830904_2017_博思特_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 2017 年度报告 博思特 NEEQ:830904 博思特能源装备(天津)股份有限公司 BEST ENERGY EQUIPMENT(TIANJIN)CO.,LTD.博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 1 页/共 124 页 公司年度大事记公司年度大事记 由全资子公司天津贝特尔流体控制阀门公司研制生产的，国内最高压力等级（CLASS900）、最大口径的调节阀（DN400）、自力式安全切断阀在陕京四线干线及宝坻香河西集支线（DN400,CLASS600）、忠武线忠县首站（DN400,CLASS600）等重大管道工程项目相继投产，关键阀门国产化进程再上新台阶。公司城镇燃气终端产品入户调压计量箱、自闭阀、LNG 气化橇在华港燃气、昆仑燃气、百川燃气、新兴燃气等项目中大批量使用，初步形成了公司产品在高压和低压、长输管道和城镇燃气两端发力的局面。2017 年公司共取得 9 项专利，获得了“天津市专利奖”、“天津市著名商标”、“天津市专精特新产品”、“天津市重点新产品”等多个奖项。全资子公司北京东方华智石油工程有限公司被中共北京市工委评为“2017 年度北京非公有制企业履行社会责任百家上榜入围单位”；设计的“汨罗-平江天然气支线管道工程”荣获了由中国石油天然气股份有限公司天然气与管道分公司颁发的“初步设计优秀成果二等奖”和“年度初步设计优秀成果奖”；自主研发“长输管道线路设计软件”成功应用于设计项目上，提升了设计质量和效率，幵获得“2017年度石油工程建设科技进步奖二等奖”；自主研发的“流量计检定系统”成功应用石油、石化工程项目，替代了国外产品，节约了外汇，降低了工程成本，幵获“石油工程建设科技进步三等奖”。博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 2 页/共 124 页 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .1 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业行业信息信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2929 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 3 页/共 124 页 释义释义项目项目 释义释义 博思特、公司 指 博思特能源装备（天津）股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总裁、副总裁、总工程师、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效章程 证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 贝特尔 指 天津贝特尔流体控制阀门有限公司 东方华智 指 北京东方华智石油工程有限公司 元邦科技 指 天津元邦科技有限公司 报告期、报告期末 指 2017 年度、2017 年 12 月 31 日 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 4 页/共 124 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄健民、主管会计工作负责人于晓岭及会计机构负责人（会计主管人员）张金凤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场需求风险 公司主要从事长输管道和城镇燃气的设计咨询、装备制造、工程总包业务，市场容量直接取决于国内对油气管网的建设投资规模、国家关于国民经济发展的中长期规划以及天然气的资源及价格政策。如果国家调整能源战略及天然气价格政策，致使天然气基础设施建设放缓以及 LNG 应用趋缓，进而将会对公司的经营发展带来不利的影响。技术研发风险 公司根据客户要求，提供整体工艺方案、整体设备设计制造、设计咨询服务，特别是为客户提供整体优化设计、咨询，产品具有高个性化、高安全性、高可靠性，因此，作为技术驱动型企业，公司必须保持技术创新优势。如果公司未来不能适时加大研发投入，将会面临无法满足客户个性化高端需求而引致的风险。实际控制人控制的风险 公司实际控制人为黄健民先生和王俊芳女士，其中黄健民担任公司董事长兼总裁，王俊芳担任公司董事及副总裁，二人共持有公司股份，持股比例为 61.11%，处于控股地位。果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对本公司的人事、经营决策等进行控制，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。本期重大风险是否发生重大变化：否 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 5 页/共 124 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 博思特能源装备(天津)股份有限公司 英文名称及缩写 BEST ENERGY EQUIPMENT(TIANJIN)CO.,LTD.证券简称 博思特 证券代码 830904 法定代表人 黄健民 办公地址 天津市武清区京滨工业园复元道 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨红艳 职务 董事会秘书 电话 022-60955916 传真 022-22193895 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市武清区京滨工业园复元道 18 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 27 日 挂牌时间 2014 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 其他专用设备制造、M74 专业技术服务业 主要产品与服务项目 石油天然气储运项目设计咨询、装备制造及工程总承包 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）86,910,000 优先股总股本（股）不适用 做市商数量 不适用 控股股东 黄健民 实际控制人 黄健民、王俊芳 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 6 页/共 124 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9112000076431558X9 否 注册地址 天津市武清区京滨工业园复元道 18 号 否 注册资本 86,910,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 尹明、李岳 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放路 188 号信达广场 52 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 7 页/共 124 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 营业收入 380,999,725.02 124,653,553.72 205.65%毛利率%31.57%42.