831320_2017_路骋国旅_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-019 1 路骋国旅 NEEQ:831320 上海路骋国际旅行社股份有限公司（Shanghai Lu Cheng International Travel Service Limited by Share Ltd）年度报告 2017 公告编号：2018-019 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月 23 日，上海路骋国际旅行社股份有限公司全资子公司上海路骋旅游发展有限公司与新华网股份有限公司签订战略合作备忘录。双方作为合作主体，长期建立战略合作关系，共同举办长三角自驾游城市推荐发布活动。基于上述活动在行业内一定的地位，将有助于提升公司的影响力和知名度，在制定行业标准、规范和行业前瞻性规划的进程中，公司将获得更多发展机遇，从而提升公司在自驾游行业的地位。详见：上海路骋国际旅行社股份有限公司 2017-001 号临时公告 2017 年 2 月 14 日，上海路骋国际旅行社股份有限公司召开总经理办公室会议，会议通过公司全资子公司上海路骋旅游发展有限公司与上海福元国际旅行社有限公司共同出资设立新公司“上海亿签信息科技有限公司”的议案。2017年 4 月 12 日上海亿签信息科技有限公司完成工商登记手续，于 2017 年 4 月 13 日领取营业执照。公司将借助出境旅游资质的资源，依托在文化、旅游、商务等领域的相关合作优势，结合合作方票务代理，民用航空运输销售代理等优势，整合资源，开拓与出境游相融合的产品，承接各国旅游签证的办理，完善公司的服务能力和水平，丰富公司的业务链。详见：上海路骋国际旅行社股份有限公司 2017-002 号临时公告 2017 年 5 月 19 日，上海路骋国际旅行社股份有限公司与北京中集天晟科技有限公司签署了战略合作协议。经协议双方友好协商，秉持“资源共享、互利共赢”的原则，借助中集天晟利用“中集集团”的品牌优势在集装箱领域的应用与推广，公司将参与中集天晟模块化装配式建筑的推广与运营。中集天晟在长三角、华东六省一市开展的“中集路骋可移动箱体旅游解决方案”业务，均以华东运营中心的名义进行开发与运作。双方联合组建华东运营中心，对该区域市场进行集中运营，有效整合各自优势资源，达到宣传、推广业务，抢占、运营市场的目的，并以此确定双方合作经营模式的可行性。详见：上海路骋国际旅行社股份有限公司 2017-020 号临时公告 2017 年 7 月 21 日，上海路骋国际旅行社股份有限公司与红纺文化有限公司全资子公司上海红纺元意文化发展有限公司签署了IP 主题小镇战略合作协议。公司将借助红纺文化旗下所拥有的 Paul Frank、Pancoat、Pucca 等品牌，在本协议合作期限内建成一家以上述任一品牌 IP 为主题的特色小镇，通过公司专业团队负责主题小镇的日常运营及市场推广。双方作为各自行业领域的知名企业进行深入合作，为消费者提供多样化一站式服务，整合资源，最大限度地发挥品牌 IP 的文化价值和商业价值，开创新的商业合作模式。详见：上海路骋国际旅行社股份有限公司 2017-021 号临时公告 2017 年 10 月 10 日，上海路骋国际旅行社股份有限公司与红纺文化有限公司签署了路骋国旅与红纺文化关于共同建设路骋 IP 小镇的战略合作协议书。双方作为各自行业领域的知名企业进行深入合作，为消费者提供多样化一站式服务，整合资源，深入挖掘 IP 的文化价值和商业价值，开创新的商业合作模式。详见：上海路骋国际旅行社股份有限公司 2017-026 号临时公告 2017 年 10 月 09 日，公司召开总经理办公室会议，会议通过关于公司全资子公司上海路骋文化传播有限公司增加新股东增资的议案。完成工商变更后，上海路骋文化传播有限公司注册资本为人民币 1,960,784.00 元，其中上海路骋国际旅行社股份有限公司出资人民币 100,000.00 元，占注册资本的 51.00%，红纺文化有限公司出资人民币 960,784.00元,占注册资本的 49%。详见：上海路骋国际旅行社股份有限公司 2017-027 号临时公告 公告编号：2018-019 3 目 录 第一节 声明与提示.4 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.10 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.26 第六节 股本变动及股东情况.29 第七节 融资及利润分配情况.31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.33 第九节 行业信息.37 第十节 公司治理及内部控制.37 第十一节 财务报告.42 公告编号：2018-019 4 释义 释义释义项目项目 释义释义 路骋国旅、公司、本公司、股份公司、路骋公司、上海路骋旅行社公司 指 上海路骋国际旅行社股份有限公司 路骋发展 指 上海路骋旅游发展有限公司 去驾信息 指 上海去驾信息科技有限公司 铂克酒店 指 上海铂克酒店有限公司 宁波康泰 指 宁波康泰国际旅游有限公司 路骋文化 指 上海路骋文化传播有限公司 葆贤信息 指 上海葆贤信息技术有限公司 界甲信息 指 上海界甲信息科技中心(有限合伙)接力天使 指 上海接力天使创业投资有限公司 易津投资 指 上海易津投资管理事务所(有限合伙)艾想投资 指 上海艾想投资有限公司 公司章程、章程 指 上海路骋国际旅行社股份有限公司章程 股东大会 指 上海路骋国际旅行社股份有限公司股东大会 董事会 指 上海路骋国际旅行社股份有限公司董事会 监事会 指 