832763_2017_中天科盛_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

公告编号：2018-026 1 2017 中天科盛中天科盛 NEEQ:NEEQ:832763832763 中天科盛（上海）企业发展股份有限公司 二零一七年年度报告 公告编号：2018-026 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 5 月 30 日，股转系统正式下发创新层挂牌公司名单，公司维持挂牌公司创新层企业。2017 年 11 月 23 日，公司高新技术企业证书复评通过。公告编号：2018-026 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3 31 1 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3 33 3 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 36 6 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3 37 7 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4 43 3 公告编号：2018-026 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中天科盛 指 中天科盛（上海）企业发展股份有限公司 子公司、全资子公司 指 中天科盛（上海）实业有限公司 融恒投资 指 上海融恒投资管理合伙企业（有限合伙）高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 中天科盛（上海）企业发展股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 海通证券 指 海通证券股份有限公司 华福证券 指 华福证券有限责任公司 安信证券 指 安信证券股份有限公司 广发证券 指 广发证券股份有限公司 中信证券 指 中信证券股份有限公司 中兴财光华、会所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）锦天城、律所 指 上海市锦天城律师事务所 元 指 人民币元 公告编号：2018-026 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈盛、主管会计工作负责人高冬良及会计机构负责人（会计主管人员）朱雅颖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收政策风险 2017 年 11 月 23 日公司取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合下发的高新 技 术 企 业 证 书 ，认 定 有 效 期 3 年，证 书 编 号 为GR201731001450,享受高新技术企业 15%企业所得税税率的优惠政策。若有效期过后复审不通过或国家调整相关税收优惠政策的话，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率，无法获得企业所得税税收优惠将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。2、市场需求风险 公司业务涉及橡胶和塑料制品业以及化学原料和化学制品制造业，主要产品为合成树脂产品和化学品。公司客户多处于化工行业和石化行业，而油价因数是影响这两大行业产能及对公司产品需求的主要因素。油价若持续在高位，为了控制生产成本，各大企业装置开工率或许会降低，以减产止损的方式应对油价高成本，这将对公司产品需求产生一定的影响。3、主要客户相对集中的风险 公司 2016 和 2017 年度，对前五大客户的销售额占销售收入总额的比例分别为 46.09%和 43.81%，2017 年中国经济整体好于预期，全年 GDP 同比增长 6.9%，七年来增速首次回升。剔除金融业后，实体经济全年 GDP 同比增长 7.1%，国内经济环境的改善对于企业来说是利好。2017 年公司努力开发国内市场，增加了一些新的国内客户，主要客户相对集中的风险有所分散。但报公告编号：2018-026 6 告期内前五大客户的销售额占公司总体销售收入的比重仍然较大，主要客户相对集中的风险还是存在的，目前来说销售基本保持稳定。4、汇率波动的风险 报告期内公司产品国外销售比重相对减少，2016 和 2017 年度国外销收入占营业收入比重分别为 21.15%和 16.88%，汇兑损失分别为-39.68 万元和 48.19 万元。随着人民币汇率的市场化，汇率波动将加大，公司将面临因人民币汇率波动而带来的风险。5、公司治理的风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的 公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等治理制度，经过两年多的运行和管理，公司管理层规范运作的意识有所提高，制度执行力得到了加强。