832378_2017_利昂设计_2017年年度报告_2018-04-24.pdf

广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 1 证券简称：利昂设计 证券代码：832378 公告编号：2018-027 2017 年度报告 利昂设计 NEEQ:832378 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 LEO Global Design Group Co.,Ltd.广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 美国当地时间 2017 年 6 月 18 日，由中国国际室内设计网主办，美中经贸文化促进会协办的第二届中美国际设计文化交流展暨中美国际设计行业高峰论坛活动在美国洛杉矶中国美术馆隆重开幕。本届中美国际设计大奖参赛者来着美国、中国大陆及港澳台地区的知名设计机构。利昂设计从众多优秀竞争者中脱颖而出，荣获 TOP10 国际影响力设计机构奖。由中国建筑装饰协会主办的 2017 第十二届中国国际建筑装饰及设计艺术博览会（简称：设博会）于 11 月 25-26 日在北京国际会议中心隆重召开。利昂设计集团凭借卓越业绩连获两奖：董事长周涛先生荣获“设计影响中国 2016-2017 年度十佳金牌设计师”奖、利昂设计集团荣获“2016-2017 年度十大最具影响力设计机构（酒店设计类）”奖。希尔顿全球(NYSE:HLT)和希尔顿酒店及度假村 2017 年 12 月 28 日宣布，广东惠州龙门富力希尔顿度假酒店正式开业。该酒店由富力集团投资，希尔顿集团运营管理，利昂设计集团主笔室内设计，不但是南昆山下唯一的国际品牌酒店，更是中国第一家希尔顿品牌温泉度假酒店！广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、利昂设计 指 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司（原广州利昂建筑设计股份有限公司）元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 股东公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 室内设计 指 室内设计是根据建筑物的使用性质、所处环境和相应标准，运用物质技术手段和建筑设计原理。创造功能合理、舒适优美、满足人们物质和精神生活需要的室内环境；这一空间环境既具有使用价值，满足相应的功能要求，也反映了历史文脉、建筑风格、环境气氛等精神因素 软装 指 也称软装修、软装饰、软装的元素包括家具、装饰面、陶瓷、花艺绿植、窗帘布艺、灯饰、其它装饰摆件等；软装范畴包括家庭住宅、商业空间、如酒店、会所、餐厅、酒吧、办公空间等等 硬装 指 为了满足内部空间结构、布局、功能、美观需要、添加在内的一切装饰物，这些装饰物原则上不可移动 报告期、本期、本年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周涛、主管会计工作负责人王森林及会计机构负责人（会计主管人员）王森林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理和内部控制风险 随着公司的快速发展，生产经营模式将不断扩大，未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。通过股份制改制和推荐主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，在财务方面，已开始实施金蝶 K3 Cloud软件，办公 OA 流程以及项目管理方面进一步优化，达到高效、快速的工作，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。控制股东、实际控制人股权过于集中的风险 截至 2017 年年末，公司控股股东、实际控制人周涛先生持有公司 56.36%的股份，同时周涛先生担任公司董事长兼总经理。因此，公司客观上存在控股股东、实际控制人利用其绝对控股地位，通过不当行使其表决权对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项施加影响，从而可能损害公司及中小股东的利益的风险。应收账款回收的风险 2017 年末公司应收账款净额为 45,813,477.80 元，占总资产的比例为44.39%，尽管公司与主要客户建立了稳定的长期合作关系，并制定了适当的信用政策以防范应收账款回收风险；同时公司制定了较为谨慎的坏账准备计提政策。但如果未来房地产行业发生重大不利波动或公司主要客户的生产经营状况发生重大不利变化，则公司应收款项发生坏账的风险将会增加，从而使公司经营成果受到不利影响。行业政策风险 室内设计行业与房地产行业存在较高的关联性。近两年来，房广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 6 地产政策逐渐收紧，限购、限贷、限地。热点城市不断出台新政策以控制房价、地价过快上涨。目前，公司收入主要来源于旅游地产、商业地产室内设计项目及改造性项目，所以尚未对该行业造成较大影响。但如若日后国家针对商业地产、旅游地产行业出台新一轮宏观调控政策，将会对公司经营带来重大影响。核心设计人员流失及人力成本上升的风险 公司所从事的室内设计、咨询等业务均属于知识密集型服务，业务的发展与公司所拥有的专业人才数量和素质密切相关。目前，国内室内设计企业对优秀的设计人才的争夺较为激烈，与此同时培养一名成熟的设计师周期较为漫长，如果公司不能持续吸引并稳定高素质的设计人才队伍，将对公司未来业务开展造成不利影响，从而影响公司的经营业绩。