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,556,258.90 16,343,814.71 142.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,604,055.88 13,708,418.36 167.02%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.18%5.44%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.42%4.56%-基本每股收益 0.46 0.23 100.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 665,637,085.43 471,379,441.53 41.21%负债总计 255,901,362.12 97,116,945.13 163.50%归属于挂牌公司股东的净资产 409,735,723.31 368,803,472.12 11.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.71 4.31 9.28%资产负债率%（母公司）37.59%18.50%-资产负债率%（合并）38.44%20.60%-流动比率 2.18 3.71-利息保障倍数 20.34 8,221.58-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-38,766,178.93 6,006,464.00-745.41%应收账款周转率 1.87 0.69-存货周转率 2.19 1.23-博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 8 页/共 124 页 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%41.21%34.36%-营业收入增长率%205.65%-27.04%-净利润增长率%142.86%-45.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 86,910,000.00 85,565,821.00 1.57%计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 50,925.67 记入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,525,089.00 债务重组损益-106,747.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,019.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,474,286.49 所得税影响数 522,083.47 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,952,203.02 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 9 页/共 124 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 博思特能源装备(天津)股份有限公司是集设计咨询、装备制造、工程总包为一体的油气储运工程技术公司。2010 年投资成立天津贝特尔流体控制阀门公司，2016 年以定向发行新股的方式与北京东方华智石油工程有限公司合并。装备制造板块业务载体为博思特能源装备（天津）股份有限公司和天津贝特尔流体控制阀门公司，设计咨询和工程总包板块业务载体为北京东方华智石油工程有限公司。通过直销方式实现产品和服务销售，从而获得收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:主要产品或服务发生变化情况：报告期内增加了全资子公司北京东方华智石油工程有限公司，因此主要服务增加了设计咨询及工程承包服务。收入来源发生变化情况：报告期内增加了全资子公司北京东方华智石油工程有限公司，因此增加了设计咨询及工程承包收入。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内主要经营指标：2017 年公司实现营业收入 38,099.97 万元，与上年同期增加 205.65%；净利润为 3969.18 万元，与上年比增加 142.86%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司账面总资产为66,563.71 万元，净资产为 40,973.57 万元。博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 10 页/共 124 页 (二二)行业情况行业情况 二十一世纪是天然气的黄金时代。受益于宏观经济企稳向好、煤改气逐步推进、环保政策持续收紧等多重因素影响，“十三五”时期（2016-2020 年）我国天然气市场需求将大幅增加。受 2017年冬季气荒的影响，国家发改委在今明年紧急安排了多项互联互通及 LNG 储运设施建设项目，发改委批准了多条长输管道开工建设，同时下游终端城镇燃气基础设施建设也将蓬勃发展。总体来讲，利好公司所从事的天然气储运工程技术服务业务。