832746_2017_长明机械_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 年度报告 长明机械 NEEQ:832746 内蒙古长明机械股份有限公司（Neimenggu Changming Machinery Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、根据关于申报第五批自治区级扶贫龙头企业的通知（内扶办字【2016】75 号）的文件精神，公司结合实际情况向相关主管部门进行了申报。经过审定，公司被内蒙古自治区扶贫开发（革命老区建设）办公室认定为第五批自治区级扶贫龙头企业。2、2017 年 3 月 27 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的关于内蒙古长明机械股份有限公司股票发行股份登记的函；2017 年 4 月 20 日，公司完成股份登记，取得中国证券登记结算有限责任公司北京分公司的股份登记确认书；公司按照规定完成了定向增发相关的工商变更，注册资本变更为 1539.8 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告.5252 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司或本公司 指 内蒙古长明机械股份有限公司 股东大会 指 内蒙古长明机械股份有限公司股东大会 董事会 指 内蒙古长明机械股份有限公司董事会 监事会 指 内蒙古长明机械股份有限公司监事会 主办券商、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 亚太会计师 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最后一次由股东大会审议通过的内蒙古长明机械股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张明、主管会计工作负责人宫再熙及会计机构负责人（会计主管人员）宫再熙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、经济下行风险 2017 年，经济持续下行，特别是在粮食主产区粮食收购价格持续下降，农民的购买力降低，会影响农机购置的积极性，可能导致公司的产品滞销。2、行业竞争风险 近年来，我国农业机械行业发展势头迅猛，农业机械行业已经成为一个开放的、市场化程度较高的行业，行业内各类农机经营企业较多，市场集中度较低，同时，各农机经营企业的产品同质化比较严重，较高的市场化程度使得农机市场竞争十分激烈。3、农业政策变化风险 目前，国家农机补贴政策已形成了较为成熟的运行机制，该政策对农机行业的发展起到了重要促进作用。但如果出现国家取消现行的农机补贴政策或大幅度缩小补贴规模等重大调整，将可能导致农机制造企业销量、价格的下降，从而对公司的收入及利润造成不利影响。6 4、生产经营季节性波动风险 公司主要产品为农业机械，受农业生产季节性影响，农机产品的销售表现出较为明显的季节性特征，通常情况下二季度和四季度是农机生产和销售的旺季，二季度公司耕整地机械和播种施肥机械集中销售，四季度公司自走式玉米青贮饲料收获机和秸秆捡拾打捆机集中销售，所以公司第二、四季度的农机销售收入较大，而第一、三季度的农机销售收入较小。公司如果不能根据季节性因素及时、合理地调整农机生产计划和存货储备量，将对公司经营产生不利影响。5、主要原材料价格变动风险 公司生产所需的原材料主要为钢材，钢材的价格调整频繁，有升有降，但总体价格平稳，不会对公司成本造成大的影响。6、应收账款回款风险 截止 2017 年末，公司应收账款账面价值为 41,736,722.14 元，同比下降 5.70%，但坏账风险较大，因公司主要的销售市场东北、华北一带干旱少雨，农户收成低，加之国家农机补贴款迟迟不能到位，公司客户支付能力有所下降，对信誉好的经销商，公司在风险可控范围内采用“先发货，后收款”的宽松信用政策。如果未来相关客户不能及时清偿对公司的债务，公司将无法回收其欠款。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古长明机械股份有限公司 英文名称及缩写 Neimenggu Changming Machinery Co.,Ltd.