831118_2017_兰亭科技_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 1 页 2017 年度报告 兰亭科技 NEEQ:831118 深圳市兰亭科技股份有限公司 Shenzhen Lantern Science Co.,Ltd.深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 2 页 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。2017 年 5 月成立控股企业深圳来丽雅诗商贸有限公司，注册资本 500 万元。开展线上全网分销业务。基于干细胞外泌体技术的兰亭细胞精华系列高端护肤品于 2017 年年底正式投放市场，该系列产品定位高端，产品护肤功能显著，市场反响良好。2017 年 8 月 22 号，“一种磁化水处理装置”的专利获得国家知识产权局的授权。2017年10月成立控股企业广州兰亭科技有限公司，注册资本 200 万元。开展兰亭旗舰店销售业务。深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 3 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 4 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、兰亭科技 指 深圳市兰亭科技股份有限公司 股东大会 指 深圳市兰亭科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市兰亭科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市兰亭科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市兰亭科技股份有限公司章程 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 O2O 指 Online to Offline，由线上到线下的销售模式。元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 5 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张许昌、主管会计工作负责人张亚美及会计机构负责人（会计主管人员）张亚美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠、政府补贴政策变化的风险 报告期内，公司符合国家需要重点扶持的高新技术企业所得税优惠相关政策，按 15%的优惠税率缴纳企业所得税，取得了各项政府补助共计 4,419,252.40 元，公司目前享受的税收优惠、政府补贴政策均存在未来变化的可能，具有一定的政策风险。国内外经济发展影响的风险 公司生产的洗沐、护肤和彩妆系列化妆品属于大众日用消费品，面向终端消费市场。虽然国民经济的持续发展、居民收入水平的不断提升，为化妆品行业快速发展提供了良好环境和市场空间，但是当前国际和国内经济形势及前景不容乐观。国际经济发展不利因素短期无法消除；国内经济结构调整，经济转型时期带来的下行压力较大，发展增速较以前年度趋缓。国内外经济发展的波动，对公司产品的销售带来一定的影响。国家对网络销售监管政策的风险 公司线上销售模式中，O2O 以及微商渠道的销售目前国家并没有相关的法律法规进行监管，虽然公司各类证件以及资质齐全但是不排除国家未来对此类营销的管控加严，对公司产品的销售带来一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 6 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市兰亭科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHENZHEN LANTERN SCIENCE CO.,LTD LANTERN 证券简称 兰亭科技 证券代码 831118 法定代表人 张许昌 办公地址 深圳市坪山新区大工业区青兰二路 6 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张亚美 职务 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 电话 0755-33269968 传真 0755-33269999-8130 电子邮箱 公司网址 www.sz- 联系地址及邮政编码 深圳市坪山新区大工业区青兰二路 6 号 518118 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 06 月 18 日 挂牌时间 2014 年 8 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C268 日用化学产品制造-C2682 化妆品制造 主要产品与服务项目 从事洗沐、护肤和彩妆系列化妆品的研发、生产与销售业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）75,329,000 优先股总股本（股）-做市商数量 10 控股股东 张许昌 实际控制人 张许昌、毛红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 7 页 统一社会信用代码 914403002749425822Y 否 注册地址 深圳市坪山新区大工业区青兰二路 6 号 否 注册资本 75,329,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李新航、张伟坤 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 8 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 188,330,194.95 141,445,080.23 33.15%毛利率%49.73 40.42-归属于挂牌公司股东的净利润 15,067,374.29 15,969,099.13-5.