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 114,397,919.10 17.19%74,543,952.27 15.81%53.46%应收账款 173,818,802.17 26.12%176,723,542.17 37.49%-1.64%存货 162,458,174.78 24.41%74,225,436.47 15.75%118.87%长期股权投资 0 0.00%0 0%0%固定资产 68,451,069.42 10.28%43,448,799.52 9.22%57.54%在建工程 14,859.60 0.00%26,659,714.46 5.66%-99.94%短期借款 89,987,471.86 13.52%3,000,000.00 0.64%2899.58%长期借款 0 0 0 0%0%应收票据 21,371,433.50 3.21%10,445,759.40 2.22%104.59%预付帐款 42,804,308.47 6.43%19,065,200.44 4.04%124.52%其他应收款 28,013,793.46 4.21%5,091,453.47 1.08%450.21%应付票据 5,609,985.77 0.84%3,387,663.70 0.72%65.60%应付账款 103,187,698.58 15.50%48,226,082.22 10.23%113.97%其他应付款 15,423,643.93 2.32%6,081,876.02 1.29%153.60%资产总计 665,637,085.43-471,379,441.53-41.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：期末数较期初数增长 3,985.40 万元，增长比例为 53.46%，主要原因为本期新增银行借款较多。预付款项：年末数比年初数增加 2,373.91 万元，增长比例为 124.52%，主要原因为本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致采购量增长较多。存货：期末余额较期初余额增加 8,823.27 万元，增长比例为 118.87%，主要原因为本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致原材料采购增加且工程施工项目增加。固定资产:期末余额较期初余额增加 2,500.23 万元，增长比例为 57.54%，主要原因为本期在建工程转入固定资产。在建工程：期末较期初减少 2664.49 万元,减少 99.94%，,主要原因系 3 号厂房、珠光砂储存罐、FAT 测试机柜、LNG 储罐、喷漆喷砂房均已转固。博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 11 页/共 124 页 短期借款：期末数较期初数增加 8,698.75 万元，增长比例为 2899.58%，主要原因为本期业务量增加导致资金需求量增加。应收票据净额：年末数比年初数增加 1,092.57 万元，增长比例为 104.59%，主要原因为本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致该项目增长较多。其他应收款余额：年末数比年初数增加 2,292.23 万元，增长比例为 450.21%，主要原因为新增支付河间华北石油天成燃气有限公司履约保证金余额 2,400.00 万元所致。应付票据：期末数较期初数增加 222.23 万元，增长比例为 65.60%，主要原因为本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致采购量增长较多。应付账款：年末余额比年初数增加了 5,496.16 万元，增长了 113.97%，主要原因为本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致采购量增长较多。其他应付款：年末余额比年初数增加了 934.18 万元，增长了 153.60%，主要原因为本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，现场施工采用分包方式，收取的履约保证金增多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 380,999,725.02-124,653,553.72-205.65%营业成本 260,703,371.73 68.43%71,295,343.18 57.19%265.67%毛利率%31.57%-42.81%-管理费用 54,972,464.61 14.43%18,772,011.84 15.06%192.84%销售费用 17,404,402.92 4.57%9,836,241.77 7.89%76.94%财务费用 2,465,283.11 0.65%-1,134,733.05-0.91%-317.26%营业利润 45,574,882.01 11.96%13,488,126.48 10.82%327.89%营业外收入 11,289.41 0.00%4,958,663.76 3.98%-99.77%营业外支出 127,168.82 0.03%10,000.00 0.01%1,171.69%净利润 39,691,773.52 10.42%16,343,814.71 13.11%142.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：本年较上年增加 25,634.62 万元，增加比例 205.65%，主要原因为（1）受益于行业环境的上行影响，2017 年突显了与东方华智的整合优势，合并范围内各公司收入均较上年有大幅增长；（2）本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致收入增长较多；（3）本期合并范围内新增子公司北京东方华智。营业成本：本期较上年增加 18,940.80 万元，增加比例 265.67%，主要原因为公司营业收入增加相应结转营业成本增加所致。管理费用：本期发生额较上年增长 3,620.05 万元，增长了 192.84%，主要原因为本期利润表合并范围内增加子公司北京东方华智。销售费用：本期发生额较上年增长 756.82 万元，增长了 76.94%，主要原因为（1）本期本公司业务规模增加，从而导致运费和售后服务费增长较多；（2）本期合并范围内新增子公司北京东方华智。财务费用：本期发生额较上期增加 360.00 万元，主要原因为本期借款利息增加所致。营业外收入：本期发生额较上期减少 494.74 万元，减少了 99.77%，主要原因为本期执行新准则导致相关政府补助计入其他收益所致。