832693_2017_东鼎股份_2017年年度报告_2018-04-22.pdf

1 2017 东鼎股份 NEEQ:832693 浙江东鼎电子股份有限公司（Zhejiang Dodindz Electronics Co.,Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 1 月设立全资子公司杭州东金数据科技有限公司，主要从事数据中心产品的研发与销售。2、2017 年 2 月，经公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过收购浙江冠轩智能科技有限公司56%股权的议案并实施完成。3、2017 年 5 月，公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过 2017 年第一次股权激励计划（草案）并实施完成。4、2017 年 5 月 24 日公司取得杭州市市场监督管理局评为浙江省 AA 级“守合同重信用”企业，有效期两年。5、2017 年 7 月公司取得由浙江省安全技术防范行业协会颁发的浙江省安全技术防范行业资信等级壹级证书，证书编号：0112017090，有效期至：2018 年 3 月 31 日。6、2017 年 05 月 30 日公司正式进入新三板创新层。此次入选创新层是资本市场对公司发展价值的肯定，对公司未来发展既是一种激励，更是一种鞭策。7、2017 年 9 月 4 日公司取得由杭州市科学技术委员会颁发的 杭州市企业高新技术研究开发中心证书，批准文号：杭科高2017175 号。8、2017 年 9 月设立控股子公司杭州万疆信息技术有限公司，主要从事智慧交通的云平台、大数据分析系统研发与销售，公司持股比例为 56.10%。8、公司取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，发证时间 2017 年 11 月 13 日，证书编号：GR201733001632，有效期：三年。9、公司取得由中国电子工业标准化技术协会信息技术服务分会取颁发的 服务运行维护标准符合性证书，评估等级：成熟度等级叁级，核发时间：2017年11月23日，证书编号：ITSS-YW-3-330020170275，证书有效期：2020 年 11 月 22 日。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东鼎电子、东鼎股份 指 浙江东鼎电子股份有限公司 有限公司、东鼎有限 指 公司前身浙江东鼎电子有限公司 鼎好投资 指 杭州鼎好投资管理合伙企业（有限合伙）冠轩智能、冠轩 指 浙江冠轩智能科技有限公司 东金数据、东金 指 杭州东金数据科技有限公司 万疆信息、万疆 指 杭州万疆信息技术有限公司 江高科技 指 杭州江高科技有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2017 年度 上期、上年 指 2016 年度 期初 指 2017 年 1 月 1 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑书礼、主管会计工作负责人郑书礼及会计机构负责人（会计主管人员）冯骥良保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司业务具有区域局限性的风险 公司主营业务为数据中心系统集成、智能化系统集成业务，目前公司的业务开展范围主要系在浙江省内，公司在省内行业内的认知度较高，但尚未形成省外的业务网络，业务开展的区域性特征较为明显。基于上述特点，公司业务受区域经济环境影响较大，且不利于公司提高业务发展速度，对公司业务的发展形成一定局限。竞争力不足的风险 公司主营业务为数据中心系统集成、智能化系统集成业务，属于软件和信息技术服务业。公司所处行业集中度不高，同行业企业在区域性和规模上差异显著，多数企业资金实力与规模普遍较小，所取得的资质较低，所承接的项目规模和销售额较小；但少数公司以其品牌、资质、资金、业务规模以及生产服务相结合的优势对本公司形成较大的竞争压力。公司如不能增强自身综合实力，实现资质升级、形成规模优势和品牌优势，将不利于公司参与行业内的竞争。公司主要面临着来自国内同行业企业的竞争压6 力，存在现有服务市场竞争加剧的风险。营运资金不足的风险 公司的主营业务对资金实力要求较高。在开展业务过程中，一方面，充足的营运资金是公司成功获得大项目的必备条件；另一方面，工程投标、中标、开工、完工阶段均对营运资金有较大的需求，在工程施工过程当中往往需要垫付较多材料及人工费用。同时，公司所属行业特点决定了公司需要的固定资产投入相对较少，公司资产主要由现金、存货和应收账款等流动资产组成，上述资产结构导致通过向银行抵押贷款方式获得的资金的能力较为有限，融资能力的不足严重限制了公司的快速发展。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为郑书礼、林小萍夫妇，两人直接及通过鼎好投资间接合计持有公司 86.20%股权。若实际控制人利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来其他股东带来风险。公司治理风险 有限公司阶段，公司治理结构和内部控制不完善。股份公司成立后，公司健全了法人治理结构，制定了现行公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度等治理制度，以及适应公司现阶段发展经营的内部控制制度。由于股份公司成立时间较短，治理制度的执行需要一个完整经营周期的实践检验，内部控制体系也需要进一步完善。