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,301,217.95 5,890,149.87 91.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.69 13.21-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.26 6.20-基本每股收益 0.20 0.21-4.76%注：公司本年进行了前期会计差错更正，对上年同期数据进行了调整，详细情况见本节“七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 374,511,923.22 325,620,999.18 15.01%负债总计 211,507,884.43 177,676,396.73 19.04%归属于挂牌公司股东的净资产 163,011,976.74 147,944,602.45 10.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 1.96 10.20%资产负债率%（母公司）52.61 52.63-资产负债率%（合并）56.48 54.57-流动比率 1.08 1.35-利息保障倍数 2.76 2.90-注：公司本年进行了前期会计差错更正，对上年期末数据进行了追溯调整，详细情况见本节“七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 32,160,974.15 9,854,400.25 226.36%应收账款周转率 1.97 1.64-存货周转率 1.60 1.42-深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 9 页 注：公司本年进行了前期会计差错更正，对上年同期数据进行了追溯调整，详细情况见本节“七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%15.01-5.04%-营业收入增长率%33.15 11.66-净利润增长率%-5.70-注：公司本年进行了前期会计差错更正，对上年同期数据进行了追溯调整，详细情况见本节“七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 75,329,000 75,329,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-10,246.40 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,440,131.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 906.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,430,791.02 所得税影响数-664,634.68 少数股东权益影响额（税后）18.38 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,766,156.34 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 10 页 资产总额：330,986,541.81 325,620,999.18 345,230,004.12 342,905,038.34 其中：应收账款 93,461,035.38 88,049,494.65 87,083,280.67 84,282,117.08 坏账准备 3,450,587.98 3,396,472.57 9,552,235.48 8,992,002.76 递延所得税资产 1,528,557.61 1,520,440.3 3,477,210.49 3,393,175.58 所有都权益：153,310,145.08 147,944,602.45 134,300,469.10 131,975,503.32 其中：盈余公积 6,003,062.49 5,581,223.50 4,070,142.68 3,952,361.38 未分配利润 33,207,083.21 28,263,379.57 16,130,327.04 13,923,142.56 利润表：净利润 19,009,675.98 15,969,099.13-7,447,632.52-8,594,785.30 其中：销售费用 21,846,413.69 24,456,790.83 24,827,153.48 26,440,406.84 资产减值损失-8,021,661.57-7,515,544.26 16,201,563.16 15,653,209.54 所得税费用 3,389,439.60 3,313,522.00-1,439,742.18-1,357,489.14 持续经营净利润 15,969,099.13 终止经营净利润 -注：本期因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述详细情况如下：1.财务报表差错更正 Lantern Enterprises Ltd.代理公司出口业务，公司应按代理协议支付其佣金，其中 2014 年度应计入当期费用金额 1,187,910.23 元，2015 年度应计入当期费用金额 1,613,253.36 元，2016 年度应计入当期费用金额 2,610,377.14 元，由于前期各年度账面漏计提影响占当期净利润比超过 10%，属于前期会计差错且影响重大，按照准则规定应予以追溯调整。应付 Lantern Enterprises Ltd.的代理佣金直接冲抵公司应收Lantern Enterprises Ltd.货款，并相应调整坏账准备、递延所得税资产等科目。2.