证券简称 长明机械 证券代码 832746 法定代表人 张明 办公地址 内蒙古自治区赤峰市宁城县农业机械制造园区（天义镇）二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘燕 职务 董事会秘书 电话 0476-4255999 传真 0476-4255777 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区赤峰市宁城县农业机械制造园区（天义镇）邮编 024200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 内蒙古长明机械股份有限公司办公楼二楼 204 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014-04-01 挂牌时间 2015-07-17 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A01 农业、C 制造业中的“C35 专用设备制造业”子行业 主要产品与服务项目 农牧业机械生产及销售，农作物种植及农产品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,398,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张明 实际控制人 张明 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91150400701302781J 否 注册地址 内蒙古自治区赤峰市宁城县农业机械制造园区（天义镇）否 注册资本 1539.8 万元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 长沙市天心区湘府中路 198 号新南城商务中心 A 栋 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 袁志云、葛志卫 会计师事务所办公地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号 5 栋大楼 B2 座 301 室 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司股票转让方式已于 全国中小企业股份转让系统股票转让细则 实施日（2018 年 1 月 15 日）转为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 31,939,773.42 32,450,074.79-1.57%毛利率%32.00%32.69%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,854,137.94 965,572.58-3.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,069,282.54-3,171,371.42 50.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.88%3.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.76%-10.33%-基本每股收益-0.19 0.06-416.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 136,954,329.41 164,808,771.62-16.90%负债总计 106,224,596.57 131,224,900.84-19.05%归属于挂牌公司股东的净资产 30,729,732.84 33,583,870.78-8.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 2.18-8.45%资产负债率%（母公司）77.56%79.62%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.53 1.67-利息保障倍数-0.07 1.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,360,343.89 13,310,237.41-208%应收账款周转率 0.74 0.87-存货周转率 0.58 0.65-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-16.90%19.39%-营业收入增长率%-1.57%-3.09%-净利润增长率%-395.59%-61.89%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,398,000.00 15,398,000.00-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 2,611,391.40 其他营业外收支-5,338.