830910_2017_安证通_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

1 2017 年度报告 安证通 NEEQ:830910 北京安证通信息科技股份有限公司 Beijing Ambition Stone Information 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 2 月 8 日，公司产品经国家保密科技测评中心的严格检测，获得国家保密科技测评中心颁发的 涉密信息系统产品检测证书。2017 年 3 月，公司全资子公司北京一签通网络科技有限公司取得营业执照，将全面为公司互联网客户提供电子签名云服务。2017 年 4 月 11 日，公司获得“DWG 批量转PDF 服务软件”著作权，该软件的上市，使公司成为国内建筑设计领域唯一能实现在PDF 格式下电子审图的服务商，该技术填补了国内 PDF 电子审图领域的空白。2017 年 4 月 11 日，公司获得“易审通数字化审图管理平台”软件著作权，该项著作权的获得，是公司在住建领域电子审图的又一力作，审图平台的上线，可以为全国的勘察、审图机构、设计院等相关机构提供全流程的电子审图云服务。3 2017 年 5 月 3 日，公司获得国家密码管理局（以下简称“密码局”）颁发的“商用密码产品销售许可证”；报告期内，公司的电子签章密码产品通过密码局的审核，将在下半年正式获得密码产品型号证书。2017 年 3 月，公司成功加入国家安全可靠技术和产业联盟。该联盟成员单位目前已经有 80 多家，均为国内从事安全可靠技术的优秀开发商。加入该联盟有利于公司与联盟成员单位在电子证照、电子发票、电子档案、电子合同等安全可靠应用领域开展全面合作。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重要事项重要事项.25 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.27 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.29 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.31 第九节第九节 行业信息行业信息.36 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.36 第十一节第十一节 财务报告财务报告.40 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 1.电子签章系统 指 电子签章是电子签名的一种表现形式，利用图像处理技术将电子签名转化为与纸质文件盖章相同的可视效果，同时利用电子签名技术保障电子信息的真实性、完整性以及签名人的不可否认性。电子签章系统一般包含了电子签章客户端软件和电子印章管理系统两部分。电子签章客户端软件负责对各类电子文档进行加密处理以达到可视化签章的效果，电子印章管理系统负责对印章的申请、制作、授权、审计等操作。2.一签通 指 是一签通云服务平台的简称，一签通是一款基于互联网提供在线的电子签名认证服务、身份鉴证服务、电子合同服务、数据保全服务的综合性服务平台。3.云鉴证 指 属于一签通云服务平台的一个子模块，是基于互联网大数据，对各类数据进行整合，提供各类实名认证、身份认证的在线服务，包括公民身份证认证、银联卡认证、活体认证、第三方数字证书认证等。4.云合同 指 属于一签通云服务平台的一个子模块，提供在线电子合同签订服务，针对不同行业提供了不同的电子合同签约室，如旅游电子 合同签约室、股东签约室、互联网金融签约室、商务合同签约室、劳务合同签约室和个人签约室。5.云保全 指 属于一签通云服务平台的一个子模块，提供第三方数据保全服务。同时与国家认可的电子数据司法鉴定机构协作，提供在线的 电子数据验证服务和相关法律服务。6.数字化交付 指 工程设计图将纸质图纸审核转变为全流程电子化审核，涵盖电子图纸比较、CAD 批量转 PDF，图纸电子签名等功能。7.电子税务局 指 利用电子信息技术、特别是互联网技术构建可以完成传统税务局各项管理与服务职能，并为纳税人提供更加方便、快捷、安全服务的电子化的税务机构。8.报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 9.东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 10.报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 11.公司、本公司、安证通 指 北京安证通信息科技股份有限公司 12.公司法 指 中华人民共和国公司法 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周晓华、主管会计工作负责人杨辉玉及会计机构负责人（会计主管人员）汪榴英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中准会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.市场波动风险:随着互联网+的高速发展，互联网在各行业的广泛普及，公司的行业商机不断涌现，市场对电子签名的广泛应用及增值服务需求大大增加，巨大的市场容量及旺盛的市场需求，吸引了各路资本竞相投资电子合同、电子签名领域。这也导致现有的竞争者或潜在竞争者进入公司的细分市场，与公司展开激烈竞争。2.行业政策风险:软件产业作为国家战略性新兴产业，以高附加值、高科技水平的特点，渗透到国民经济和社会生产生活的各个方面，是国民经济和社会信息化的重要基础。