重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 11 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司商业模式为，通过社交媒体在线上销售自主研发生产的中高端护肤品，以及与美容相关的大健康产品，辅助以通过代理商在线下终端实体店分销产品，同时在海外销售自有品牌产品和贴牌加工产品。报告期内，公司主营业务分为国内线上、国内线下、外贸出口三大板块，其中线上业务是公司成长最快的业务板块，也是公司最重要的业务板块。公司线上销售的结构设计为渠道最短化，采用 M2C（工厂到消费者）模式将产品由工厂直接到消费者，无代理、无经销、无分销等中间环节，与传统的销售相比，渠道短、反馈快、沟通好、毛利高，而且没有压货和账期，同时，由于直接面对消费者，公司可以根据客户的具体情况实现个性化服务，在彰显顾客至上的基础上形成高粘性的稳定客户群，通过社交媒体吸引粉丝，通过优质服务将粉丝转化成客户，并在服务的过程中将客户转化成忠实铁粉，通过铁粉的良好口碑不断扩大粉丝群数量，发展新的客户群。在产品方面，由于终端客户的不同，营销方式的不同，对于产品的定位和要求亦不尽相同，线上销售以能解决肌肤问题的中高档功能性护肤品为主，同时，线上销售采取一对一 VIP 服务模式，可以帮助客户切实解决肌肤问题，所以，客户的粘性高，口碑传播效果好，消费者回头率和复购率较高，现已初步形成相对稳定的客户群，为持续保持线上销售的增长打下了良好的基础。外贸方面，公司出口销售主要客户集中在美国和中南美洲，客户已经由过去的小散型门店逐步转化成大型连锁商业集团，如 Wal-mark、Disney、Meijer、Dis-Chem、CDMA 等，出口产品分两类：一类是兰亭自有品牌，另一类是各大连锁的 NBE 产品，与去年同期相比，报告期内公司的出口额显著增加，已经成为公司第二大业务板块。国内线下销售方面，目前公司国内线下销售的目的和策略正在调整，传统的分销体系中将淘汰一些销量较小、影响力较小的客户，重点保留一部分在行业内有较大影响力的终端网点，聚焦 KA（大型超市，比如大润发、沃尔玛、家乐福）和 CS（多品牌化妆品专卖店）等连锁终端，为线上销售做好背书。公司在今后一段时期内将持续采用“抓线上市场，保线下市场，拓海外市场”的经营模式，公司依然会把线上销售作为重点板块，尤其是把以移动互联网和新媒体为载体的 O2O 直营销售作为发展重中之重，对于 O2O 发展所需的资源优先安排，确保 O2O 能够按计划发展，同时，将继续探索和试验基于移动互联网的其他线上销售模式，作为线上销售的补充和储备；外贸出口是今后的次重点，通过产品优化加大自有产品在外贸中的份额，在保证满足老客户需求的同时，要继续开发新的客户，重点是大型连锁终端；国内线下市场，以维持和稳定为主，将重点聚焦到大型 KA 系统和 CS 百强连锁，做好线上销售的背书，同时，对线下产品的 SKU（产品单品）进行大规模优化，淘汰一批，改进一批，新增一批，加大高端产品的比重，提高高端产品的销售比例，缩小与线上产品的差距，提高产品的定位和档次。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 12 页 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务情况：截至 2017 年 12 月 31 日，总资产 37,451.19 万元，较上年末增长了 15.01%；负债总额21,150.79 万元，较上年末增长了 19.04%。报告期内，公司实现营业收入 18,833.02 万元，较上年同期增长了 33.15%，毛利率为49.73%，比去年同期增长了 9.31%，归属于挂牌公司股东的净利润为 1,506.74 万元，比去年同期降低了 5.65%。2、业务运营情况：2017 年，面对复杂多变的国内外经济形势，公司管理层继续采用“抓线上市场，保线下市场，拓海外市场”的经营模式，进一步强化内部管理，销售业绩创历年新高，突破 1.80亿元，特别是电子商务（含移动营销）收入较上年增加 2,526.74 万元，增长 73.19%，主要源于 O2O 销售保持稳定持续增长。各项财务指标进一步优化，其中，销售毛利率较上年同期增加了约 10 个百分点，公司执行优化产品结构战略效应进一步突显，应收账款周转率、存货周转率均优于去年同期。(二二)行业情况行业情况 随着人们生活水平的不断提高及社会的不断进步，化妆品已逐步成为人们日常生活的必需品。我国的化妆品行业发展迅猛，在国民经济中占据重要地位，并且表现出巨大的潜力和广阔的前景。随着全球一体化趋势的加强，中国化妆品行业发展面临的挑战已经不仅仅是国内，更包括国外化妆品发展成熟国家或企业。从化妆品行业现状分析发现，化妆品行业是我国第三产业发展中占据比例较大的比例，其发展程度与我国的经济发展有着密切关系，尤其是其中的彩妆市场，在发达国家，彩妆市场份额一般占据 30%，而我国的彩妆市场份额不到 10%，虽然近年来，我国的化妆品消费者观念发生了一定的变化，但仍旧是以护肤品为主。当前，国内女性消费群体已达 4.8 亿人，25-40 岁中青年女性作为我国化妆品消费的主力人群，在女性总人口中占比上升至 11.55%。此类人群随着收入水平的不断提高，对美和个性化的追求将不断提升，也更愿意在高端化妆品上进行消费。目前在我国化妆品人均消费曲线上，25-35 岁为峰值，而到 50-60后迅速衰减，而未来 10-20 年，随着当前化妆品消费主力人群年龄的增长，此条曲线峰值将右移且不断平滑。我国居民购买力提升和化妆品用户人群的扩大，足以支撑我国化妆品行业在相当长一段时间内持续保持高增长的势态。国内化妆品行业通过二十多年的发展，伴随居民收入的增长、城镇化率的提升、化妆品消费观念的转变，市场规模保持稳定增长。但目前我国消费者对化妆品的消费意识还处于初级阶段，消费能力较弱。据 Euromonitor 统计，Euromonitor 数据显示，我国化妆品市场销售规模从 2010 年的 2,045.33 亿元增长到 2016 年的 3,360.61 亿元，复合增长率为 9.06%。相关统计显示，中国护肤品市场销售 2010 年至2015 年的复合增长率为 9.85%，在 2015 年达到 1,608.18 亿元人民币，是增速最快的化妆品子品类。与发达国家相比，我国人均护肤品消费换算成美元仅为 17.96 美元，不仅远低于美国、德国等人均护肤品消费量较为成熟的国家，也远低于日本、韩国等亚洲邻国。