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,606,052.47 所得税影响数 390,907.87 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,215,144.60 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务为农业机械产品的研发、生产和销售，自成立以来，坚持“自主创新、重点跨越、支撑发展、引领未来”的发展战略，致力于打造中国农机制造一流企业，为用户提供高品质农机产品，推动农机现代化和农业现代化。公司的商业模式具体情况如下：公司采用“研发采购生产销售业务”的模式，经营模式清晰，业务结构完整。公司依托“农业机械装备工程研究中心、农业装备技术研发中心、长明农业装备技术研发中心”等三个研发中心，产品研发一方面根据客户和市场需要，对原有农机产品材料和性能进行改进和提升，不断满足客户需求，另一方面根据农业发展需求变化和农机产品大型化、智能化发展趋势，不断研发大型化、智能化产品，以满足市场需求，大型化、智能化产品成为公司转型升级的核心产品和新的利润增长点。公司生产所需原材料主要是钢材和铸件，以及电子原器件，供应较为充足。采购部根据生产计划及库存情况，编制采购计划，经审批后采购。公司生产以销定产，根据市场调查和经销商要货计划组织生产。公司在东北、华北等主要销售区域建立了县级经销商，通过经销商销售产品。公司大型产品如自走式青贮饲料收获机则采取直销方式，业务员直接寻找种养殖厂、专业合作社等终端客户，同时，密切与农机宝网合作，逐步开展农机产品网上销售模式。另一方面，公司为了更好的向市场推广产品，还新增了农作物种植项目，站在农民角度，贴近农民生活，根据农作物实际情况改造制造客户信赖农机。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:1、主营业务变化说明：变更前本公司主营业务为农牧业机械生产及销售。变更后，在原有主营业务范围基础上增加农作物种植及农产品销售，变更后的主营业务为农牧业机械生产及销售，农作物种植12 及农产品销售。2、所处行业变化说明：本次主营业务的变更，导致公司所属行业发生变化，由原来的“C35：专业设备制造业”变为“A01 农业、C35：专业设备制造业”本次主营业务和所处行业变更有利于优化公司战略布局，培育公司的业务增长点，提高公司的盈利能力和盈利水平。本次变更将会改善公司现有经营情况，改善财务状况，将有助于公司未来的发展。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况 报告期，公司资产总额 13,695.43 万元，同比减少 2,785.44 万元，下降 16.90%；负债总额 10,622.46万元，同比减少 2,500.03 万元，下降 19.05%；所有者权益总额 3,072.97 万元，同比减少 280.41 万元，下降 8.36%；2、经营成果 报告期，公司实现营业收入 3,193.98 万元，同比减少 51.03 万元，下降 1.57%；营业成本 2,171.76万元，同比减少 12.60 万元，下降 0.58%；净利润-285.41 万元，同比减少 381.97 万元，下降 395.59%。(二二)行业情况行业情况（一）发展速度 近年来,我国各地农村机械化水平取得了显著的成绩,从发展速度看,主要体现在水稻种植、玉米收获、油菜收获等几方面。据相关数据统计,我国机械化种植水稻技术平均每年上涨幅度为 6%-7%,其中最明显的要数东北地区、长江中下游平原地区的技术水平,可以达到 10%的增长速度。而水稻收获机械化水平更是在我国遥遥领先,平均已超过我国总增长点的 95%左右,就连南方低缓丘陵地区的水稻收获机械水平也已经超过了 70%。同样在玉米收获方面,机械技术也收获颇丰。由于东北是我国最大的玉米产量基地,所以近年来,其机械水平可达到每年 16%的增长速度。以往南方油菜收获量不是很客观,随着这几年农业机械化的普及,其技术水平也可持续每年 4%左右上涨,可见农业机械化对农业生产的重要性非同一般。(二)装备结构 随看农业机械化的改革,使得种植业机械设备在区域上分布得到了合理性发展。可以从两方面进行分析,一方面国家在耕地面积及补贴力度都加大了砝码,将平原地区一些功能单一的小型机械设备全部转变成大中型、多功能的生产工具。如:拖拉机、收割机、耕地机等设备；另一方面由于丘陵山区地形复杂,传统的机械设备根本无法发挥作用,只能依靠人工力量生产,严重影响了农作物的生产效率,拖延农业经济的发展。随着科学技术与机械设备的有效融合,创新出了针对丘陵地区的生产工具,如:微耕机、13 耕整机等,完全填补了丘陵山区农业机械的空白。