因此公司未来经营中存在因治理制度不能有效执行、内部控制制度不够完善，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江东鼎电子股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Dodindz Electronics Co.,Ltd.证券简称 东鼎股份 证券代码 832693 法定代表人 郑书礼 办公地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号天堂软件园 E 幢 3 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 陈小琴 是否通过董秘资格考试 是 电话 0571-86771800 传真 0571-89710870 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号天堂软件园 E 幢 3 层.310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-01-12 挂牌时间 2015-07-02 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 数据中心系统集成、智能化系统集成业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）25,650,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 郑书礼 实际控制人 郑书礼、林小萍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91330100796669649H 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路3号天堂软件园E幢3层 是 注册资本 25,650,000 否 公司注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所 签字注册会计师姓名 郭宪明、蔡畅、吴宏量 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2018 年 1 月 15 日开始，普通股股票转让方式由“协议转让”统一改为“集合竞价转让”。9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,263,384.85 55,401,466.33 32.24%毛利率%29.78%30.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,100,047.30 6,942,982.51 16.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,986,804.80 6,298,438.62 26.81%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.66%28.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.34%26.01%-基本每股收益 0.32 0.33-3.03%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 83,338,724.30 53,367,940.51 56.16%负债总计 42,651,551.40 21,671,194.98 96.81%归属于挂牌公司股东的净资产 39,796,792.83 31,696,745.53 25.55%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.24 25.55%资产负债率%（母公司）49.86%40.61%-资产负债率%（合并）51.18%40.61%-流动比率 1.85 2.39 -利息保障倍数 13.20 6.40 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 26,023.82 -9,542,867.41 -应收账款周转率 4.49 5.07 -存货周转率 1.60 2.18 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 10 总资产增长率%56.16%89.22%-营业收入增长率%32.24%59.26%-净利润增长率%15.23%50.49%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,650,000.00 25,650,000.00 -计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）105,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,226.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 133,226.60 所得税影响数 19,984.10 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 113,242.50 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家从事信息技术服务的国家高新技术企业，主要从事数据中心系统集成及智能化系统集成服务，公司拥有国家建筑智能化工程设计与施工一体化贰级资质，建筑装饰装修工程设计与施工一体化贰级资质，浙江省安全技术防范行业资信等级一级证书、计算机信息系统集成叁级资质,CMMI3、ITSS 等资质，并获得软件著作权 23 项，软件产品登记证书 3 项。