国家对其的发展，施以较高的监管标准，包括从投资融资、税收、产业技术、软件企业认定、知识产权保护等多个环节上制定一系列的扶持和监管政策。若国家的相关行业政策发生变化，将可能影响整个行业竞争态势发生新的变化，从而影响本公司生产经营。未来国家行业监管政策的变化还可能进一步提高公司经营成本，影响公司的盈利水平，引起公司的业绩波动。未来国家的政策也同样会助推公司的业绩爆发性增涨。3.市场竞争风险:公司同时在“电子签章系统与解决方案”和“一签通云服务平台”两线发展。在传统电子签章系统领域，信息安全建设7 不断发展、完善的大趋势推动下，不断有新兴或传统行业转型加入，在带动市场发展的同时也使得市场竞争日益强烈、透明。公司除要应对原有主要几家传统的电子签章厂商竞争外，还要时刻关注行业市场动向来避免低价恶性竞争，并确保在部分行业市场的竞争优势。在一签通云服务市场，则主要需要面对来自“互联网+电子合同”服务商的恶性低价冲击。但是相较于这些新的云合同服务商，公司一签通云服务平台具有十三年技术积累，产品具有权威机构包括公安部、国密局、保密局的合格检测、产品能够满足互联网客户多浏览器、多应用设备、多应用场景的需求，与之相比具有技术优势及品牌优势。面对新竞争者的蜂拥而入，公司已经及时调整市场方向，在竞争激烈、技术门槛较低的红海市场主要专注高端价值客户，另一方面充分利用公司技术优势，不断开拓蓝海市场，避开创业型公司借助融资以低价切入市场的恶性竞争，另一方面不断技术创新，瞄准行业前沿，不断提升服务，迅速拓展优势领域，从容应对激烈的市场竞争。4.人力资源风险:随着公司业务快速发展，公司业务规模及员工每年呈 50%的速度增长。公司中、高层管理人员大部分从公司内部培训、提拔。虽然大多均具有深厚的技术背景及基层工作经验，但与公司定位为互联网企业相比，仍有很大差距。管理理念、管理思维、管理方式等都需要与时俱进、不断提升。同时，软件行业的人才竞争非常激烈，如果公司不能在员工的发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的解决方案，则必将造成人才队伍的不稳定，从而也必将对公司的经营业绩及长远发展带来严重影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京安证通信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Ambition Stone Information Technologies Co.,LTD 证券简称 安证通 证券代码 830910 法定代表人 周晓华 办公地址 北京市海淀区信息路甲 28 号 5 层 C 座 05C01 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨辉玉 职务 董事会秘书、财务总监 电话 010-62969883 传真 010-62969883 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区信息路甲 28 号 5 层 C 座 05C01 邮编 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003-11-21 挂牌时间 2014-07-25 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 计算机软件开发及产品的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,634,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 周晓华 实际控制人 周晓华 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 91110108756730417W 否 注册地址 北京市海淀区信息路甲 28 号 5 层C 座 05C01 否 注册资本 20,634,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号（新盛大厦）12.15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中准会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙志钰，张力强 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日转为集中竞价转让。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 18,806,939.96 32,949,086.77-42.92%毛利率%60.05%70.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,939,537.08 421,192.83-2,459.85%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,078,933.34 411,825.17-2,547.38%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-51.98%1.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-52.71%1.72%-基本每股收益-0.48 0.02-2,500.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,750,028.87 29,871,384.50-33.88%负债总计 2,643,335.56 5,779,040.90-54.26%归属于挂牌公司股东的净资产 17,106,693.31 24,092,343.60-29.