上海路骋国际旅行社股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书及公司章程规定的其他人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会、董事会、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 旅游法 指 中华人民共和国旅游法 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 旅游局 指 中华人民共和国国家旅游局、上海市旅游局 旅游协会 指 中国旅游协会、上海市旅游行业协会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 会计师事务所、中汇会计师事务所、中汇 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-019 5 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人沈纯炜、主管会计工作负责人宦军及会计机构负责人(会计主管人员)卢雅琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带有强制事项段或其他事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 随着旅游业的发展,中国已进入了观光游和休闲游共同发展的时期。国内高速公路的逐步完善,游客的消费倾向发生改变,国民收入水平和消费能力的提升,汽车大众化和旅游大众化已促成了我国自驾游产业高速发展的时期。景区自驾游客比例不断攀升,个性化旅游方式已成为一种发展的趋势。公司密切关注自驾游产业及周边产业在市场上的变化及竞争情况,为了更好的占取先机,一是公司需要快速融入资金用来扩大业务经营的规模,二是为了提高公司在行业内的知名度、增强销售能力,增加公司营业收入,公司将采取以景点景区门票、住宿酒店、景点产品等项目打包销售的方式,构建多元化产品的组合,应对市场竞争加剧所带来的风险,赢得商业新机。行业风险 近几年国民经济加速增长,自驾游产业发展快速,但产业缺乏完整的行业规范标准,产业链还属于配角地位,品牌营销和售后服务还不能适应产业快速发展的要求,权威自驾游平台尚 公告编号：2018-019 6 在完善,无法对现有行业内各自驾游公司进行统一的标准认证,导致市场中产品质量良莠不齐的自驾游产品。公司在大力发展多元化产业项目的同时努力提高公司品质,一是公司为了扩大经营范围,发展境外游市场,并于16年9月取得国家旅游局办法的出境组团旅游资质许可,获批出境组团社资质,公司将在取得正式颁发的出境资质经营许可证照后即刻开展出境旅游业务。并且,公司为了进一步提高旅行社星级品质,决定由现有 3A 级旅行社提高到 4A 旅行社的级别,截至公告日,申报材料正在积极准备中。人力资源风险 人才是企业宝贵的财富,核心业务运营管理人才更是最宝贵的资源。市场经济条件下,企业越多追求专业性强全面发展的多面手员工。旅游行业普遍存在着高素质专业化的人才供给不足,还包括掌握资源后自立门户,被同行挖墙脚的现象。而单位用工劳动力成本近几年达大幅度上升,员工队伍容易受同行或市场虚拟价值趋势影响,缺乏稳定性等因素存在。公司将完善一系列用工机制,做到吸引人才,培养人才,留住人才,建设一支完善体系下与企业发展相匹配的人才队伍。公司未来考虑通过股权激励计划的方式稳定公司核心团队,保持公司经营的良好与稳定。技术风险 互联网+时代,随着工业 4.0 的出台,互联网终端旅游业发展蓬勃,各项新技术层出不穷,但在开发过程中由于外部环境的不稳定性、项目本身的复杂性、技术人员能力的有限性导致项目开发失败或中止,存在不确定的技术风险。公司前期投入开发“驾道”APP 并进行推广,金额较大,若该项目无法为公司带来稳定的收入和利润,可能对公司未来经营业绩产生不利影响。还包括运用旧技术经营的企业存在着被行业新技术取代旧技术的风险。公司缓步在“驾道”APP 中各项技术投入,保持将 2.0 版本精益求精,高效的技术团队通过自主研发创新了技术,有效防范了因版本过低,页面单一而造成的内外技术风险。管理风险 目前公司管理层素质普遍较高,组织结构相对完整、分工明确,加上良好的企业文化,在日常的生产管理过程中可大大降低管理失控的风险。但目前员工相对较少,存在一人多岗的情况,如果公司迅速发展的情况下,人员规模跟不上扩张速度,可能存在管理失控的风险。因此,在不断加强管理层管理手段,提高管理能力的同时,更好地完备内控机制,完善员工规范准则,提升管理者和被管理者的自我素质,从而预防和降低管理风险。财务风险 由于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌三年多,在融资渠道方面也有待拓展。公司发展多元化产品,加大线上互联网移动和线下发展商合作方面的投入都需要大量资金,一旦资金周转不畅,可能会对公司经营发展造成不利影响。公司将现有旅游团队业务做进一步优化和整合,发展新兴旅游项目,进一步加强与投资者的接触,多方面拓展融资渠道,吸引更多投 公告编号：2018-019 7 资者为企业创新奠定资金基础,并且可以通过定向发行股票以及做市等方式,确保公司在快速发展中所需。控股股东不当控制风险 上海葆贤信息技术有限公司目前持有公司 64.16%的股份,对公司重大事项的决策有很强的控制力。如果葆贤信息对公司的重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略做出不当决策,将对公司日常经营带来不当影响。为进一步加强管理,公司将持续严格遵守各项规章与制度,如:公司关联交易决策制度、公司防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度、公司对外担保管理制度、公司对外投资管理制度等。并且公司已制定年报信息披露重大差错责任追究制度等规范制度,加强防控机制,规避相应的风险。