由此可见,我国农机装备结构正在向两极化的事态发展,有效的完善了丘陵山区农业机械的缺失,将大中型生产工具作为平原地区最佳的机械助手,极大的提 （三）产业环节 我国农机化发展已经取得了惊人的成绩,但是具体到粮棉油作物的生产机械目标,还是存在着一定的缺陷,需要在未来的发展中不断的提升和完善。经过对我国主要粮棉油作物播种机械水平的调研发现,除了玉米、水稻这种大型农作物的收获机械水平较高,像棉花、甘蔗、茶叶、蔬菜等作物的种植和收获机械水平都处在极其低下的状态,甚至低于 10%的增长。因此从产业环节来看,我国农业机械化发展仍然任重道远,需要相关部部门制定相应的解決对策,才能全面稳固农业生产建设。（四）区域发展 由于我国地形地貌的复杂性,致使西南丘陵山区、黄士高原及西北地区等干早区域的农机化发展与其它区域的发展水平相比差异很大,尤其是播种环节方面机械水平,正在以每年下降的趋势发展,究其原因,主要是由于其区域土质属于黄士、沙土特性,水资源极其缺乏,再加上风沙气候的影向,致使土质干旱,农作物生产效益较低,严重影向了农业生产水平的提高。因此从区域发展来看,我国农业机械化建设受区域不平衡制约较为明显,延緩了整体机械化水平的提升。（五）政策向导 受国家“粮改饲”政策的影响，饲料收获机深受客户青睐，青贮饲料等收获机械增长，耕整地机械市场空间良好。据国家统计局统计，全年生产大型拖拉机 62979 台,下降 18.92%；生产中拖 566914 台,下降 6.59%；生产小拖 1355299 台,下降 2.85%；玉米收获机生产 95033 台,下降 24.17%；饲料收获机械产量增长 5.02%；零部件产量增长 6.26%；农副食品加工机械产量增长 11.98%；压捆机产值增长 11.60%；青贮饲料收获机等增长也比较快；玉米收获机等产品销量大幅下滑。同时，经过多年发展，在市场机制下的资源优化配置加快，我国耕整地产业格局逐步形成，大中型耕整地行业发展速度加快，基本保持与主机的同步发展趋势，中小型、中低端产品大幅萎缩。2013 年我国耕整地机械实现销量近 143 万台，2015年实现销量近 180 万台，2017 年实现销量近 130 万台，呈现高位盘整、结构优化持续发展的态势。（六）发展趋势 随看时代的进步和发展,农业机械化技术水平在不断的提高,农民购机补贴政策利好,使农民可以引进先进的生产装置。将大中型、多功能的农机装备作为主要生产工具,使农业生产达到最高的水平。同时，青贮饲料收获机系列作为我公司机械化、自动化的大型收获机械主推产品，迎合市场需求，未来发展前景一片美好。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,249,270.49 0.91%32,166,529.91 19.52%-96.12%应收账款 41,736,722.14 30.47%44,260,069.81 26.86%-5.70%存货 40,603,167.20 29.65%33,817,496.81 20.52%20.07%长期股权投资-固定资产 41,788,182.83 30.51%39,935,647.94 24.23%4.64%在建工程 1,395,000.00 1.02%-短期借款 40,000,000.00 29.21%54,000,000.00 32.77%-25.93%长期借款-10,000,000.00 6.07%-100.00%资产总计 136,954,329.41-164,808,771.62-16.90%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，因受国家政策和市场影响，公司产品进行了结构性调整，由小型农机具向大型化、自动化转变，以 4QZ280 型青储饲料收获机为主的大型机械进入批量生产，使得资金投入加大，同时偿还了部分借款，以减少资金占用带来的资金压力，生产投入大和偿还借款使得货币资金存量减少。2、存货：报告期内，由于较大批量生产青贮机等大型机械设备，材料等备品备件储备增加，在产品相应增加，导致存货增加。3、短期借款：报告期内，以减少资金占用带来的资金压力，偿还银行到期借款 1400 万元，使得短期借款减少。