公司主要是依靠自身在软件与信息行业的研发和设计能力，自行研发、设计与数据中心、系统集成有关的软硬件产品为医疗、教育、金融、政府机关等领域企业提供项目咨询、方案设计、系统及软件的定制开发、系统集成建设（含项目实施及设备供应），以及后期客户培训及系统运维服务。公司主要通过招投标流程或邀标形式的商业模式获得业务合同。公司的盈利模式主要系从事数据中心系统集成及智能化系统集成服务，包括项目咨询、方案设计、系统及软件的定制开发、系统集成建设（含项目实施及设备供应），以及后期客户培训及系统运维服务，依靠提供的服务实现主要盈利。本报告期内，公司新增“冠轩智能”“东金数据”“万疆信息”三家子公司，增加了“物联网+智能网络云音视频”、“数据中心产品”“智慧交通的云平台、大数据分析”的研发与销售业务，但其商业模式与公司类似，故公司的商业模式较上年未发生重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司在数据中心系统集成及智能化系统集成的设计、施工、维护领域经验丰富，拥有国家建筑智能化工程设计与施工一体化贰级资质，建筑装饰装修工程设计与施工一体化贰级资质，计算机信息系统集成叁级资质,CMMI（Capability Maturity Model Integration）3 级认证等资质，并通过 GB/T50430-2007 和 ISO9001：2008 质量管理体系等认证。报告期内本公司新取得了“浙江省安全技术防范行业资信等级一级证书”，“杭州市企业高新技术研究开发中心证书”，“国家高新技术企业证书”，“服务运行维护标准符合性证书（ITSS）3 级”，计算机软件著作权等级证书 2 项，分别为：“东鼎绿色建筑集成管理平台【简称：绿色建筑系统】V1.0（登记号：2017SR570976）”和“东鼎视频监控动态管理系统【简称：视频监控系统】V1.0（登记号：2017SR570654）”，有利于公司进一步开拓市场扩大规模，提升公司核心竞争力。公司在报告期内经股东大会于 2017 年 5 月 26 日审议通过 2017 年第一次股权激励计划（草12 案）并实施完成。本次激励计划已于 2017 年 6 月 6 日完成持股平台的工商变更。此次股权激励的实施有利于进一步建立、健全公司长效激励机制，吸引和留住优秀人才，充分调动公司中高层管理人员及核心技术（业务）人员的积极性。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内新增 3 家子公司并合并报表，具体如下：浙江冠轩智能科技有限公司，注册资本为 1,180万元，是一家专业从事物联网+智能网络云视频应用系统研发制造与销售的公司。杭州东金数据科技有限公司，注册资本 100 万元，主要从事数据中心产品研发与销售。杭州万疆信息技术有限公司，注册资本 500 万元，主要从事智慧交通的云平台、大数据分析系统研发与销售。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司在报告期内的主营业务收入为 73,263,384.85 元，比上年度增长 32.24%；归属于母公司的净利润为 8,100,047.30 元，比上年度增长 16.67%。截至 2017 年末，公司总资产为83,338,724.30 元，归属于挂牌公司股东的净资产为 40,687,172.90 元。报告期内，公司按照年初制定的总战略积极推进各项业务的发展，进一步完善经营管理体系，加大研发及技术创新投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，公司总体发展保持良好势头；另一方面积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营成果。同时，公司完成 2017 年第一次股权激励计划并实施。(二二)行业情况行业情况 为贯彻党的十九大精神，进一步落实 关于促进云计算创新发展培育信息产业新业态的意见13 （国发20155 号）关于数据中心建设布局的指导意见（工信部联通201313 号）要求，信息通信发展司组织各省（自治区、直辖市）通信管理局、工业和信息化主管部门以及有关企业对我国当前数据中心建设发展、各区域供需关系等情况进行了梳理，编制完成了全国数据中心应用发展指引（2017）（以下简称指引），内容主要包括全国数据中心建设发展情况、分区域数据中心应用发展指引、用户选择数据中心指引三大部分，旨在促进全国各区域合理建设规划数据中心，引导数据中心供需对接、提升应用水平，指引用户科学合理选择数据中心资源。一、全国数据中心建设发展情况一、全国数据中心建设发展情况 指引根据全国数据中心建设使用情况的调研结果统计，截至 2016 年底，我国在用数据中心共计 1641 个，总体装机规模达到 995.2 万台服务器，平均上架率为 50.69%；规划在建数据中心共计 437 个，规划装机规模约 1000 万台服务器，产业整体增速较快。利用率方面，国内数据中心总体平均上架率为 50.69%.其中，超大型数据中心的上架率为29.01%，大型数据中心上架率为 50.16%，中小型数据中心上架率为 54.67%.北上广深数据中心上架率达到 60%-70%，表现出相对饱和的局面，部分西部省份上架率低于 30%.