同时作为设计企业，人力成本是公司的主要经营成本，近年来呈现逐年上升趋势，如未来人员工资水平逐渐上涨，相应的社会保障标准持续提高以及竞争对手对专业人才的争夺加剧，将导致公司成本费用大幅上升，若收入未能相应增长，将对公司未来经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司（原广州利昂建筑设计股份有限公司）英文名称及缩写 LEO Global Design Group Co.,Ltd.（原 LEO Global Design CO.,LTD）证券简称 利昂设计 证券代码 832378 法定代表人 周涛 办公地址 广州市海珠区同福西路洲咀大街 9 号自编 112 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 羽祖翔 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 020-38856312 传真 020-37209349 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区珠江新城兴民路 222 号天盈广场西塔19 楼 05-09 号单元，邮编：510623 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-12-06 挂牌时间 2015-4-30 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M（科学研究和技术服务业）-74（专业技术服务业）-749（其他专业技术服务业）-7491（专业化设计服务）主要产品与服务项目 公司主营业务以提供建筑室内设计服务为主，并为酒店、公寓、会所、写字楼等提供咨询顾问、规划、景观设计等专业服务及其他综合服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）30,680,000 优先股总股本（股）-做市商数量 4 控股股东 周涛 实际控制人 周涛 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101565968473D 否 注册地址 广州市海珠区同福西路洲咀大街9号自编 112 是 注册资本 30,680,000 是 注：公司于 2017 年 10 月 17 日召开了 2017 年第八次临时股东大会，审议通过了关于公司定向发行股票的议案等议案，并于 2018 年 2 月 27 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于广州利昂建筑设计股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2018755 号）。公司成功发行股票 1,450,000 股，公司总股本由 30,680,000 股增加至 32,130,000 股（2018 年 3 月 26 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让）。五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 52 号顺迈金钻大厦 16 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 何晓娟、王景坤 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司于 2017 年 10 月 17 日召开了 2017 年第八次临时股东大会，审议通过了关于公司定向发行股票的议案 等议案，并于 2018 年 2 月 27 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于广州利昂建筑设计股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2018755 号）。公司成功发行股票 1,450,000 股，公司总股本由 30,680,000 股增加至 32,130,000 股。（2018 年 3 月 26 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让）2、截至 2018 年 3 月 27 日，公司已办理完成企业名称、注册资本变更工商登记和公司章程备案手续，具体情况详见全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的关于完成公司企业名称、注册资本登记及章程备案的公告（编号：2018-018）。广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,754,971.09 44,206,453.59-34.95%毛利率%53.99%64.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,208,203.17 10,110,562.20-48.49%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,830,655.91 8,692,101.89-55.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.24%23.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.53%20.11%-基本每股收益 0.17 0.33-48.