4、长期借款：公司于 2016 年 9 月在国家开发银行内蒙古分行筹借款项 1000 万元，贷款期限 2 年，此笔借款于 2018 年 9 月到期，根据会计准则要求，即将到期的长期借款科目应调整到资产负债表中“一年内到期的非流动负债”科目，所以，长期借款科目金额减少是因为调整核算科目所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 31,939,773.42-32,450,074.79-1.57%15 营业成本 21,717,566.08 68.00%21,843,572.78 67.31%-0.58%毛利率%32.00%-32.69%-管理费用 6,599,945.88 20.66%7,037,606.87 21.69%-6.22%销售费用 4,279,333.82 13.40%2,806,916.31 8.65%52.46%财务费用 3,019,102.08 9.45%2,853,073.33 8.79%5.82%营业利润-5,823,231.54-18.23%-4,150,364.20-12.79%-40.31%营业外收入 2,630,997.04 8.24%4,876,170.86 15.03%-46.04%营业外支出 24,944.57 0.08%9,177.92 0.03%171.79%净利润-2,854,137.94-8.94%965,572.58 2.98%-395.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用：报告期内，销售费用 427.93 万元，同比增长 52.46%，增长原因系青贮机批量生产产品需投入市场，并且销售市场由原来以内蒙地区、东北地区为主扩展到山东、河北、甘肃、等南方大部地区，市场拓展和新产品投放使得促销费用大幅度增长，致使销售费用增长 52.46%。2、净利润：报告期内，由于销售费用（产品促销费用）增长 52.46%，资产减值损失增长 46%，销售收入下降 1.57%，使得营业利润同比下降 40.31%，净利润同比下降 395.59%。3、营业外收入：报告期内，营业外收入 263.10 万元，同比下降 46.04%，这是由于会计政策调整会计科目所致，自 2017 年 6 月 12 日起政府补助由原来在“营业外收入”科目归集核算调整到“其他收益”科目核算，对公司经营成果不会产生重大影响。4、营业外支出：报告期内，营业外支出 2.49 万元，同比增长 171.79%，原因系部分滞纳金支出，补计提工资所致。5、其他未在上述表格中列示的但异动超过 30%的财务数据分析如下：（1）资产减值损失：应收账款账龄存续时间长，导致资产减值损失增加，引起资产减值损失的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 31,786,959.74 32,154,816.18-1.14%其他业务收入 152,813.68 295,258.61-48.24%主营业务成本 21,717,566.08 21,771,827.87-0.25%其他业务成本-71,744.91-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%耕整地机械 6,820,714.00 21.35%14,339,399.38 44.19%播种施肥机械 1,885,738.00 5.90%2,171,172.55 6.69%设施农业机械 4,900.00 0.02%16 收获机械 22,030,816.37 68.98%15,118,000.00 46.59%其他 1,044,791.37 3.27%526,244.25 1.62%合计 31,786,959.74 100%32,154,816.18 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，耕整地机械类产品的销售比例下降了 22.83%，原因系：公司适应国家政策和市场需求进行产品结构调整转型升级的结果，耕整地机械虽具有市场潜力大的优势，可以继续作为公司的重要产品投放市场，但要控增量，避免产品积压。2、报告期内，收获机械产品销售比例上涨 22.39%，原因系：公司产业结构迎合市场需求进行调整，我国农业化由以前的小农机具向大型化、自动化、机械化发展，以青贮机为代表的收获机械类产品迎合了市场需求，同时作为我公司的核心产品，并在市场占据优势地位，销量比例大幅上升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛富强农业机械有限公司 3,424,000.00 10.72%否 2 兴安盟广贸农机有限责任公司 2,183,500.00 6.84%否 3 巴林左旗金石农机有限责任公司 2,023,150.00 6.33%否 4 张掖市三环农机物资有限责任公司 1,772,000.00 5.55%否 5 巴林右旗华轩农牧机械有限责任公司 1,705,200.00 5.34%否 合计合计 11,107,850.00 34.