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.83 1.20-30.83%资产负债率%（母公司）13.38%19.35%-资产负债率%（合并）13.38%19.35%-流动比率 651.00%503.79%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,261,652.96-5,373,326.85-应收账款周转率 1.07 1.85-存货周转率 17.45 43.15-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-33.88%13.30%-营业收入增长率%-42.92%74.75%-净利润增长率%-2,459.85%-83.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,634,000 20,000,000 3.17%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外收入营业外收入 163,995.60-非经常性损益合计非经常性损益合计 163,995.60 所得税影响数 24,599.34 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 139,396.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延所得税资产 430,185.38 252,250.58 应交税费 1,032,420.80 1,171,412.57 12 未分配利润 3,684,522.79 3,399,288.88 盈余公积 345,821.93 314,129.27 销售费用 7,510,253.44 7,597,680.00 所得税费用-253,337.60-23,837.59 净利润 738,119.40 421,192.83 基本每股收益 0.04 0.02 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于信息安全领域电子签章系统与解决方案提供商、第三方电子合同（电子签名）服务商。公司以电子签名技术为载体，以互联网为平台，为互联网客户提供“云认证证”、“云签章”、“云合同”、“云保全”四大核心服务。公司所属的一签通云平台历经 2013 年上线，2014 年推广应用，2017 年升级至 4.0 版本，目前一签通平台已经为 100 多家电商平台，200 以上的互联网金融企业、1 万多家设计院（公司）提供电子签名云服务。公司主要商业模式如下：1、在传统电子签章市场，2017 年，公司大力压缩了在传统市场的投入力度，依托公司加入“安全可靠技术和产业联盟”的有利条件，重点推动基于 OFD 版式文件的电子签章软件在电子公文、电子证照、电子发票中的应用，通过系统建设费、升级费、系统维护费获取持续的收益。市场重点放在政法体系和税务体系。2、在“互联网+政务服务”方面，重点推动电子税务局、数字化审图、数字化报建、社保等领域的应用，将原来收取系统建设费的模式改为用户按年支付服务费的模式，保证盈利的持续性。3、在一签通云服务平台：为互联网客户提供“云认证”、“云签章”、“云合同”、“云保全”四大服务。云认证集成了银联、公安、芝麻信用、第三方数字证书、电信运营商的实名认证接口，为客户提供按次收费的云认证服务；云签章和云合同，为电子合同提供全生命周期的云合同服务，用户收取年度服务费或者合同签署按次收取签署服务费，既降低用户使用门槛，又能够确保公司盈利的稳定持续。云保全为电子合同客户提供合同的保全业务，该业务是按包年或者按份合同的保全次数收费，为持续性的利润增长提供了保障。公司拥有成熟的研发与产品团队，截至 2017 年 12 月 31 日，共拥有 61 项计算机软件著作权，公司目前通过直营方式拓展业务，主要收入来源是电子签名软件服务收入；电子合同定制开发收入；云合同、云认证和云保全的服务型收入，其中软件收入和服务型收入占比为四比六，三者共同构成公司的主营业务收入。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式也未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、总体回顾 报告期内，实现营业收入 18,806,939.96 元，较上年同期降幅 42.92%；营业成本 7,512,570.78 元，同比上期降幅 22.78%，销售费用本期发生 9,699,653.31 元，同比上年增幅 27.67，管理费用本期发生 13,264,077.62 元，同比上年降幅 13.90；本期净利润为-9,939,537.08 元，较上年同期减幅2459.85%。公司 2017 年度出现营业收入、净利润大幅下降，其主要是由于以下因素造成：1、公司从 2015 年开始布局电子税务局市场，并且顺利拿下包括山东省和福建省两个国家税务局试点省份在内的 8 个省的电子税务局电子签章系统建设，原预估 2017 年度能够形成 1000 万元的营业收入。但是由于税务行业的特殊性，公司被迫接受先免费试用，然后再由政府支付服务费用，这个过程从开始试点到付费一般需要经历两年左右时间，因此税务领域的收入预测出现重大空缺。2、另一方面，由于对税务行业收入的乐观估计，导致公司把非核心业务（定制开发软件项目）几乎全部停止接单。3、2016 年度，公司在旅游行业积极布局，2017 年本来是可以形成规模收益的一年，但是由于国家旅游局从国家局层面选定特定厂商介入该市场，因此，公司在旅游行业的市场拓展受到很大影响。