博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 12 页/共 124 页 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 376,408,285.11 121,241,013.50 210.46%其他业务收入 4,591,439.91 3,412,540.22 34.55%主营业务成本 259,537,422.16 70,037,522.14 270.57%其他业务成本 1,165,949.57 1,257,821.04-7.30%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%货物销售收入 162,901,255.54 42.76%121,241,013.50 97.26%工程承包收入 166,603,250.58 43.73%0 0%设计咨询收入 46,903,778.99 12.31%0 0%房屋租金收入 4,591,439.91 1.21%3,412,540.22 2.74%合计 380,999,725.02 100.00%124,653,553.72 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主要产品或服务及收入来源发生变化情况：（1）受益于行业环境的上行影响，2017 年突显了与东方华智的整合优势，合并范围内各公司收入均较上年有大幅增长；（2）本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致收入增长较多；（3）报告期内增加了全资子公司北京东方华智，因此主要服务增加了设计咨询及工程承包服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河间华北石油天成燃气有限公司 136,008,029.35 35.70%否 2 新兴重工（天津）国际贸易有限公司 16,401,709.38 4.30%否 3 河北省天然气有限责任公司 16,358,859.69 4.29%否 4 凯特智能控制技术股份有限公司 9,330,769.31 2.45%否 5 保定市中茂能源有限公司 9,025,855.52 2.37%否 合计合计 187,125,223.25 49.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 河间市鹏琪管道工程有限公司 35,195,507.38 10.34%否 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 13 页/共 124 页 2 衡水京华制管有限公司 31,565,975.36 9.28%否 3 金卡智能集团股份有限公司 20,523,807.61 6.03%否 4 河北任德管业有限公司 17,912,930.18 5.26%否 5 河北亿光年电器设备有限公司 9,709,825.98 2.85%否 合计合计 114,908,046.51 33.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-38,766,178.93 6,006,464.00-745.41%投资活动产生的现金流量净额-10,507,415.45 26,517,991.34 -139.62%筹资活动产生的现金流量净额 81,619,267.78-5,788,146.98-1,510.11%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 4,477.26 万元，减少比例为 745.41%，虽然经营活动现金流入本期比上期增加 34,783.07 万元，但经营活动现金流出本期比上期增加 39,260.35 万元。报告期内公司净利润 3,969.18 万元，由于本期本公司新增河间乡镇气化工程 EPC 项目，该项目规模较大，从而导致存货及采购付款大幅度增加。另报告期内新增全资子公司东方华智也导致现金流量各项目均有大幅度增加。销售商品、提供劳务收到的现金：本期比上期增加 29,562.17 万元，增加比例为 231.70%，主要系公司加大项目完工验收回款及质保金回款力度，以前年度应收账款大量收回，另外河间地区煤改气EPC 项目回款及时，造成本期收到现金比上期有所大幅度增加。收到其他与经营活动有关的现金：本期比上期增加 5,270.89 万元，增加比例为 234.73%，主要系押金备用金、质量及投标保证金大量收回所致。购买商品、接受劳务支付的现金：本期比上期增加 28,042.94 万元，增加比例为 352.69%，主要系本期业务量增加，采购量增加，付款增加所致。支付给职工以及为职工支付的现金：本期比上期增加 2,776.81 万元，增加比例为 193.82%，主要系本期业务量增加导致的职工薪酬增加所致。支付其他与经营活动有关的现金：本期比上期增加 8,159.89 万元，增加比例为 227.56%，主要系本期业务量增加导致的车辆经费、咨询费、研发费、运费增加及支付的往来款备用金保证金增加所致。投资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 3,702.54 万元，减少比例为 139.62%，主要系上期合并范围内新增子公司导致现金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加 8,740.74 万元，增加比例为 1510.11%，主要系本期业务量增加导致资金需求增加，新增短期借款增加所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 天津贝特尔流体控制阀门有限公司为博思特全资子公司天津贝特尔流体控制阀门有限公司为博思特全资子公司 贝特尔基本情况如下：中文全称：天津贝特尔流体控制阀门有限公司 成立日期：2010 年 7 月 9 日 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 14 页/共 124 页 注册资本：4,000 万元 实收资本：4,000 万元 法定代表人：黄健民 住所：天津市武清区京滨工业园古旺路 11 号 统一社会信用代码：91120222556541603F 企业性质：有限责任公司（法人独资）经营范围：流体控制阀门制造、销售、设计、研发及安装 2017 年度，贝特尔阀门实现营业收入 2080.19 万元，净利润 884 万元。北京东方华智石油工程有限公司为博思特北京东方华智石油工程有限公司为博思特全资全资子公司子公司 东方华智基本情况如下：中文全称：北京东方华智石油工程有限公司 成立日期：2003 年 04 月 18 日 注册资本：2,680 万元 实收资本：2,680 万元 法定代表人：张凤英 住所：北京市海淀区中关村东路 66 号 1 号楼 1709 室 统一社会信用代码：91110108749368763X 企业性质：有限责任公司（法人独资）经营范围：施工总承包；工程勘察设计；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售机械设备、建筑材料；工程项目管理；工程造价咨询；工程监理；工程技术研究和实验发展。