持续经营能力存在不确定性的风险 公司2017年度合并财务报表净利润为-8,302,581.19元,累计未分配利润为-32,101,101.82 元,经营活动产生的现金流量净额-5,138,514.42 元,经营活动产生的现金流量净额持续为负。这些事项或情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。上述情况的产生主要是因为公司报告期内调整经营策略,为公司转型的前期准备所致,但若公司盈利能力持续不能得到改善,将对公司未来发展造成不利影响,公司持续经营能力将存在不确定性风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：本期较上年度减少“营业部管理及内控不足风险”，原因系：公司为了进一步规避该风险，已于 2017年 4 月完成对公司松江营业部工商注销，税务注销，旅游局营业部注销等相关手续，营业部管理及内控不足风险已经消失。本期较上年度新增“持续经营能力存在不确定性的风险”，原因系：公司 2017 年度合并财务报表净利润为-8,302,581.19 元,累计未分配利润为-32,101,101.82 元,经营活动产生的现金流量净额-5,138,514.42 元,经营活动产生的现金流量净额持续为负。这些事项或情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。上述情况的产生主要是因为公司报告期内调整经营策略,为公司转型的前期准备所致,但若公司盈利能力持续不能得到改善,将对公司未来发展造成不利影响，公司持续经营能力将存在不确定性风险。公告编号：2018-019 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海路骋国际旅行社股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Lu Cheng International Travel Service Limited by Share Ltd 证券简称 路骋国旅 证券代码 831320 法定代表人 沈纯炜 办公地址 上海市静安区南京西路 1038 号 1701 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 宦军 职务 董事会秘书 电话 021-62513885 传真 021-62513885 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 上海市静安区南京西路 1038 号 1701 室 邮编:200041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书处 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 2 日 挂牌时间 2014 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L7271 租赁和商务服务业-商务服务业-旅行社及相关服务-旅行社服务 主要产品与服务项目 团队旅游服务、会展服务等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）44,610,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 上海葆贤信息技术有限公司 实际控制人 沈纯炜 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000566512953T 否 注册地址 上海市共和新路 912 号 1001-1 室 否 注册资本 44,610,000.00 否 公告编号：2018-019 9 -五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 11 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李宁、刘琼 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 5-8、12层 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-019 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,694,972.05 138,631,871.11-30.25%毛利率%5.51%5.65%-归属于挂牌公司股东的净利润-8,743,315.86-10,494,166.94 16.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-9,326,127.07-11,305,766.08 17.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-51.00%-39.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-54.40%-42.24%-基本每股收益-0.20-0.24 16.67%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 31,433,157.40 48,597,366.02-35.32%负债总计 14,635,856.24 23,497,483.67-37.71%归属于挂牌公司股东的净资产 12,773,471.05 21,516,786.91-40.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.29 0.48-39.58%资产负债率（母公司）10.64%5.19%-资产负债率（合并）46.56%48.35%-流动比率 206.00%204.