但考虑到公司股权相对集中，公司控股股东、实际控制人直接和间接共计持有公司 62.86%的股份，在作出决策时有绝对的影响力，在公司内控制度执行时可能会存在不能有效执行的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-026 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中天科盛（上海）企业发展股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongtian Kosen Corporation Limited 证券简称 中天科盛 证券代码 832763 法定代表人 陈盛 办公地址 上海市金山区金山卫镇板桥西路 2299 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 高磊 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-57265408 传真 021-57265402 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市金山区金山卫镇板桥西路 2299 号,201512。公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-08-22 挂牌时间 2015-07-10 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司属于 C 制造业-29 橡胶和塑料制品业-292 塑料制品业-2921塑料薄膜制造。主要产品与服务项目 合成树脂、精细化工产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）55,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 5 控股股东 陈盛 实际控制人 陈盛 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-026 8 统一社会信用代码 9131000075382010XU 否 注册地址 上海市金山区金山卫镇新卫公路 789 号 否 注册资本 55,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、李俊鹏 会计师事务所办公地址 武宁路 423 号 1 号楼 8 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 公告编号：2018-026 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 142,689,828.08 113,211,222.15 26.04%毛利率%16.59%26.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,448,162.44 10,650,688.90-77.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,691,194.83 10,937,573.91-66.25%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.00%10.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.02%10.42%-基本每股收益 0.04 0.20-80.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 185,460,799.57 166,851,610.58 11.15%负债总计 62,053,234.30 45,874,526.72 35.27%归属于挂牌公司股东的净资产 123,407,565.27 120,977,083.86 2.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 2.20 1.82%资产负债率%（母公司）29.66%27.22%-资产负债率%（合并）33.46%27.49%-流动比率 1.42 1.48-利息保障倍数 2.12 12.14-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,167,678.45 4,582,679.60-190.94%应收账款周转率 5.92 6.01-存货周转率 9.73 6.62-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 公告编号：2018-026 10 总资产增长率%11.15%40.85%-营业收入增长率%26.04%-3.77%-净利润增长率%-77.01%-20.82%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,000,000 55,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 -计入当期损益的政府补助 5,000.00 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 574,752.16 对外委托贷款取得的损益 775,625.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,679,730.68 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,324,353.52 所得税影响数-81,321.13 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,243,032.39 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 2017 年业绩预告和业绩快报中归属于挂牌公司股东的净利润为 183.72 万元，经审计后归属于挂牌公司股东的净利润为 244.82 万元，差异幅度达到了 33.26%。