网络质量方面，全国在用数据中心有 47%直连骨干网，数据中心出口带宽平均为 332Gbit/s，折合平均每个机架带宽 500Mbit/s.能效方面，全国超大型数据中心平均 PUE 为 1.50，大型数据中心平均 PUE 为 1.69，最优水平达到 1.2 左右。二、分区域数据中心应用发展指引二、分区域数据中心应用发展指引 14 指引将全国分为六大区域（北京及周边地区、上海及周边地区、广州、深圳及周边地区、中部地区、西部地区、东北地区），进行了详细的数据中心建设应用情况分析。以北京及周边地区为例，北京地区数据中心资源紧缺，相关应用需求可转移至河北、内蒙古、天津等地数据中心承接。截至 2016 年底，北京在用数据中心机架规模为 14.6 万架，规划在建数据中心规模为 4 万架。根据预测，2018 年北京地区可用数据中心规模将达到 18.6 万架左右，需求规模将超过 30 万架，供应存在较大缺口。与此同时，河北、内蒙古、天津等距离北京较近地区，预计 2018 年可用数据中心规模将达到 49.2 万架（具体数据见下表）。上述地区数据中心网络质量较好，大部分直连或经一次跳转到达北京骨干节点，半数以上为多线网络接入，基本按照较高可用等级建设，在规模和能力上具备承接北京外溢需求的条件。从全国分区域情况来看，北京、上海、广州、深圳等一线城市数据中心资源最为集中，但受限于地区承载能力，新建增速正在逐步放缓，可用资源有限，租用价格相对较高，相比而言，其周边地区尚有充足的可用数据中心资源，网络质量、建设等级及运维水平也较高，总体租用价格成本相对较低。此外，中部、西部、东北地区可用数据中心资源丰富，规模较大，价格优势明显。三、用户选择数据中心指引三、用户选择数据中心指引 指引提出网络质量、价格成本、建设运维水平是选择数据中心时重点考虑的因素。网络质量方面，网络时延是影响数据中心业务选择的重要因素，指引给出了网络时延的计算参考方法和不同种类业务的时延要求，用户可根据需求具体测算；价格成本受建设投入、运营成本及供需关系决定，一线城市数据中心供应紧张，租用价格相对较高，一线城市周边地区及中西部地区供应充足，价格相对较低；此外，选择数据中心时还需考虑建设等级、运维水平等因素。总体来说，在选择数据中心时，需从以上三方面因素综合考虑。首先考虑网络质量因素，如果开展的业务对网络时延的要求较高，可根据时延要求圈定一定的地域范围，进而综合考虑数据15 中心的价格成本及软硬件条件，合理进行选择；如果开展的业务可以容忍一定程度的网络时延，则可以考虑将业务部署在可用数据中心资源更为充足的地区，避免集中在一线城市，以合理配置资源，提升使用性价比，享受质优价廉的数据中心服务。综上所述，数据中心建设的重要性，为公司的主营业务市场开拓提供了强有力外部环境，有利于公司快速发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,571,932.58 9.06%6,897,863.45 12.93%9.77%应收账款 20,189,640.78 24.16%12,414,779.73 23.26%62.63%存货 38,935,577.18 46.72%25,174,954.29 47.17%54.66%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 1,779,232.21 2.13%1,266,353.19 2.37%40.50%在建工程-0.00%-0.00%-短期借款 13,500,000.00 16.16%8,600,000.00 16.11%56.98%长期借款-0.00%-0.00%-资产总计 83,338,724.30 -53,367,940.51-56.16%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司在报告期末的应收账款 20,189,640.78 元，比上年度末增加 62.63%，主要原因是今年业务收入大幅增长，应收账款也随比例增加，但是占总资产比重稳定在 24%左右波动，属于正常范围。2.公司在报告期末的存货 38,935,577.18 元，比上年度末增加 54.66%，主要原因是今年原材料成本上升明显，同时业务的增长对存货备货要求也提高，故决定增加备货力度。3.公司在报告期末的固定资产 1,779,232.21 元，比上年期末增加 40.50%，原因是随着今年业务增长需要购买一批办公用品和交通工具，同时基数本来就低，导致增长比例达到 40.50%。4.公司在报告期末的短期借款 13,500,000.00 元，比上年度末增加 56.98%，主要原因是短期借款都是银行贷款，随着公司的发展，银行等金融机构对公司的发展充满信心，愿意加大对公司的支持力度，导致短期借款的增加。5.公司在报告期末的资产总计 83,338,724.30 元，比上年度末增加 56.16%，主要原因是营业收16 入和利润的大幅增加，同时合并了 3 家子公司的报表。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 73,263,384.85-55,401,466.33-32.24%营业成本 51,444,945.72 70.22%38,602,826.68 69.68%33.27%毛利率%29.78%-30.32%-管理费用 10,607,882.00 14.48%7,875,173.68 14.21%34.70%销售费用 1,023,835.76 1.40%786,051.72 1.42%30.25%财务费用 698,385.33 0.95%277,208.86 0.50%151.93%营业利润 8,666,211.79 11.83%7,168,305.56 12.94%20.90%营业外收入 108,233.87 0.15%758,286.93 1.37%-85.73%营业外支出 3,743.14 0.01%28,510.90 0.05%-86.87%净利润 8,000,726.46-6,942,982.51-15.