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 103,217,514.87 78,981,012.58 30.69%负债总计 45,437,300.74 31,239,260.01 45.45%归属于挂牌公司股东的净资产 58,705,599.35 48,267,527.64 21.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 4.09-55.26%资产负债率%（母公司）41.10%36.60%-资产负债率%（合并）44.02%39.55%-流动比率 2.14 2.39-利息保障倍数 6.01 15.34-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,288,999.42-13,236,191.22-7.95%应收账款周转率 0.57 1.18-存货周转率 2.97 8.53-广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%30.69%46.09%-营业收入增长率%-34.95%9.44%-净利润增长率%-52.51%-11.66%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,680,000 11,800,000 160.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,724,490.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,386.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,746,876.66 所得税影响数 295,046.24 少数股东权益影响额（税后）74,283.16 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,377,547.26 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司商业模式为依托先进的设计理念和优秀的设计团队，根据客户的要求为客户提供包括星级酒店、公寓、高端会所、写字楼、高级私人住宅等在内的室内设计服务，同时在 2016 年下半年开始引入一站式服务理念，从前期的项目整体规划设计到后期的整体营造，对材料进行控制，为客户提供全方位的解决方案，不断增强客户粘性，打造用户生态圈，从而获取收入和利润。2017 年公司继续发展事业合伙人模式，进行市场开拓，提高产业生态圈发展水平，加快技术研发力度，从而形成“产、学、研、销”的平台。（一）营销模式 目前公司主要通过一对一的定点营销方式参与市场，加强市场宣传、提升公司知名度，树立良好的市场形象，直接面向客户，重点针对各大国际酒店管理集团及酒店投资商进行营销，如 MARRIOTT（万豪）、HILTON（希尔顿）、INTERCONTINENTAL（洲际）等。公司已与上述国际酒店管理集团建立了良好的合作关系，客户群稳定发展。随着公司经营规模的逐步扩大、市场影响力的逐步增强，公司将逐步建立并完善营销体系，公司已设立了营销中心，优化整合区域市场资源，以更好地拓展公司业务。（二）设计模式 在通过管理层及核心设计团队的项目评审后，公司正式接收客户的委托，与客户签订业务合同。对于承接的项目，公司任命拥有与涉及项目相关设计工作经验或专长的设计师为项目的主设计师，带领设计团队进行创作。公司的设计阶段主要包括概念设计、方案设计、深化设计、招标图阶段、施工监督配合等五个阶段。在每一个阶段，除了专门组成的“项目设计团队”外，公司的其他设计人员均积极参与到每一个项目的实施，为公司负责的每一个项目提供更丰富的创意，以满足客户多元化、个性化的需求。同时在 2016 年下半年开始引入一站式服务理念，从前期的项目整体规划设计到后期的整体营造，为客户提供全方位的解决方案。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司定位于中高端市场，打造精品设计。公司承接的大型高档室内设计项目，业务范围涵盖国内外高端五星级酒店、国内精品酒店、城市综合体、豪宅市场等多个领域，2017 年公司聚焦在酒店行业中，广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 12 2017 年致力于开展顺德学院酒店项目精装修工程，为其提供一站式服务，没有大力拓展房地产项目，同时也因市场需求量逐渐减少。导致 2017 年年度公司财务状况，经营成果同比下降。具体财务指标如下：（1）公司财务状况 截至2017年12月31日，公司资产总额103,217,514.87元，较上年同期增长30.69%；归属于挂牌公司股东的净资产总额58,705,599.35元，较上年同期增长21.63%。（2）公司经营成果 2017年度公司营业收入28,754,971.09元，较上年同期下降34.95%。归属于挂牌公司股东的净利润5,208,203.17元，较上年同期下降48.49%。综上所述，公司主营业务收入和净利润相较去年同期下降。报告期内，公司按照公司法、公司章程及“三会”议事规则，相关制度。组织召开三会，进一步规范了三会的召集、召开、表决程序，完善了法人治理结构，严格按照公司章程及相关管理制度的规定进行内部管理。(二二)行业情况行业情况 随着我国经济不断发展，我国的服务业和旅游业的高速增长，对于推动中国酒店业迅速发展意义重大。我国国内社会稳定，经济持续增长、人均收入改善、旅游休闲成为时尚，为国内酒店快速发展创造了良好的基础条件。