主要是因为在业绩预告和业绩快报时，我司未将所得税汇算清缴纳税调整项目计入所得税额计算，致使母公司所得税多计算约 74.2 万元，其中母公司汇算清缴纳税调整中涉及研发费用按 75%加计扣除调减所得税 60.27 万元，因而差异幅度较大。2017 年业绩快报中归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 451.19 万元，经审计后归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 369.12 万元，差异幅度达到 18.19%。原因是由于归属于挂牌公司股东的净利润指标的差异以及公司在业绩快报时未能准确计算非经常性损益所致，使得差异幅度超过 10%。公告编号：2018-026 11 根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的要求，针对上述情况公司已及时披露了修正公告。公司已经根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则要求，及时单独披露了修正公告。公告编号：2018-026 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），本公司合成树脂业务和精细化工业务所处行业分别属于 C29 橡胶和塑料制品业和 C26 化学原料和化学制品制造业。公司主要致力于合成树脂、精细化工产品的研发、生产及销售，并提供优质的售前咨询、方案设计、售后服务，公司客户主要处于石化行业、医药行业、建筑材料行业、化工行业等。公司拥有自主知识产权，生产工艺成熟，技术团队稳定，研发实力较强。公司以市场需求为出发点，以客户要求为关注点，与时俱进，使公司产品具有良好的市场竞争优势和行业口碑，报告期内公司已经与上海赛科石油化工责任有限公司、道达尔石化（宁波）公司、科思创聚合物（中国）有限公司、帝人聚碳酸酯有限公司、美国欧文斯科宁公司等签订了年度供货合同或季度订单。公司注重内部治理、加强制度建设、稳定销售队伍，巩固老客户和开发新客户，提升产品质量，公司目前的商业模式具体如下：1、采购模式：公司主要原辅材料的采购，80%是从生产厂家处直接购入，20%是从贸易商或代理商处采购，以弥补特殊情况下生产厂家的供应不足。凭借多年合作，建立了稳定的供应链，每个规格的原料确定了两家或两家以上供应商作为公司合格供应商。上述采购模式极大的降低了原料成本，而且供应商稳定，保证公司产品生产所需，不会产生脱节现象，提高了产品市场竞争能力。同时公司根据生产计划，设立了最低库存量，按需采购，避免了不必要的库存积压而占用流动资金。2、生产模式：生产部根据签订的客户采购订单或合同，以及产品的库存情况合理安排生产计划，并开具生产任务单。车间根据生产任务单并结合产品的工艺流程要求，填写领料单并从仓库领用原辅材料。产品经过各道工序的加工最终做出成品。在生产过程中，公司执行 ISO9001：2015 质量管理体系、ISO14001：2015环境管理体系以及 OHSAS18001：2007 职业健康和安全管理体系，注重产品质量，严格实行自检、巡检和终检，确保合格的产品提供给客户使用。同时做好各项环境保护措施，努力改善员工的作业环境及安全防护，使公司生产和管理水平得到更好的提升。3、销售模式：公司拥有一个稳定的销售团队，凭借多年的销售经验、优质的售后服务巩固老客户不断开发新客户。凭借公司产品在行业中的良好口碑，客户也会帮助我们推荐有相同产品需求的新客户，帮助我们开发新的市场。所以我们的理念是与客户共同成长，实现双赢。公司销售人员负责接单及与客户交流产品信息，并由销售人员负责报价及确认价格。公司在获得客户的采购订单或合同后，质检部会确认公司的生产能力是否能够达到客户提出的产品质量要求，而生产部会结合公司实际生产任务情况来确认是否能达到客户提出的交货期要求。如果合同各项条款公司能够履行的话，行政部负责执行订单或合同的签署工作，公司与客户均在订单或合同上签字盖章后，合同方能执行。采购订单或合同签订后，公司根据合同要求组织生产，生产完成后销售人员会按照合同的相关条款进行收款和发货，客户签收货物后，销售人员为客户提供售后服务。4、盈利模式：公司通过与客户签订合同，严格执行合同条款，根据原料市场价格波动，定期进行报价核算及生产成本核算，保质保量为客户提供产品及优质的服务，从而获取收入、利润及现金流。报告期内公司的商业模式较上年度无重大变化，没有对公司经营情况产生影响。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司核心竞争力为：公告编号：2018-026 13 1、公司研发团队人员稳定，能不断创新，努力研发，目前公司拥有具有自主知识产权的各项发明专利和实用新型专利共计 14 个，为提高产品质量、工艺等提供了雄厚的技术支持。同时公司近三年逐年投入研发费用呈上升态势，为研发和科技创新确保了稳定的资金投入，2017 年公司投入的研发费用为535.76 万元。2、公司主要管理人员和技术人员的管理和生产经验丰富，多数人员在相应岗位上具有 15 年以上的工作经验。在安全管理、产品质量、工艺优化、设备管理、技术革新等各方面有方法、有措施、能实干，能有效落实于公司日常生产经营管理中。3、公司产品质量稳定，销售经验丰富，售后服务积极到位，故在行业中有着良好的口碑，客户也愿意主动帮助我们推荐有相同产品需求的新客户，帮助我们开发新的市场。我们的理念就是与客户共同成长，实现双赢 4、公司拥有高新技术企业证书（2017-2019 年三年有效期），享受 15%所得税税率税收优惠政策，市场竞争有一定的优势。因此，公司在人员、生产、销售、技术、资金、创新等多方面构成了公司的主要核心竞争实力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 根据公司年初经营计划要求，求稳求实，克服来自市场环境和政策层面的不利因素，稳步推进及开拓各项业务。