动产生的现金流量净额 151,032,878.13-22,384,650.06 774.72%现金流量分析现金流量分析：2017 年度，公司现金及现金等价物增加额较上年增加 7,615.14 万元，具体情况如下：1、经营活动产生的现金流量净额较上年度减少 4,277.60 万元，主要原因：一是本期公司虽然销售16 增长较快，但是第四季度销售收入同比增加较多，因账期原因销售回款同比相对减少，形成本期销售商品、提供劳务收到的现金同比减少 15,854.27 万元。同时形成本期购买商品、接受劳务支付的现金减少 13，693.75 万元，净减少金额 2,160.52 万元。二是本期因营销网点的增加和子公司业务的逐步开展，职工人数增加，导致支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 945.16 万元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年度减少 5,264.68 万元，主要原因是公司参与的十堰、贵州精准扶贫建设项目的投入同比增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年度增加 17,341.75 万元，主要原因是公司减少了部分银行借款，但同时通过十堰子公司取得部分非金融机构借款,总体借款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司湖北裕国生物科技有限公司（以下简称“裕国生物”）成立于 2015 年 8 月 7 日，注册地为湖北随州高新技术产业园区红旗路一号，注册资本为人民币 2,000 万元，主要经营食用菌、果蔬、茶叶和中药材的种植、加工与销售等。2、公司全资子公司湖北省香菇产业技术研究院有限公司（以下简称“香菇研究院”）成立于 2015 年8 月 18 日，注册地为湖北随县厉山镇勤劳村居委会，注册资本为人民币 500 万元，主要经营香菇科学技术研究服务、技术推广服务、科技中介服务；香菇菌种培育；香菇重金属及农残防控技术和产品质量检测技术体系研究；香菇产品精深加工技术和产业化生产研究；香菇相关技术标准研究和新型种植模式开发与推广等。3、公司参股公司上海裕国电子商务有限公司（以下简称“裕国电商”）成立于 2016 年 5 月 18 日，注册地为上海市嘉定区南翔镇银翔路 799 号 1804 室，注册资本为人民币 1,000 万元，其中本公司出资人民币 400 万元，占注册资本的 40.00%。主要经营线上产品销售等电子商务业务。4、公司控股子公司贵州裕珍食品有限公司（以下简称“裕珍食品”）成立于 2016 年 11 月 3 日，注册地为贵州省遵义市道真仡佬族苗族自治县上玉工业园区重庆产业园，注册资本为人民币 2,000 万元，其中公司出资 1,700 万元，出资比例 85.00%。主要经营食用菌、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。5、公司全资子公司湖北裕鑫食品有限公司（以下简称“裕鑫食品”）成立于 2017 年 2 月 16 日，注册地为竹溪县金铜岭工业园密云大道 1 号，注册资本为人民币 2,200 万元，主要经营食用菌、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。6、公司全资子公司湖北裕佳食品有限公司（以下简称“裕佳食品”）成立于 2017 年 2 月 23 日，注册地为郧阳经济开发区天圣路 66 号，注册资本为人民币 2,100 万元，主要经营食用菌、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。7、公司全资子公司贵州裕贵食品有限公司（以下简称“裕贵食品”）成立于 2017 年 3 月 1 日，注册地为贵州省黔南布依族苗族自治州贵定县金南街道农村工作局二楼办公室，注册资本为人民币 2,000万元，主要经营食用菌、果蔬、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。8、公司控股子公司贵州裕兴现代农业科技有限公司（以下简称“贵州裕兴农业”）成立于 2017 年 9月 30 日，注册地为贵州省毕节市金沙县农牧局办公室，注册资本为人民币 3,000 万元，主要经营食用菌、果蔬、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。9、公司控股子公司贵州裕香农业科技有限公司（以下简称“贵州裕香农业”）成立于 2017 年 10 月17 日，注册地为贵州省黔东南苗族侗族自治州从江县贯洞镇美娥工业园区，注册资本为人民币 1,000 万元，主要经营食用菌、果蔬、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。17 10、公司控股子公司贵州裕黔农业科技有限公司（以下简称“贵州裕黔农业”）成立于 2017 年 10月 19 日，注册地为贵州省黔东南苗族侗族自治州黄平县谷陇镇谷陇村村委会办公室，注册资本为人民币 200 万元，主要经营食用菌、果蔬、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。11、公司控股子公司贵州裕农菌业有限公司（以下简称“贵州裕农菌业”）成立于 2017 年 10 月 31日，注册地为贵州省黔西南布依族苗族自治州安龙县龙广镇小场坝村，注册资本为人民币 1,000 万元，主要经营食用菌、果蔬、茶叶、中药材、农副产品种植、加工、销售及相关产品进出口业务；农业技术推广服务等。本年度报告，公司全资、控股子公司财务报表数据已纳入公司报表合并范围，对参股公司裕国电商的投资列入公司长期股权投资项目。本期末公司对裕国电商的长期股权投资余额为 0，原因是参股公司上海裕国电商公司尚处于电商经营的初期，经营连续亏损导致本期末净资产为负，公司按权益法计算投资收益，导致对裕国电商的长期股权投资本期末账面余额为 0。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司 2017 年度无委托理财及衍生品投资情况。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 2,428,017.01 2,651,298.20 研发支出占营业收入的比例 0.19%0.27%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 3 4 本科以下 19 34 研发人员总计 22 38 研发人员占员工总量的比例 2.96%4.89%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 23 19 公司拥有的发明专利数量 3 1 研发项目情况：研发项目情况：公司专注中国香菇领军品牌的建设和发展，注重知识产权创新与保护，不仅在食用菌的采购、加工、装备、质量管理方面研发储备了多项非专利技术成果，而且重视食用菌产业链上下游相关知识产权的创新与保护，目前已拥有授权的专利数量 23 项，其中发明专利 3 项，实用新型专利 20 项。随着公司业务发展的需要和资金实力的增强，公司将逐步增加研发投入。18 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：无 (七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第 16 号政府补助，该准则修订自2017 年 6 月 12 日起施行，同时要求企业对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据修订后的准则进行调整。本公司自 2017 年 6 月 12 日开始采用该修订后的准则，上述会计政策变化对公司当期财务报表未产生影响。2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企