2017 年度，东方华智实现营业收入 12,010.09 万元，净利润 840.75 万元。天津元邦科技有限公司天津元邦科技有限公司为为东方东方华智全资华智全资子公司子公司 元邦科技基本情况如下：中文全称：天津元邦科技有限公司 成立日期：2017 年 03 月 30 日 注册资本：1,500 万元 实收资本：0 法定代表人：向兴昌 住所：天津市武清区京滨工业园京滨睿城 B4 号楼 统一社会信用代码：91120222MAO5PAWF1L 企业性质：有限责任公司（法人独资）经营范围：技术推广服务，工程勘察设计，货物技术进出口，机械设备、建筑材料销售，工程管理服务，工程技术基础科学研究服务。2017 年度，元邦科技公司实现营业收入 293.17 万元，净利润 185.18 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 截止到 2017 年 12 月 31 日，理财产品余额为 659 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 15 页/共 124 页 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司于2016年12月通过非同一控制企业合并取得子公司北京东方华智石油工程有限公司，故2017年度合并利润表和合并现金流量表合并范围增加子公司北京东方华智石油工程有限公司。本公司的子公司北京东方华智于2017年3月30日出资设立天津元邦科技有限公司，天津元邦科技有限公司为北京东方华智的全资子公司，故2017年度合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表和合并所有都权益变动表合并范围增加孙公司天津元邦科技有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司诚信经营、按时依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任 三、三、持续持续经营经营评价评价 完全具备可持续盈利运营能力 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场需求风险 公司主要从事长输管道和城镇燃气的设计咨询、装备制造、工程总包业务，市场容量直接取决于国内对油气管网的建设投资规模、国家关于国民经济发展的中长期规划以及天然气的资源及价格政策。如果国家调整能源战略及天然气价格政策，致使天然气管网建设放缓以及LNG 应用趋缓，进而将会对公司的经营发展带来不利的影响。应对措施：加强技术研发投入，在相关领域开拓适合市场需求的新产品、新业务。2、技术研发风险 作为满足客户高端需求的技术驱动型企业，公司必须保持技术创新优势。如果公司未来不能适时加大研发投入，研发能力减弱，将会面临无法满足客户个性化高端需求而引致的风险。应对措施：持续创新，推进重点关键技术攻关，强化科技创新基础。3、应收账款金额较大的风险 2016 年 12 月 31 日、2017 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值分别为 17,672.35 万元、17,381.88 万元，应收账款周转率为 0.69、1.87 主要客户为城市燃气运营商，如果应收账款不能及时收回，将对公司的资产结构、偿债能力乃至生产经营产生不利影响。应对措施：将对销售回款情况纳入业务员考核范围，通过销售人员加强客户收款力度。4、实际控制人控制的风险 公司实际控制人为黄健民先生和王俊芳女士，其中黄健民先生担任公司董事长兼总裁，王俊芳女士担任公司董事及副总裁，二人共持有公司股份 53,107,250 股，持博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 16 页/共 124 页 股比例为 61.11%，处于控股地位。报告期内，不存在公司控股股东、实际控制人利用控制地位损害公司利益的情形。如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对本公司的人事、经营决策等进行控制，可能会使公司的法人治理结构不能有效发挥作用，从而给公司经营及其他股东的利益带来损害。应对措施：为降低实际控制人的控制风险，将通过加强董监高人员的各项规范治理培训，不断增强实际控制人的诚信规范经营意识。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 博思特能源装备（天津）股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018015 第 17 页/共 124 页 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(一)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一一)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司实际控制人黄健民、王俊芳承诺公司在挂牌前直接或间接持有的公司股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年；在任职期间，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让所持有的本公司股份。履行情况：按照承诺履行。公司董事、监事、高级管理人员张凤英、黄懿雪、樊军康、张鑫、卫俊青、张长明、刘彦如、张世祜、于晓岭、郑欣、杨红艳承诺在任职期间，每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；在离职后半年内，不转让所持有的本公司股份。履行情况：按照承诺履行。二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 临时临时报告报告披露时间披露时间 临时临时报告报告编号编号 黄健民、王俊芳 流动资金贷款担保 2,245,407.78 是 2018-4-18 2018-013 黄健民、王俊芳 流动资金贷款担保 4,014,415.40 是 2018-4-18 2018-013 黄健民、王俊芳 流动资金贷款担保 8,577,813.70 是 2018-4-18 2018-013 黄健民、王俊芳 流动资金贷款担保 5,862,111.28 是 2018-4-18 2018-013 黄健民、王俊芳 流动资金贷款担保 14,643,530.20 是 2018