未来随着消费升级以及护肤品消费习惯、理念的培育，差距有望不断缩小。就消费总量而言，我国已经成为仅次于美国的全球第二大化妆品消费国，深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 13 页 但人均消费与美德日等发达国家相比尚相差一段距离，还有较大的发展空间。尽管近两年由于经济增速放缓、零售终端不景气，行业增速下行，但化妆品消费的年增长率保持在 6%左右，仍然保持着较高的增速。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 33,628,863.85 8.98%18,513,594.03 5.69%81.64%应收账款 99,016,988.98 26.44%84,653,022.08 26.00%16.97%存货 60,000,844.43 16.02%53,437,825.84 16.41%12.28%长期股权投资 939,034.65 0.25%938,458.40 0.29%0.06%固定资产 92,166,200.78 24.61%72,429,688.91 22.24%27.25%在建工程 短期借款 116,610,000.00 31.14%101,336,000.00 31.12%15.07%长期借款 40,700,000.00 12.50%-100.00%资产总计 374,511,923.22-325,620,999.18-15.01%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金余额较上年末增长 81.64%，主要原因系一方面，公司进一步加强线下销售回款管理，另一方面，线上销售增幅达 73.19%，线上销售回款周期较短。固定资产较上年末增长 27.25%，主要原因系为了进一步扩充产能，本年向关联方上海兰亭化妆品有限公司购置 1,790.96 万元生产厂房。短期借款较上年末增长 15.07%，主要原因系本年新增质押贷款 1,000.00 万元。长期借款较上年末减少 100.00%，主要原因系上年末长期借款将于 2018 年到期，已转为一年内到期的长期借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 188,330,194.95-141,445,080.23-33.15%营业成本 94,681,953.15 50.27%84,275,639.79 59.58%12.35%毛利率%49.73%-40.42%-管理费用 17,683,115.11 9.39%12,977,418.51 9.17%36.26%销售费用 41,694,288.04 22.14%24,456,790.83 17.29%70.48%财务费用 13,689,601.25 7.27%8,046,177.73 5.69%70.14%深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 14 页 营业利润 18,797,153.77 9.98%16,784,759.83 11.87%11.99%营业外收入 22,474.62 0.01%2,529,448.04 1.79%-99.11%营业外支出 10,954.38 0.01%31,586.74 0.02%-65.32%净利润 15,059,436.34 8.00%15,969,099.13 11.29%-5.70%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比上年同期增长 33.15%，主要原因系电子商务（含移动营销）收入较上年增加 2,526.74 万元，增长 73.19%。管理费用比上年同期增长 36.26%，主要原因系研发新项目增加，对应研发费用增加 445.00 万元。销售费用比上年同期增长 70.48%，主要原因系营业收入增加，对应销售部门工资及促销费用增长。财务费用比上年同期增长 70.14%，主要系美元贬值产生汇兑损失，与上年同期相比，新增汇兑损失404.46 万元，以及本年为加速收款采取现金折扣回款政策所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 184,455,381.39 136,989,302.99 34.65%其他业务收入 3,874,813.56 4,455,777.24-13.04%主营业务成本 93,037,046.70 82,144,700.49 13.26%其他业务成本 1,644,906.45 2,130,939.30-22.81%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%洗沐系列 30,883,386.85 16.74 22,295,553.55 16.28 护肤系列 97,619,756.30 52.92 77,770,533.90 56.77 彩妆系列 55,952,238.24 30.33 36,923,215.54 26.95 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 1,454,602.00 0.79 2,030,347.74 1.48 华北 41,059,075.33 22.26 4,780,867.41 3.49 华东 6,130,520.96 3.32 8,495,925.26 6.20 华南 12,896,965.55 6.99 19,752,746.04 14.42 华中 5,970,549.69 3.24 9,027,478.02 6.59 西北 4,361,485.78 2.36 4,172,657.83 3.05 西南 5,017,208.83 2.72 5,514,331.27 4.03 外销 47,773,792.89 25.90 48,691,121.44 35.54 电子商务 59,791,180.36 32.41 34,523,827.98 25.20 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 15 页 本年度实现收入 18,844.55 