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,138,514.42-14,181,838.36 63.77%应收账款周转率 10.69%12.40%-存货周转率 4,808.91%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-35.32%-19.20%-营业收入增长率%-30.25%55.23%-净利润增长率%16.03%23.43%-五、股本情况 公告编号：2018-019 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 44,610,000 44,610,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,486,000.99 委托他人投资或管理资产的损益 11,808.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 269.92 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,498,079.29 所得税影响数 370,553.88 少数股东权益影响额（税后）544,714.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 582,811.21 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益-432,079.97-营业外收入 2,020,636.66 1,588,556.69 2,381,065.04 2,381,065.04 财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号，以下简称“新修订的财务报表格式”)。新修订的财务报表格式除上述提及新修订的企业会计准则对报表项目的影响外，在“营业利润”之上新增“资产处置收益”项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产(金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外)或处置组确认的处置利得或损失、以及处置未划为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法，2017/2016 年度比较财务报表已重新表述。对 2016 年度合并财务报表相关损益项目的影响为增加“资产处置收益”432,079.97 元，减少“营业外收入”432,079.97。公告编号：2018-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是处于商业服务行业的旅游服务单位，拥有旅行社业务经营许可，互联网信息技术的研发和宣传推广策划执行能力。公司主营业务为团队旅游服务、会展服务等，主要提供境内外旅游线路和产品、自驾游会展服务等。客户类型为各地旅游单位、旅游企业、同行业横向旅行社，以及个人客户等。公司及旗下全资、控股公司的关键资源包括国内旅游、入境旅游和出境旅游资质，稳定的、拥有良好合作关系的上下游客户，以及在自驾游产品策划和资源整合等方面的优势。公司与各地旅游部门有着良好的合作关系，在自驾游领域有着一定的知名度和影响力，拥有自主开发的互联网销售平台和手机移动端系统。公司主要产品及服务的销售渠道包括：1、团队旅游服务：公司采取零售、线上与线下相结合的方式销售旅游线路等旅游产品。2、会展服务：公司通过全资子公司路骋发展每年承办长三角自驾游产业论坛、新华-长三角自驾游指数发布会，以及委托承办的其他自驾游会展活动，与长三角各旅游单位、旅游企业建立了较密切的横纵联系，为推广长三角自驾业务发展，提升行业地位和高度奠定了坚实的基础。3、自驾游产品：公司通过万车游网站（)、万车游微信服务号，结合公司自有的景区出票系统，以网络营销和分销的模式开拓业务，整合旅游景点、酒店、餐饮服务等上游企业，通过多样的合作方式举办各类自驾游活动，定制个性化的自驾游产品线路和旅游门票服务，为广大自驾游会员提供更优惠便捷的具有特色的自驾游产品。2017 年度，团队旅游服务是公司主要收入来源。截至报告期末，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明：具体变化情况说明：公司本期销售渠道与上期同比，减少了自驾游产品和驾之道图书，原因如下：（1）本期报告与上期同比，公司减少了驾之道图书销售，主要是因为驾之道图书是体现2015-2016 年长三角地区自驾线路及风俗人情，由于国家大力扶持旅游产业，部分内容更新较大，已不适用于 2017 年市场需求，故未实现销售。二、二、经营情况回顾经营情况回顾 公告编号：2018-019 13 （一）（一）经营计划经营计划 本公司 2017 年 1-12 月经营情况如下：1、公司财务状况 本期期末公司总资产 3,143.32 万元，较上期期末减少 1,716.42 万元，减少 35.32%，主要是因为：本期支付较多采购款及固定管理费用导致货币资金余额较上期减少 459.75 万元；本期期末公司负债总额 1,463.59 万元，较期初减少 37.71%，主要是因为期末结算较多采购款导致应付账款较上期减少 939.24 万元，较期初减少减少 51.02%，融资租赁相关的长期应付款余额较上期期末减少85.63 万元；本期净资产 1,679.73 万元，较上年度期末减少 33.08%，主要是当期营业亏损引起的未分配利润减少。2、公司经营成果 报告期末，公司实现营业收入 9,669.50 万元，较上年同期营业收入减少 4193.69 万元，下降30.25%，是因为报告期内，因旅游产品市场毛利再次降低，成本上升，导致旅游包机等业务无法开展，业务量下降所致。