只签下同程旅游、湖南、四川两个省旅游电子合同平台，但是湖南、四川平台的推广进度很慢，预估在 2018年下半年才能够开始收费。4、2016 年开始布局的全国数字化审图行业的拓展，占领了市场，却未形成规模收入。数字化审图的推进在很大程度上取决于政府职能部门的推进力度，2017 年由于政府相关机构调整和领导层调整，导致推进工作有所延误，2017 年，公司拿下 5 个省的数字化审图平台中的电子签章项目，只有 2 个省形成初步规模，其他省要到 2018 年才能够开始推广，形成规模收益要等到 2018 年下半年或 2019 年。5、由于收入下降，而公司为了保持核心技术的行业优势，在研发投入上继续加大，特别是公司在税务行业人力资源投入成本将近 1000 万元，旅游行业投入成本超过 200 万元，这些投入未能在短期得到回报，造成费用同比略有上升。6、为了在 PDF、OFD、多 CA 集群等核心技术上保持行业领先地位，公司持续投入研发，但这些前期投入并不能在短期内实现更多的收益，只能够增强产品竞争力。一签通平台迭代升级也同样需要持续不断的投入。15 综上所述，公司在传统电子签章领域退出太快，在税务领域采用先免费试用、后收费模式，在旅游行业受国家政策影响导致市场拓展受阻，部分 G2B 项目推进速度过慢，导致收益太慢，而一签通平台业务的发展速度不足以弥补以上缺口，导致 2017 年出现较大额度的亏损。二、2017 年度经营计划 2017 年年初，公司根据各业务板块提供的业绩预测，制定了以下主要经营计划：1、将公司有限资源投放到核心关键性技术研发、一签通平台持续迭代升级、关键优势行业市场拓展等方面。2、继续加大在勘察及建筑设计行业的拓展力度，力争在该领域取得 60%以上的市场份额，完成年 600 万元收入。3、加大税务行业拓展力度，完成 10 个省、直辖市国地税部署和部分省市收费。4、加大一签通云平台拓展力度，以互联网平台为主要目标市场，将重点放在互联网金融、房屋租赁市场等领域的高端价值客户。5、继续收缩在传统市场投入。6、成立旅游行业业务部，积极拓展省级旅游电子合同市场。力争全年实现 4000 万元营收，1000 万元利润。(二二)行业情况行业情况 一、外部环境分析：几年来，在国家大力发展“互联网+”战略的指导下，国家相关部门在推动互联网应用方面出台了一系列政策法规和标准。其中国务院颁发关于“互联网+政务服务技术标准体系建设指南”、国家税务总局发布了关于推行增值税电子发票的通告、财政部在对会计法的有关修改中明确电子会计凭证具有法律效力；电子商务法中明确电子合同与电子支付和物流作为电子商务的三大基础技术服务16 体系。所有这些都大大激发了电子签章、电子合同的市场。然而，也正因如此，近年来市场上涌现了一大批打着“云合同服务”概念的互联网公司。这些公司在推动电子合同成为热点的同时，也给行业带来了混乱。给传统的电子签章系统开发商造成了相当大的压力。这些公司几乎没有电子签章核心技术的研发成本，从互联网+服务类电商入手，因为这类应用，对密码产品需求要求不高，外采资金投入少，因此利用低价策略快速进入如 P2P、旅游等市场。因此，从外部环境来看，有国家政策层面有利的、积极的一面，也有恶性竞争者进入搅乱市场的消极一面，但总体是积极因素大于消极因素。二、自身产品的适应性 我公司提供的技术服务方案，即能为互联网+电子政务，提供 G2B 的税务、公积金、工商等全面服务；又能为互联网+电子商务，提供泛电商领域的身份认证、电子交易、电子支付、供应链金融、物流等全产业链服务。三、2017 年度发展侧重 2017 年，公司在互联网+市场上进行较大的调整，避开创业型公司主要参与的免费、低价市场，重点投向具有技术门槛的用户市场，进行差异化营销，规避外部环境变化带来的不利影响。二、竞争优势分析 1、在传统电子签章系统与解决方案领域，主要的竞争者还是来自传统的电子签章系统开发商，由于公司战略性转型，这个市场已不是公司重点投入的市场，公司主要保持在 PDF 技术、OFD 技术上的优势，重点保证在政法系统、税务系统、规划住建行业、省市级电子签章认证管理平台建设领域的优势地位。2、在“云服务”领域，主要竞争来自新兴的互联网电子合同服务商。这一两年市场出现了很多初创型的电子合同服务企业，与这些企业相比，一签通云服务平台，无论是在安全产品资质、服务合规性、合同签署方式多样性、安全性、应用案例以及解决方案能力方面都具有较大优势。3、在“互联网+政务服务”电子签名认证领域，以前几乎被地方性 CA 机构所垄断，因为用户仅仅使用 CA 证书进行登录认证，没有涉及到较深度的应用，现在整个政府机关工作作风大大改善，应用逐17 步深入，全国各行各业都在推动全流程无纸化业务办理，用户需要的已不是证书服务商提供登录服务，而是全流程网上业务办理。政府也是逐年在改进政府办事效率，让用户“少跑路”让数据“多跑路”。与 CA 公司相比，安证通具有的优势主要体现在以下几个方面：核心技术领先同行，目前公司的 PDF 技术、OFD 技术、多 CA 集成认证技术、去控件化客户端签章技术等完全实现了网上业务办理，比如我们在湖南、四川、江苏等省的数字化审图电子签章项目中几乎成为唯一选择，这些核心技术的取得成为公司在技术要求较高的政务服务领域可以形成行业规范和行业壁垒，避免了与 CA 公司的低价竞争和关系营销。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,664,174.65 8.43%6,983,318.69 23.38%-76.17%应收账款 14,587,567.37 73.86%20,724,763.15 69.38%-29.61%存货 474,234.03 2.40%387,035.33 1.30%22.53%长期股权投资-固定资产 438,138.37 2.22%505,075.02 1.69%-13.25%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 19,750,028.87-29,871,384.50-33.