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司在本报告期营业收入 73,263,384.85 元，同比增长 32.24%，主要原因为报告期内公司继续保持同行业的技术领先优势，继续发力云计算数据中心和大数据分析，用技术的卡位优势推动了业务的增长。2.公司在本报告期营业成本 51,444,945.72 元，同比增长 33.27%，主要原因为公司营业收入稳步增长，成本相应增加。营业成本增长比率跟营业收入增长比率基本持平，公司的成本控制比较健康完善。3.公司在本报告期管理费用为 10,607,882.00 元，同比增长 34.70%，主要原因：1）报告期内公司继续加大对研发技术的投入，2017 年公司研发投入达到 5,409,552.96 元，相对上年同期增长了 66.47%，研发投入的增加是导致管理费用增加的主要原因；2）随着规模扩大，公司的正常运营费用增加 4.公司在本报告期末的销售费用为 1,023,835.76 元，同比增长 30.25%，主要原因是公司整体业务和规模的增长导致销售费用的增加，而且比例跟业务增长比例基本一致，保持健康水平。5.公司在本报告期末的财务费用为 698,385.33 元，同比增加 151.93%，主要是公司银行贷款增加导致，同时随着国家银根收紧，资金成本相比去年有所增加。6.公司在本报告期末的营业外收入为 108,233.87 元，同比减少 85.73%，主要原因是政府补贴17 减少。7.公司在本报告期末的营业外支出为 3,743.14 元，同比减少 86.87%，主要原因是 2016 年 11月 1 号开始根据浙江省财政厅、省地税局联合发布关于暂停向企事业单位和个体经营者征收地方水利建设基金的通知浙江省水利建设基金暂停征收。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,263,384.85 55,401,466.33 32.24%其他业务收入 108,233.87 758,286.93-85.73%主营业务成本 51,444,945.72 38,602,826.68 33.27%其他业务成本 3,743.14 28,510.90-86.87%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%数据中心 17,436,685.59 23.8%6,136,777.02 11.08%智能化 55,826,699.26 76.20%49,264,689.31 88.92%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司在报告期内，营业收入 73,263,384.85 元，同比增长 32.24%，智能化的占营业收入比例为 76.20%；数据中心占营业收入比例为 23.80%，主要原因是随着公司对数据中心云计算研发的投入，技术越来越成熟，客户沉淀也越来越多，导致了数据中心收入占比提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 呼和浩特市公安局交通管理支队 8,860,039.22 12.09%否 2 数创纵横（北京）科技有限公司 7,431,220.77 10.14%否 3 上海域苍信息科技有限公司 6,338,221.60 8.65%否 4 中时讯通信建设有限公司 3,799,812.44 5.19%否 5 杭州余杭城市建设集团有限公司 2,617,252.14 3.57%否 合计合计 29,046,546.17 39.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州海康威视科技有限公司 3,649,461.00 7.09%否 18 2 杭州元锋网络科技有限公司 2,237,454.00 4.35%否 3 上海钦维实业有限公司 2,182,447.65 4.24%否 4 杭州全蓝科技有限公司 2,005,148.75 3.90%否 5 杭州沛欣通信技术工程有限公司 1,925,228.92 3.74%否 合计合计 11,999,740.32 23.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 26,023.82 -9,542,867.41-投资活动产生的现金流量净额-3,732,341.16 -460,716.54-筹资活动产生的现金流量净额 4,352,714.72 15,615,165.47-72.13%现金流量分析现金流量分析：1.公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 26,023.82 元，主要原因是为了优化公司流动资金，减缓资金压力，公司在 2017 年加大了应收账款和客户款项的回收力度。2.投资活动产生的现金流量净额为-3,732,341.16 元，主要原因为报告期内公司投资控股了 3 家子公司。3.筹资活动产生的现金流量净额为 4,352,714.72 元，同比减少 72.13%，主要原因 2017 年没有进行融资活动，新增银行贷款减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的新增的控股子公司有 3 家，具体如下：浙江冠轩智能科技有限公司，注册资本为 1,180 万元，是一家专业从事物联网+智能网络云视频应用系统研发制造与销售的公司。