截止报告期末，公司实现营业收入 14,268.98 万元，较上年同期增长 26.04%，主要是因为本期子公司中天实业开始实现销售，子公司本期实现销售 2,642.57 万元，弥补了公司因受政府“十三五产业结构调整规划”政策层面上的影响而在其他业务收入上的减少。公司实现营业利润 490.66 万元，较上年同期下降了 61.40%，主要是因为本期经营的租赁服务业务根据政府要求产业调整，以及公司精细化工类业务受市场影响和客户需求下降等因素，导致产品销售收入和利润下降，而公司传统原料贸易业务虽然销售增长迅速但毛利率偏低，贸易销售增长并未直接导致营业利润的明显增长。所以公司营业利润下降幅度较大。公司总资产为 18,546.08 万元，同比增长 11.15%；归属于挂牌公司股东的所有者权益为 12,340.76，同比增长 2.01%，公司产生的现金及现金等价物净增加额 1,153.93 万元，较上年同期增长 60.70%，目前公司总体财务状况健康。公司努力的方向是把目前两大主营业务（合成树脂业务和精细化工业务）做实做强，巩固好现有的客户群，积极开拓绿色环保新材料项目，引进 TPU 热塑性聚氨酯弹性体生产技术和设备，开拓新市场，寻找新的销售增长点和利润增长点。公告编号：2018-026 14 (二二)行业情况行业情况 公司主营业务涉及到塑料包装、塑料助剂以及精细化工等，相关行业情况如下：一、塑料包装行业一、塑料包装行业:（1）国际塑料包装行业的发展历程 在纸、金属、玻璃、塑料等几大包装材料当中，塑料是出现的最晚，但同时也是使用得最多的包装材料之一。塑料包装于第一次世界博览会上推出，在 20 世纪随着消费市场的蓬勃发展而得到快速的发展。1927 年杜邦将改性赛璐酚用于包装食品，1933 年陶氏化学发明 PVDC 并将其广泛应用于军械包装和食品包装；二战后，聚乙烯、聚苯乙烯、聚氯乙烯等包装材料开始得到迅速普及，进入到千家万户当中。近三十年来，伴随着应用场景和技术的发展，塑料包装的发展空间得到了扩大，代表性的包括可微波炉加热的塑料托盘被广泛用于方便食品的包装、二茂铁聚烯烃被用于可降解的生鲜包装、塑料软管被应用于酸奶包装。在 2000 年，完全生物降解的聚乳酸材料开始被用于塑料包装，标志着可降解塑料进入到全新的发展阶段。（2）我国塑料包装行业发展情况 我国的塑料包装行业起步于二十世纪七十年代；八十年代初到九十年代是我国塑料包装行业的快速成长期，这段时期，国内各种商品的塑料外包装效果和功能都发生了根本性的变化；九十年代开始，大型跨国企业陆续进入我国，包装市场对塑料包装的要求更加追求完美，同时包装需求迅速增长，市场规模不断扩大。我国塑料包装经过 30 多年的发展，已经初步形成门类齐全，具有相当技术水平和一定规模的行业，在包装市场中占有重要的地位，成为中国塑料工业和包装工业中规模最为庞大的领域之一。据财富证券数据显示：2014 年塑料包装总产值 5400 亿元左右，其中塑料软包装年产值 2586 亿元，占比接近 50%，塑料编织袋 1708 亿元，占 32%，塑料中空占 20%左右。塑料包装行业在经历快速上涨后出现从 2010 年-2015 年起出现增速持续下滑，2016 年出现回升。（3）国内塑料包装行业特点 塑料包装行业本身的技术壁垒和资金壁垒并不是很高，也不存在政策上的限制，因此我国仅广东一省就有约 2000 家塑料包装生产企业，可以说市场的竞争十分激烈。其中大量的小型甚至微型企业都属于作坊式的生产模式，产品质量低，稳定性差，扰乱了市场秩序，造成行业整体的利润率较低。二、精细化工行业：二、精细化工行业：化学工业是从 19 世纪初开始形成，并发展较快的一个工业部门。化学工业在各国的国民经济中占有重要地位，是许多国家的基础产业和支柱产业。化工产品广泛应用于工业、农业、人民生活等各领域，在国民经济产业链中占有举足轻重的地位。随着化学工业的发展，部门层出不穷，逐渐形成三大类：以矿山、化肥农药为代表的无机化工，以石油、天然气炼制加工为代表的石油化工和以塑料、橡胶、涂料、合成树脂、专用化学品等为代表的精细化工。精细化工是石油和化学工业的深加工产业，具有技术密集、资金密集、下游应用领域广泛等特点，日渐成为石化工业发展水平的重要标志。精细化工产品种类多、附加值高、用途广、产业关联度大，直接服务于国民经济的诸多行业和高新技术产业的各个领域，不仅涵盖如涂料、染料、日化用品、农药、医药、食品添加剂、皮革化学品等日常生活用品，还在航空航天、新能源、新材料等高新技术领域得到广泛运用。精细化工与工农业、国防、人民生活和尖端科学都有着极为密切的关系，是与经济建设和人民生活密切相关的重要工业部门，是化学工业发展的战略重点之一，发展精细化学工业是关系国计民生的战略举措。随着精细化工行业的快速发展，我国精细化工产品不仅基本满足了国民经济发展的需要，部分产品还具有一定的国际竞争能力。但是与化学工业较为发达的国家相比，我国精细化工产品的整体技术水平公告编号：2018-026 15 仍然偏低。精细化工行业的核心技术与国际先进水平还存在一定差距，高性能、功能化和高附加值精细化工产品一定程度上依赖进口。