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金期末余额 1,664,174.65 元，比上年同期减少 5,319,144.04 元，减幅 76.17,总资产期末余额 19,750,028.87 元，比上年同期减少 10,121,355.63 元，减幅 33.88%，主要原因是：1、收入的下降致货币资金、应收账款余额同比减少。2、公司为了保持核心技术的行业优势，继续加大研发投入，尤其在税务行业人力资源投入成本近1000 万元，旅游行业投入成本超过 200 万元，这些投入未能在短期得到回报。3、为了在 PDF、OFD、多 CA 集群等核心技术上保持行业领先地位，公司持续投入研发，单位能够立即在营收上得到体现，只能够增强产品竞争力。一签通平台迭代升级也同样需要持续不断的投入。综上所述，2017 年度收入的减少、成本费用的正常列支为报告期货币资金、总资产下降的主要原因。18 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 18,806,939.96-32,949,086.77-42.92%营业成本 7,512,570.78 39.95%9,728,532.40 29.53%-22.78%毛利率%60.05%-70.47%-管理费用 13,264,077.62 70.53%15,405,928.58 46.76%-13.90%销售费用 9,699,653.31 51.57%7,597,680.00 23.06%27.67%财务费用 14,938.20 0.08%-1,916.77-0.01%-879.34%营业利润-11,963,626.27-63.61%-880,803.56-2.67%1,258.26%营业外收入 163,995.60 0.87%1,278,247.58 3.88%-87.17%营业外支出-88.78-净利润-9,939,537.08-52.85%421,192.83 1.28%-2,459.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年度营业收入同比上年减少了 14,142,146.81 元，同比减幅 42.92%，主要原因是：1）公司从 2015 年开始布局电子税务局市场，并且顺利承建了包括山东省和福建省两个国家税务局试点省份在内的 8 个省的电子税务局电子签章系统建设，原来预估 2017 年能够形成 1000 万元的收入。但是由于税务行业的特殊性，公司选择接受先免费试用，然后再由政府支付服务费用，这个过程从开始试点到付费一般需要经历 2 年左右时间，因此税务领域的收入预测出现重大空缺。2）2017 年初，由于对税务行业收入的乐观估计，导致公司把非核心业务（定制开发软件项目）几乎全部停止接单。2、财务费用同比上年增加了 16,854.97 元，同比减少 879.34%，其主要原因是：1)2016 年度资金账户余额相对充足，当期利息收入高于当期利息支出。2)随着公司业务模式的转型，2017 年度公司增加了支付宝、微信两个资金账户，该类资金账户转账手续费相对较高，2017 年度手续费发生额：5,386.56 元。3、营业外收入同比上年减少了 1,114,251.98 元，同比减幅 87.17%，其主要原因是：1）根据财政部印发的企业会计准则第 16 号政府补助修订版（财会201715 号），自2017 年 6 月 12 日起，原计入营业外收入政府补助项目应当在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，2017 年度“其他收益”项目单独列报：759,452.71 元。2）2017 年度营业收入下滑，导致税费减少，即征即退收入同比减少。4、营业利润减少 11,082,822.71 元，同比减幅 1258.26%，净利润减少 10,360,729.91 元，同比减幅2459.85%，其主要原因是：2017 年度收入大幅下降，而公司为了保持核心技术的行业优势，在研发投入上继续加大，尤其在税务行业人力资源投入成本将近 1000 万元，旅游行业投入成本超过 200 万元，这些投入未能在短期得到回报,导致营业利润、净利润大幅下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 19 主营业务收入 18,806,939.96 32,949,086.77-42.92%其他业务收入-主营业务成本 7,512,570.78 9,728,532.40-22.78%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件产品收入 7,819,807.08 41.58%8,423,567.90 25.57%硬件产品收入 249,183.77 1.32%737,435.90 2.24%技术开发收入 10,737,949.11 57.10%23,788,082.97 72.20%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：软件产品收入比上年减少 603,760.82 元，同比减幅 7.17%，硬件产品收入比上年减少 488,252.13 元，同比减幅 66.21%，技术开发收入比上年减少 13,050,133.86 元，同比减幅 54.86%。