杭州东金数据科技有限公司，注册资本 100 万元，主要从事数据中心产品研发与销售。杭州万疆信息技术有限公司，注册资本 500 万元，主要从事智慧交通的云平台、大数据分析系统研发与销售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 5,409,552.96 3,249,523.54 19 研发支出占营业收入的比例 7.38%5.91%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科以下 17 29 研发人员总计 19 33 研发人员占员工总量的比例 28.34%32.04%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司高度重视研发工作，掌握研发方向、聘请研发人员、加强研发团队的建设、重视知识产权保护，取得杭州市企业高新技术研究开发中心证书。报告期内，公司的研发支出为 5,409,552.96 元，占营业收入的 7.38%。公司目前拥有研发人员 33 名。正在研发的项目主要有一种基于安防监控系统的图像处理系统及其处理方法、一种应用于仓库管理的视频监控系统及其方法、一种具备身份识别的视频监控系统及其确认方法，目前进度为国家知识产权局已经受理专利申请，取得受理通知书。正在研发项目有利于提升公司经营活动的竞争力。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的（一）应收账款的可收回性 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释(十一)所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释（三）。我们就应收账款的可收回性实施的审计程序包括：1、了解、评估并测试管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏账准备相20 于2017年12月31日，东鼎电子合并财务报表中应收账款的原值为21,682,452.27元，坏账准备为1,492,811.49元。东鼎电子管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要评估相关客户的信用情况，包括可获抵押或质押物状况以及实际还款情况等因素。由于东鼎电子管理层在确定应收账款预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断，且影响金额重大，为此我们确定应收账款的可收回性为关键审计事项。关的内部控制；2、复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据，关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；3、对于单独计提坏账准备的应收账款选取样本，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性；4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款，评价管理层确定的坏账准备计提比例是否合理；5、实施函证程序，并将函证结果与管理层记录的金额进行了核对；6、结合期后回款情况检查，评价管理层坏账准备计提的合理性。（二）采用完工百分比法确认的收入 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”注释（二十三）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释(二十三)。于2017年度，东鼎电子合并营业收入为人民币73,263,384.85元，其中采用完工百分比法确认的收入为人民币68,784,721.65元，占公司合并营业收入93.89%，金额及比例均较为重大。东鼎电子的智能化工程等主要业务按照企业会计准则第15号-建造合同的规定，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入和成本。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。我们执行的主要程序包括：1、了解并测试东鼎电子建造合同核算和预计总收入与总成本的确定和变动的政策、程序、方法和相关内部控制；2、取得在建项目合同清单，检查相应的建造合同、结算收款等具体合同执行情况；3、我们取得在建项目的预计总成本明细表，并复核其合理性；4、测试管理层作出会计估计以及相关的依据和数据，确定其预估的准确性；5、结合对存货的审计程序，对年末未完工合同进行现场盘点和截止性测试，检查已发生成本归集是否准确；6、根据 企业会计准则第15号-建造合同21 根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的重大判断和估计，该等估计受到对未来市场以及对经济形势判断的影响，进而可能影响东鼎电子是否按照完工百分比法在恰当会计期间确认收入，因此我们将采用完工百分比法确认的收入列为关键审计事项。会计政策，执行实质性测试程序，复核公司是否根据完工百分比会计政策确认建造合同的收入。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017年 6