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海秀攀动力装备有限公司 2,923,470.00 15.27%否 2 天津市旺亨工贸有限公司 1,181,800.01 6.17%否 3 唐山市方万贸易有限公司 806,694.61 4.21%否 4 青岛科瑞特激光设备有限公司 586,499.99 3.06%否 5 牧麒液压设备（上海）有限公司 542,650.03 2.83%否 合计合计 6,041,114.64 31.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,360,343.89 13,310,237.41-207.89%投资活动产生的现金流量净额-43,333.33-1,442,733-97.00%筹资活动产生的现金流量净额-16,513,582.20 10,622,045.13-255.47%17 现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额为1436 万元，同比下降 207.89%，系本年度生产投入资金加大和偿还欠款所致；投资活动产生的现金流量净额为4.33 万元，同比下降 97%，系本年度购入机器设备、厂区基础设施建设所致；筹资活动产生的现金流量净额为1651.36 万元，同比下降 255.47%，系本年度偿还银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部 2017 年 4 月 28 日发布关于印发的通知（财会201713 号），该准则自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来使用法处理。财政部 2017 年 5 月 10 日发布关于印发修订的通知（财会201715 号），该准则自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。对 2017 年1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。财政部 2017 年 12 月 25 日发布财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。上述会计政策变更均不涉及追溯调整，上述会计政策变更也并未影响公司净利润。18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内积极承担扶贫与社会责任，与宁城县五化镇铜匠沟村建立了帮扶关系，帮助贫困户解决就业，资助子女上学等；同时以公司为主体，与宁城县扶贫办、宁城县农机局、中国农业银行宁城支行进行农机作业产业扶贫，在全县建档立卡贫困户中筛选出一部分具备条件适合搞农机作业的贫困户，将扶贫政策与农机补贴政策有机结合，利用财政专项扶贫资金、金融扶贫贷款、农机具购置补贴等资金，由公司依据贫困户需求为贫困户提供特定农机具，采取“公司+贫困户”或“公司+合作社+贫困户”等协作扶贫模式，扶持、引导他们走上脱贫之路。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年，农机市场竞争进一步加剧，公司产品结构需要转型升级，公司始终秉承“制造顾客信赖农机，满足市场发展需求”的经营理念，在公司总体发展战略的引导下，围绕 2017 年经营目标，公司董事会、管理层的带领和监事会的有效监督，通过全体员工的团结努力，最大限度克服了内外部不利因素，坚持“稳中求进、创新发展”的方针，主动适应新常态，完善产品结构，积极调整产品营销策略，适应市场变化，保证生产经营有序进行。1、三年经营业绩分析 2017 年，公司实现营业收入 3193.98 万元，同比下降 1.57%。下降的主要原因：2017 年度主营业务收入同比下降了 1.14%，主要原因是受“土地流转”影响，客户对旋耕机、深松机等持观望状态，购买数量下降，公司销量占比较大的耕整地机械下降 22.83%；受国家“粮改饲”政策的影响，饲料收获机深受客户青睐，销量占比较大的收获机械上升 22.39%，进而影响了主营业务的销售增长。公司 2015 年-2017 年三年净利润分别为 253.38 万元、96.56 万元、-285.41 万元，扣除非经常性损益后，净利润分别是-251.24 万元、-415.36 万元、-478.31 万元，就公司营业收入来看，三年营业收入分别是 3348.51 万元、3216.65 万元、3193.98 万元收入相对平稳，公司就产业改型以来，青贮饲料收获机系列获得市场的好评一片，销量占比逐年成上升趋势，同时也为公司未来营业收入带来了良好铺垫，就营业收入相对平稳对净利润没有大的影响。2、报告期内核心竞争力分析（1）公司近几年不断加大资金投入，拥有激光切割机、立卧式加工中心、数控车床、三坐标测量仪、数字超声波探伤仪等先进的加工检验检测设备，装备水平在同行业中处于先进地位，公司具备足够19 的生产和加工能力。