造成收入大幅变动主要原因是：1、2017 年度预估税务收入 1000 万元，由于项目的特珠性，前期只能免费试用，导致该部分收入未能在本年度确认；2、全国数字化审图行业的拓展，已占领了部分市场，形成初步规模，但却未形成规模收入，预计2018 下半年至 2019 年，会取得显著收益。3、由于对税务、审图行业收入的乐观估计，导致公司停止了非核心业务的承接（定制开发软件项目），将大部分人力、物力投入到新的业务板块。综上所述，公司在传统电子签章领域退出太快，在税务领域采用先免费试用、后收费模式，在旅游行业受国家政策影响导致市场拓展受阻等原因，导致 2017 年度收入出现大幅下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东方银谷（北京）投资管理有限公司 999,999.97 5.32%否 2 东方新诚信数字认证中心有限公司 669,797.89 3.56%否 3 北京慧点科技有限公司 645,412.05 3.43%否 4 中国邮政集团公司 452,830.21 2.41%否 5 上海市基础工程集团有限公司 386,769.88 2.06%否 合计合计 3,154,810.00 16.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 20 1 飞天诚信科技股份有限公司 235,811.99 44.73%否 2 北京金品高端科技有限公司 173,205.11 32.86%否 3 深圳市文鼎创数据科技有限公司 59,538.48 11.29%否 4 山东得安信息技术有限公司 29,743.60 5.64%否 合计合计 498,299.18 94.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,261,652.96-5,373,326.85 投资活动产生的现金流量净额-57,491.08-306,748.83 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 2,953,886.79 现金流量分析现金流量分析：本年度，投资活动现金净流量同比增加 249,257.75 元，同比减幅 81.26，主要原因是：报告期公司组织架构及相关人员作了相应调整，原公司购建的办公设备等固定资产已能满足当期人员的正常需要。减幅主要原因是购建固定资产同比上年减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2017 年 3 月 17 日，北京一签通网络科技有限公司，取得营业执照，该公司注册资本 1000 万元整。北京一签通网络科技有限公司是由北京安证通信息科技股份有限公司认缴出资的全资子公司。业务范围包含技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；销售自行开发的产品；计算机系统服务；基础软件服务、应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设计等。报告期内，由于公司战略的些许调整，截止 2017 年 12 月 31 日，北京一签通网络科技有限公司尚未全部完成税务、银行登记手续，故本年度未发生实际经营。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 根据财政部制定的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会【2017】30 号）的要求，针对 2017 年实施的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会【2017】21 13 号）和企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订。根据财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会【2017】13 号）的规定，调整增加了“持有待售待售资产”、“持有待售负债”、“资产处置收益”、“持续经营净利润”、“终止经营净利润”等财务报表列报项目。自 2017 年 5 月 28 日起实施。根据财政部指定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会【2017】15 号）的规定，政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。自 2017年 6 月 12 日开始实施。对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称和和金额金额 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入 其他收益：759,452.71 元。2、会计估计变更 报告期内本公司无会计估计变更。3、前期会计差错更正 北京安证通信息科技股份有限公司 2016 年度汇算清缴不合规票据的影响，2016 年度少计提当期所得税费用 51,565.21 元，2016 年 12 月 31 日可弥补亏损确认了递延所得税资产 177,934.80 元。公司对上述事项做会计差错追溯调整 2016 年 12 月 31 日资产负债表、2016 年度利润表相关报表项目：会计差错更正原因会计差错更正原因 受影响的报表受影响的报表 科目科目 影响金额影响金额 2016 年度汇算清缴差异及进项税转出的影响 2016年12月31日资产负债表 递延所得税资产 调减 177,934.80 元 应交税费 调增 138,991.77 元 未分配利润 调减 285,233.91 元 盈余公积 调减 31,692.66 元 2016 年度利润表 销售费用 调增 87,426.56 元 所得税费用 调增229,500.01 元