精细化工率是指一个国家/地区精细化工行业的产值占化工行业总产值的比例，该指标的高低已经成为衡量一个国家/地区化工发展水平的主要标志之一，相比发达国家的 60%以上的精细化工率水平我国的精细化工产业拥有更广阔的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 25,772,508.03 13.90%14,233,236.01 8.53%81.07%应收账款 24,173,858.23 13.03%24,034,631.18 14.40%0.58%存货 14,397,585.29 7.76%10,074,632.76 6.04%42.91%长期股权投资 9,357,627.33 5.05%9,350,000.00 5.60%0.08%固定资产 57,029,284.87 30.75%58,249,712.15 34.91%-2.10%在建工程 3,466,677.43 1.87%-0.00%100.00%短期借款 49,000,000.00 26.42%29,000,000.00 17.38%68.97%长期借款 -0.00%-0.00%-衍生金融资产 996,540.00 0.54%54,725.00 0.03%1,721.00%预付款项 3,580,952.73 1.93%1,360,849.33 0.82%163.14%其他应收款 319,685.15 0.17%143,709.89 0.09%122.45%预收款项 381,968.29 0.21%662,280.00 0.40%-42.33%应付职工薪酬 12,859.39 0.01%664,623.57 0.40%-98.07%应交税费 77,440.90 0.04%2,716,513.11 1.63%-97.15%应付利息 66,535.48 0.04%-0.00%100.00%其他应付款 -0.00%800,000.00 0.48%-100.00%资产总计 185,460,799.57-166,851,610.58-11.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金变动 81.07%：本期与上年同期相比，货币资金增加 1,153.93 万元，主要是因为本期短期借款增加了 2,000.00 万元。（2）存货变动 42.91%：本期与上年同期相比，存货增加 432.30 万元，主要是因为本期子公司扩大原料贸易业务，致使原材料存货增加 603.48 万元。（3）在建工程变动 100%：本期与上年同期相比，在建工程增加 346.67 万元，主要是因为本期新增 TPU新项目投资，预计新项目整体投资 3,000.00 万元。（4）短期借款变动 68.97%：本期与上年同期相比，短期借款增加了 2,000.00 万元，主要是因为本期增加子公司工商银行贷款 1,000.00 万元，增加母公司中国银行贷款 1,000.00 万元。（5）衍生金融资产变动 1721.00%：本期与上年同期相比，衍生金融资产增加 94.18 万元，主要是因为本期末，公司共计持有大宗商品交易所购买的 180 手线型低密度聚乙烯（期货合约代码：L1805）；而上公告编号：2018-026 16 期末公司仅仅持有持有大宗商品交易所购买的 5 手聚丙烯（期货合约代码：PP1701）。（6）预付款项变动 163.14%：本期与上年同期相比，预付款项增加 222.01 万元，主要是因为本期投资的 TPU 项目大量采购设备，增加 TPU 设备采购的预付款项约 271.92 万元。（7）其他应收款变动 122.45%：本期与上年同期相比，其他应收款增加 17.60 万元，主要是因为本期增加中国神华押金 10.00 万元，同时增加员工医疗备用金 12.6 万元。（8）预收款项变动-42.33%：本期与上年同期相比，预收款项减少 28.03 万元，主要是因为本期末预收的原料贸易款项及时发货并开具发票，减少了本期的原料贸易预收款项。（9）应付职工薪酬变动-98.07%：本期与上年同期相比，应付职工薪酬减少 65.18 万元，主要是因为上期预提全年一次性奖金于本年初发放，造成上期应付职工薪酬余额较大。（10）应交税费变动-97.15%：本期与上年同期相比，应交税费减少 263.91 万元，主要是本期投资的 TPU项目大量采购设备，增加了增值税的进项税额，致使本期末增值税减少 173.38 万元；同时，因为本期利润总额减少，本期末所得税减少 76.60 万元。（11）应付利息变动 100%：本期与上年同期相比，应付利息增加 6.65 万元，主要是因为本期末计提短期借款 4900.00 万元，2017.12.21-2017.12.31 期间共计 11 天的贷款利息。（12）其他应付款变动-100%：本期与上年同期相比，其他应付款减少 80.00 万元，主要是因为本期偿还收到的上海海姆押金 80.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 142,689,828.08-113,211,222.15-26.04%营业成本 119,015,250.46 83.41%82,661,562.69 73.02%43.98%毛利率%16.59%-26.98%-管理费用 13,171,889.11 9.23%13,351,478.65 11.79%-1.35%销售费用 3,265,919.64 2.29%2,671,129.46 2.36%22.27%财务费用 2,675,184.17 1.87%740,480.11 0.65%261.28%营业利润 4,906,561.31 3.44%12,712,425.55 11.23%-61.40%营业外收入 5,000.00 0.00%86,302.30 0.08%-94.21%营业外支出 2,679,730.68 1.88%449,097.61 0.40%496.69%净利润 2,448,162.44 1.72%10,650,688.90 9.41%-77.01%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）营业成本变动 43.98%：本期与上年同期相比，营业成本增加 3635.37 万元，主要原因一是因为本期子公司从事贸易增加销售收入 2642.57 万元，其相应的成本增加 2243.26 万元，因贸易业务利润低，成本增长较快；二是因为高利润的精细化工产品销售减少 1029.19 万元，销售额被低利润的合成树脂所替代，致使总成本增加 584.82 万元。