万元，其中国内线下东北、华东、华南、华中销售业绩下降均超过 10.00%，是因为受电商网站发展的影响，国内线下零售业持续萎缩；华北地区收入占比增长是对天津市大董科技发展有限公司及中国石化销售有限公司天津石油分公司的销售额增长所致；电子商务（含移动营销）收入较上年增加 2,526.74 万元，增长 73.19%，主要源于 O2O 销售保持稳定持续增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 肌肤护理中心 51,844,131.14 27.53%否 2 Townley Inc.32,096,723.73 17.04%否 3 天津市大董科技发展有限公司 19,353,221.21 10.28%否 4 中国石化销售有限公司天津石油分公司 12,689,899.18 6.74%否 5 Lantern Enterprises Ltd 6,980,567.75 3.71%是 合计合计 122,964,543.01 65.30%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 赞宇科技集团股份有限公司 2,226,967.50 3.24%否 2 泰州开广塑胶有限公司 2,147,844.52 3.13%否 3 苍南县同邦印业有限公司 1,464,512.96 2.13%否 4 惠州永泰工艺有限公司 1,462,187.89 2.13%否 5 东莞市强艺印刷有限公司 1,345,310.75 1.96%否 合计合计 8,646,823.62 12.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 32,160,974.15 9,854,400.25 226.36%投资活动产生的现金流量净额-12,194,046.29-39,056,030.01 68.78%筹资活动产生的现金流量净额-15,401,658.04 12,814,563.28-220.19%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 226.36%，主要原因系销售商品收到的现金比上年增加2,647.70 万元。本年营业收入增加，其中电子商务销售额较上年同期增加 2,526.74 万元，其回款方式均为月结。投资活动产生的现金流量净额增加 68.78%，主要是因为本年购建固定资产支付的现金比上年减少2,586.20 万元，上年公司购入了关联方上海兰亭化妆品有限公司房产。筹资活动产生的现金流量净额下降 220.19%，主要原因系本年收到其他与筹资活动有关的现金减少，上期收到退回的招行承兑汇票保证金 990.00 万元及中行承兑汇票保证金 1,000.00 万元。深圳市兰亭科技股份有限公司深圳市兰亭科技股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 公告编号：公告编号：2018-007 第 16 页 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有 2 家全资子公司及 2 家控股子公司和 1 家参股公司，全资子公司分别为深圳市香榭美舍化妆品有限公司、洋浦樱秀国际美业有限公司，控股子公司分别为深圳市来丽雅诗商贸有限公司、广州市兰亭科技有限公司，参股子公司广州全伽生物科技有限公司。具体情况如下：1、深圳市香榭美舍化妆品有限公司，成立于 2010 年 6 月 23 日，注册资本 117 万元，注册地址深圳市坪山新区大工业区青兰二路 6 号，主要从事化妆品、洗发护发用品、护肤品、香水洗涤剂、日用洗手液、日用品的销售。2、洋浦樱秀国际美业有限公司，成立于 2001 年 4 月 05 日，注册资本 1000 万元，注册地址海南省海口市洋浦深圳科技工业园内，主要从事化妆品、护肤护发用品、洗涤剂、表面活性剂、香精香料、肥皂的生产及销售，对外贸易。3、深圳市来丽雅诗商贸有限公司，成立于 2017 年 05 月 19 日，注册资本 500 万元，注册地址深圳市坪山区龙田街道大工业区青兰二路 6 号，主要从事电子商务；化妆品、卫生用品的销售。网上经营化妆品、网上提供肌肤问题咨询服务；网上贸易、网上咨询、网上拍卖、网上广告、网络商务服务、数据库服务、数据库管理。4、广州市兰亭科技有限公司，成立于 2017 年 10 月 31 日，注册资本 200 万元，注册地址广州市花都区商业大道 241 号 12 房，主要从事网络技术的研究、开发，化妆品及卫生用品批发，互联网商品销售。5、广州全伽生物科技有限公司，成立于 2016 年 11 月 03 日，注册资本 400 万元，注册地址广州市白云区云城街机场路 1438 号正阳大厦 1503 房，主要从事生物技术开发服务及生物技术咨询、交流服务。6、深圳市兰亭供应链有限公司，成立于 2015 年 9 月 22 日，注册资本 100 万元，注册地址深圳市坪山新区坪山街道大工业区青兰二路 6 号，主要从事化妆品、洗发护发用品、护肤品、洗涤用品、香水洗涤剂、日用洗手液、日用品的销售，已于 2017 年 8 月 31 日注销。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本期因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述详细情况如下：1.财务报表差错更正 Lantern Enterprises Ltd.代理公司出口业务，公司应按代理协议支付其佣金，其中 2014 年度应计入当期费用金额 1,187,910.23 元，2015 年度应计入当期费用金额 1,613,253.36 元，2016 年度应计入当期费用金额 2,610,377.14 元，由于前期各年度账面漏计提影响占当期净利润比超过 10%，属于前期会计差错且影响重大，按照准则规定应予以追溯调整。应付 Lantern Enterprises Ltd.的代理佣金直接冲抵公司应收Lantern Enterprises Ltd.货款，并相应调整坏账准备、递延所得税资产等科目。2.重要会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终