本期净亏损 830.26 万元，亏损额较上年同期减少 16.03%。主要是公司本期各项费用有所控制，在营业收入下滑的情况下，净亏损额同比有所收窄。3、公司现金流量 本期经营活动产生的现金流量净额-513.85万元，经营活动净现金流出较上年同期减少63.77%。主要是因为本期公司收款较好且在各项费用上面有所控制。本期投资活动产生的现金流量净额 1.16万元，较上年同期减少 97.53%，主要系上年同期控股子公司宁波康泰处置二手车所致。本期筹资活动产生的现金流量净额 17.94 万元，较上年同期增加 121.05%，主要是因为宁波康泰年底需支付大量春节假日旅游项目订金，向无关联企业短期借款周转资金所致，截至报告披露日，此借款已归还，且无利息产生。（二）行业情况（二）行业情况 在响应国家相关部门大力推进发展“特色小镇”新常态下的有益模式探索，以休闲、旅游为核心的旅游风情小镇将在长三角迅速发展，这一行业发展将有利于推进制定行业标准、规范和行业前瞻性规划的进程，公司将获得更多发展机遇，从而提升公司在自驾游行业的地位。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,804,200.93 15.28%9,401,687.88 19.35%-48.90%应收账款 6,754,863.47 21.49%11,341,466.81 23.34%-40.44%存货 38,000.00 0.12%0.00 0.00%100.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 2,196,710.86 6.99%3,165,986.64 6.51%-30.62%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%公告编号：2018-019 14 预付款项 12,487,756.17 39.73%21,875,840.88 45.01%-42.92%其他应收款 4,895,206.25 15.57%2,441,869.64 5.02%100.47%其他流动资产 186,601.31 0.59%61,024.30 0.13%205.78%无形资产 6,188.68 0.02%9,000.00 0.02%-31.24%长期待摊费用 59,554.86 0.19%202,486.14 0.42%-70.59%递延所得税资产 4,074.87 0.01%98,003.73 0.20%-95.84%应付账款 9,016,118.85 28.68%18,408,524.83 37.88%-51.02%预收账款 2,792,045.62 8.88%2,234,242.22 4.60%24.97%应付职工薪酬 283,882.33 0.90%512,507.36 1.05%-44.61%其他应付款 1,422,599.96 4.53%193,967.00 0.40%633.42%长期应付款 472,833.04 1.50%1,329,097.72 2.73%-64.42%未分配利润-32,101,101.82-102.12%-23,357,785.96-48.06%-37.43%资产总计 31,433,157.40-48,597,366.02-35.32%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、本期货币资金余额 4,804,200.93 元，较期初减少 48.90%，主要是因为报告期内经营活动产生的现金流量净额-5,138,514.42 元，支付采购款及员工薪酬、固定办公成本。投资活动产生的现金流量净额11,619.70 元，较上年同期减少 97.53%，主要系上年同期控股公司宁波康泰处置二手车所致。本期筹资活动产生的现金流量净额 179,407.77 元，较上年同期增加 121.05%，主要是因为宁波康泰年底需支付大量春节假日旅游项目订金，向无关联企业短期借款周转资金所致，截至报告披露日，此借款已归还，且无利息产生。2、本期应收账款余额 6,754,863.47 元，较期初减少 40.44%，主要是因为报告期内公司加强财务管理，控制回款账期较好所致。3、本期存货余额 38,000.00 元，较期初增加 100%，主要是驾之道图书库存余量所致。4、本期固定资产余额 2,196,710.86 元，较期初减少 30.62%，主要是本期固定资产计提折旧所致。5、本期预付账款余额 12,487,756.17 元，较期初减少 42.92%，主要是因为旅游包机业务减少较大，导致机票预付款减少所致。6、本期其他应收款余额 4,895,206.25 元，较期初增加 100.47%，主要是因为本期新增项目押金所致。7、本期其他流动资产余额 186,601.31 元，较期初增加 205.78%，主要是因为公司年底进项税额大于销项税额，期末应交税费为负数，税金重分类所致。8、本期无形资产余额 6,188.68 元，较期初减少 31.24%，主要是因为无形资产摊销所致。9、本期长期待摊费用余额 59,554.86 元，较期初减少 70.59%，主要是因为公司实际办公地点装修费摊销所致。10、本期递延所得税资产余额 4,074.87 元，较期初减少 95.84%，主要是因为本期应收账款回款较好，期末应收账款较期初减少 40.44%，导致本期计提坏账准备减少，所得税影响减少所致。11、本期应付账款余额 9,016,118.85 元，较期初减少 51.02%，主要是因为团队旅游业务较上年减少较多所致。公告编号：2018-019 15 12、本期应付职工薪酬余额 283,882.33 元，较期初减少 44.61%，主要是因为公司优化人员配置降低用工成本所致。