公司加大产品研发投入，积极推进产品转型升级，已取得初步效果：在耕整地机械产品方面，成功开发了 1SS、1SQ 型深松、秸秆粉碎还田机等产品；青贮机研发成功成为公司重点产品，并获得赤峰市科技进步三等奖；残膜机、打捆机等基本研发成功。产品有效专利累计达 13 项，仅近两年申请批准的专利就有 8 项。另外，公司与中国农业大学、中国农业机械化科学研究院、南京农机研究所等科研院校建立了良好的合作关系，为公司产品研发提供了坚强的技术后盾；公司研发实力进一步增强。（2）通过多年的积累，公司销售人员扩充多人，营销手段从单一式发展到多样式，方式更趋灵活，“长明”牌产品也获得越来越多客户的认可，区域市场从内蒙、东北省区延伸到河北、山西、甘肃、新疆、山东、海南等省区。3、较好的生产模式和较强的生产组织管理能力 生产组织效率有较大提高，在计划管理、节能降耗、设备管理、人员管理方面都取得明显成效，基本保证销售发货要求。特别是生产车间推行了 6S 管理制度，从改变习惯入手，改变了原来脏乱差的生产局面，彻底扭转了全员的行为，促使员工养成健康自律的习惯，效果显著。4、质量控制与快速反应机制优势 公司一直贯彻“求精做美、创新求强”的产品现念，公司管理层更有“把农机当做工艺来做”的理念，发扬“工匠精神”，对产品各项作业性能、田间适应性、质量可靠性进行持续改进，从原材料采购到生产制造、装配的各个环节实行全过程质量控制，着力于研究关键生产经营环节，并最终都落实到产品之上。多年来，公司牢固树立质量意识，建立了一套较为严格的质量管理体系，并且公司不断提升工工艺手段，更新工艺装备，不断提升产品质量，公司产品已得到广大用户的好评。公司产品开发、升级具有前瞻性，建立了快速、高效的市场反应机制，发现问题立即解决。公司一直以来并继续以用户需求为根本出发点，以持续开发创新为导向，不断改进公司产品，使公司产品紧贴用户需求，保持产品的先进性、适应性和可靠性。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 1、农机行业发展前景农机行业发展前景（1）农业集约化经营为农机产业发展带来了千载难逢的机遇。20 在工业化、信息化和城镇化步伐加快和国家鼓励土地流转的背景下，农业生产集约化水平不断提高，为农业机械发展创造了重要机遇。根据国家新型城镇化规划（20142020 年）要求，2020 年我国城镇化率将达到 60%，未来将有近亿农村人口向城市转移，农业劳动力短缺矛盾凸现。我国目前机械化作业水平达到 50%，但仍有 40%以上的空间需要填补，同时，由于初期机械化质量和制造水平相对落后，50%以上产品需要更新换代，因此，农机市场潜力巨大，市场前景广阔，大力发展农业机械化是实现农业现代化的必由之路。（2）国家政策为农业机械跨越式发展提供强有力的保障。近年来，中央把解决“三农”问题作为党和政府工作的重中之重，出台了中央 1 号文件、中国制造 2025 规划、全国农业机械化发展第十三个五年规划等包括农机购置补贴、农机保险、农机专业合作社、产业发展、税收减免等一系列优惠政策，为推动农业和农村经济社会的发展营造了良好的氛围，加快了农机企业发展和壮大，提高了农民购买农业机械的积极性，繁荣了农机市场。另外，在技术改造上，国家经信、发改、科技等部门从不角度加大对农机企业在科技研发、技术改造等方面的支持力度。财税部门在税收政策上也出台了一系列优惠政策。同时，地方政府根据区域经济发展需要，也出台了一系列优惠政策，支持和鼓励农机生产企业和农机购置，为农机企业发展提供了强大的政策保障。因此，农机产业虽然目前发展形势比较严峻，但在未来较长一段时期内，农业装备板块将成为国家优先发展的重点行业之一，特别是当前我国农机化已经由初级阶段跨入了中级发展阶段，预示着我国农业机械化将迎来一个高速发展的新时代。农业机械装备具有广阔的发展前景和巨大的市场潜力。2 2、农机行业发展趋势、农机行业发展趋势 现代农业装备技术特点是电子技术、信息技术、生物技术、现代制造技术等高新技术与农业装备技术的融合和发展。未来农机产品将主要向以下几方面发展：向大型化、多功能、高效率、复式联合作业发展；向控制智能化、操作自动化发展；向注重节约资源、保护环境方向发展；向全程及全领域的方向发展。(二二)公司发展战略公司发展战略 战略是企业的基本谋划，是企业发展的策略。结合公司发展特点，必须走“以人才为保障”、“以技术为根本”、“以客户为中心”、“以品牌促发展”的发展战略。以人才为保障发展战略。公司要形成一批业务精湛的人才力量，能够满足各个岗位的需求，能高质量高效率的实现工作任务；以技术为根本发展战略。公司要把技术创新作为公司获得领先地位的重要经营战略，每年都要将 5%以上的营业收入投入到技术创新中，形成“生产一代，研发一代，储备一代”的技术领先模式；以客户为