（2）财务费用变动 261.28%：本期与上年同期相比，财务费用增加 193.47 万元，主要是因为本期利息支出和汇兑损益相比去年同期增加 88.44 万元和 87.87 万元，本期短期借款相比去年同期增加 2000.00 万元，因而利息支出增加，受人民币升值影响 2017 年人民币兑美元汇率由年初的 6.9498 下降至年末的 6.5342，致使公告编号：2018-026 17 本期汇兑损益增加。（3）营业利润变动-61.40%：本期与上年同期相比，营业利润减少 780.59 万元，主要是因为本期营业收入虽然增长 26.04%，但受销售结构变化的影响，营业成本增长更快，增长 43.98，同时因为销售规模扩大，销售费用、管理费用、财务费用等总计增加 215.81 万元，因而营业利润变化幅度较大。（4）营业外收入变动-94.21%：本期与上年同期相比，营业外收入减少 8.13 万元，主要是因为本期仅有 0.5万元政府补贴收入。（5）营业外支出变动 496.69%：本期与上年同期相比，营业外支出增加 223.06 万元，主要是因为公司响应政府“十三五产业结构调整规划”的要求，以及市、区两级政府关于产业结构调整的工作部署，进行业务转型调整，受政策层面的影响，公司部份厂房被要求整改，部份生产线被拆除，致使营业外支出增加。（6）净利润变动-77.01%：本期与上年同期相比，净利润减少 820.25 万元，主要是因为受销售结构变化的影响，营业成本增长更快，营业利润减少 780.59 万元；受产业结构调整影响，营业外支出增加 223.06 万元，因而本期净利润变幅较大。（7）毛利率变动 10.39%：主要是因为本期子公司从事贸易增加销售收入 2642.57 万元，因贸易业务利润低，成本增长较快。其次因为本期高利润的精细化工产品销售减少 1029.19 万元，销售额被低利润的合成树脂所替代，致使总成本增加 584.82 万元。再次，因为本期受政府产业结构调整影响，本期其他业务收入中的租赁服务收入大幅下降，影响本期的获利能力。因而本期销售毛利率变动超过 10.00%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 114,939,677.25 82,368,645.17 39.54%其他业务收入 27,750,150.83 30,842,576.98-10.03%主营业务成本 97,454,845.09 60,012,458.39 62.39%其他业务成本 21,560,405.37 22,649,104.30-4.81%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%合成树脂类 112,406,767.90 78.78%69,543,785.38 61.43%精细化学品类 2,532,909.35 1.78%12,824,859.79 11.33%合计 114,939,677.25 80.56%82,368,645.17 72.76%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内收入 90,854,173.72 63.68%58,421,252.82 51.61%国外收入 24,085,503.53 16.88%23,947,392.35 21.15%合计 114,939,677.25 80.56%82,368,645.17 72.76%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于精细化学品销售市场不稳定，公司精细化学品销售额受客户影响较大，占比由上期 11.33%下降公告编号：2018-026 18 至 1.78%。本期公司受到政府产业结构调整影响，部分产业被关停，为缓解这一影响，公司扩大合成树脂类产品生产线，积极拓展销售渠道，致使合成树脂类产品销售收入不断增加，其销售占比由 61.43%增加到 78.78%。近年来，我司国外销售收入不断减少，为响应国家供结侧结构改革号召，我司不断拓展国内市场，扩大内需，效明显。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 OWENS CORNING SALES,LLC 18,304,116.15 12.83%否 2 上海赛科石油化工有限责任公司 17,896,142.31 12.54%否 3 上海干巷车镜实业有限公司 11,751,715.93 8.24%否 4 帝人聚碳酸酯有限公司 7,444,702.66 5.22%否 5 沙伯基础创新塑料(上海)有限公司 7,105,847.35 4.98%否 合计合计 62,502,524.40 43.81%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海赛科石油化工有限责任公司 14,752,649.58 14.86%否 2 BOROUGE PTE LTD 13,688,847.29 13.78%否 3 中国石化上海石油化工股份有限公司 13,489,152.76 13.58%否 4 EXXON MOBIL CHEMICAL ASIA PACIFIC 12,016,971.71 12.10%否 5 中国神华煤制油化工有限公司销售分公司 6,259,170.91 6.30%否 合计合计 60,206,792.25 60.62%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,167,678.45 4,582,679.60-190.94%投资活动产生的现金流量净额-2,461,533.48-33,349,052.41-92.62%筹资活动产生的现金流量净额 18,073,822.05 35,828,226.00-49.55%现金流