13、本期其他应付款余额 1,422,599.96 元，较期初增加 633.42%，主要是因为宁波康泰年底需支付大量春节假日旅游项目订金，向无关联企业短期借款周转资金 1,200,000.00 元所致，截至报告披露日，此借款已归还，且无利息产生。14、本期长期应付款 472,833.04 元，较期初减少 64.42%，主要是因为支付融资租赁款所致。15、本期未分配利润余额-32,101,101.82 元，较期初减少 37.43%，主要是因为报告期内净利润减少所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 96,694,972.05-138,631,871.11-30.25%营业成本 91,369,235.53 94.49%130,804,961.39 94.35%-30.15%毛利率 5.51%-5.65%-管理费用 12,996,384.25 13.44%17,731,595.87 12.79%-26.70%销售费用 746,085.91 0.77%987,392.52 0.71%-24.44%财务费用 121,255.09 0.13%157,229.98 0.11%-22.88%营业利润-8,893,809.21-9.20%-11,067,641.92-7.98%19.64%营业外收入 914,435.15 0.95%1,588,556.69 1.15%-42.44%营业外支出 63.05 0.00%2,230.00 0.00%-97.17%净利润-8,302,581.19 -9.62%-9,887,999.52 -7.13%16.03%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2017 年实现营业收入 96,694,972.05 元，同比减少 30.25%，主要是因为报告期内，因旅游产品市场毛利再次降低，成本上升，导致旅游包机等业务无法开展，业务量下降所致。2、2017 年全年营业成本 91,369,235.53 元，同比减少 30.15%，主要是因为报告期内旅游包机业务量下降，营业收入减少导致的营业成本同比减少。3、2017 年全年管理费用 12,996,384.25 元，同比减少 26.70%，主要是因为报告期内公司优化人员配置降低用工成本所致。4、2017 年营业外收入 914,435.15 元，同比减少 42.44%，主要是因为本期会计准则发生变更，政府补贴所得计入“其他收益”所致。5、2017 年营业外支出 63.05 元，同比减少 97.17%，主要是因为本期无对外捐赠事项，减少了此项费用。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2018-019 16 主营业务收入 96,694,972.05 138,631,871.11-30.25%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 91,369,235.53 130,804,961.39-30.15%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%团队旅游服务 93,097,880.00 96.28%130,469,463.84 94.12%自驾游产品 2,571,849.34 2.66%6,979,980.07 5.03%会展 1,025,242.71 1.06%931,592.25 0.67%驾之道图书 0.00 0.00%250,834.95 0.18%小计 96,694,972.05 100.00%138,631,871.11 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2017 年团队旅游服务收入 93,097,880.00 元，同比减少 28.64%，主要是由于公司今年减少团队旅游包机业务所致。2、2017 年自驾游产品收入 2,571,849.34 元，同比减少 63.15%，主要是因为公司为减少营业部管理及内控不足风险，已于报告期内减少分支营业部并降低自驾游产品业务。3、2017 年会展收入 1,025,242.71 元，同比增加 10.05%，主要是因为活动规模扩大导致收入增加。4、本期报告与上期同比，公司减少了驾之道图书销售，主要是因为驾之道图书是体现 2015-2016年长三角地区自驾线路及风俗人情，由于国家大力扶持旅游产业，部分内容更新较大，已不适用于 2017年市场需求，故未实现销售。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国石油化工股份有限公司镇海炼化分公司 2,469,000.00 2.56%否 2 上海翼游国际旅行社有限公司 1,899,029.72 1.96%否 3 宁波外经国际商旅会展有限公司 1,869,659.90 1.93%否 4 广州广之旅国际旅行社股份有限公司 1,352,387.00 1.40%否 5 嘉兴市中青旅国际旅游有限公司 1,034,160.00 1.07%否 合计合计 8,624,236.62 8.92%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 八爪鱼在线旅游发展有限公司 2,657,144.00 2.91%否 2 上海动物园 1,714,273.59 1.88%否 公告编号：2018-019 17 3 上海万国国际旅行社有限公司 1,667,231.50 1.82%否 4 浙江省中国旅行社集团有限公司 1,210,572.00 1.32%否 5 宁波富邦荪湖山庄有限公司 755,303.00 0.83%否 合计合计 8,004,524.09 8.76%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,138,514.42-14,181,838.36 63