随着近年来旅游市场的增长，景区酒店作为游客出游过程中的必要消费，也备受市场关注和投资者的青睐，随着供求关系的变化，景区住宿业的竞争也日趋激烈，丝毫不亚于城市酒店市场的竞争。针对旅游业，2014 年国务院关于促进旅游业改革发展的若干意见（国发201431 号）把“更加注重文化传承创新”、“大力发展具有地方特色的商业街区，鼓励发展特色餐饮、主题酒店”作为旅游业创新发展理念，转变发展方式，“坚持以人为本，积极营造良好的旅游环境，让广大游客游得放心、游得舒心、游得开心，在旅游过程中发现美、享受美、传播美”的重要举措。政府的支持激励了行业的发展，主题化、特色化建设的方式进一步引起了行业的广泛关注，近年来中国涌现了一大批内涵丰富多彩，产品特色缤纷的主题酒店。房地产行业是中国重要的行业之一，其发展态势关系整个国民经济的稳定，2017 年中央经济工作会议提出要坚持“房子是用来住的、不是用来炒的”的定位。2017 年已经出台了一系列推进改革和促进供求平衡的房地产政策，房地产政策持续收紧，房地产投资和销售增速将放慢。但是，我们也不认为房地产市场会出现大幅度下滑，当前房地产整体库存水平相对较低，预计 2018 年房地产市场将较为平稳。公司定位于中高端市场，打造精品设计。公司承接的大型高档室内设计项目，业务范围涵盖国内外高端五星级酒店、国内精品酒店、城市综合体、豪宅市场等多个领域，这些设计项目以其优雅独特的设计风格、有竞争力的价格、规范的项目管理体系获得客户的肯定，也树立了利昂设计在行业中定位中高端市场的品牌形象。公司在专业领域的技术处于行业领先位置，公司品牌商标已完成注册。公司成立技术研发团队，全面支撑公司的技术发展需要，从 2016 年起，公司发展事业合伙人模式，进行市场开拓，提高产业生态圈，加快技术研发力度，从而形成“产、学、研、销的平台。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 13 货币资金 27,844,654.82 26.98%18,167,692.26 23.00%53.26%应收账款 45,813,477.800 44.39%43,061,300.43 54.52%6.39%存货 5,223,645.34 5.06%3,696,136.79 4.68%41.33%长期股权投资 固定资产 768,384.38 0.74%1,236,866.49 1.57%-37.88%在建工程-短期借款 28,600,000.00 27.71%13,200,000.00 16.71%116.67%长期借款-资产总计 103,217,514.87-78,981,012.58-30.69%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末货币资金较上年末增长 9,676,962.56 元，主要是报告期内公司收到定增款5,756,500 元，并在 2017 年 12 月在中信银行股份有限公司广州分行做了一份为期一年的定期存单，综合以上原因使报告期末货币资金结余增加；2、存货：报告期末存货较上年末增长 1,527,508.55 元，主要是报告期内子公司增加了法器衍生产品的生产及开发，导致报告期末存货增加；3、固定资产：报告期末固定资产较上年末减少 468,482.11 元，主要是报告期内未新增固定资产，减少金额为报告期内固定资产计提折旧导致；4、短期借款：报告期内短期借款较上年末增长 15,400,000.00 元，主要是因为为了缓解因应收账款滞后而导致的公司资金周转问题，公司在报告期内增加了两家银行的授信贷款，其中公司向中信申请的1,400 万元授信贷款中含有公司定期存单 686 万元，报告期内公司另增加了建行 150 万的信用贷款。因以上两家银行的授信贷款导致短期借款增加；5、资产总计：报告期末资产总计较上年末增长 24,236502.29 元，主要是因为货币资金、应收账款、其他应收款、存货、可供出售金融资产都有增长，导致资产总计增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 28,754,971.09-44,206,453.59-34.95%营业成本 13,229,152.99 46.01%15,772,407.95 35.68%-16.12%毛利率%53.99%-64.32%-管理费用 11,084,521.93 38.55%11,876,118.91 26.87%-6.67%销售费用 411,312.74 1.43%2,248,421.99 5.09%-81.71%财务费用 969,926.61 3.37%779,753.55 1.76%24.39%营业利润 4,790,850.10 16.66%9,625,437.28 21.77%-50.23%营业外收入 22,389.86 0.08%1,885,837.45 4.27%-98.81%营业外支出 3.20 0.00%200,560.62 0.45%-100.00%净利润 4,423,473.00 15.38%9,315,250.05 21.07%-52.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 14 1、营业收入：报告期内营业收入较上年减少 15,451,482.50 元，主要是因为报告期内公司将业务重心放在了以酒店的室内设计一站式服务上，未在其他领域拓展业务，导致公司营业收入降低；2、销售费用：报告期内销售费用较上年减少 1,837,109.25 元，主要是因为报告期内，公司将销售方向定向为酒店类业务，不再盲目参加一些非必要的销售活动，并将主要销售工作交付给了公司设计总监，降低了销售人员的雇佣成本和相关的费用，所以报告期内销售费用大幅度降低；3、营业利润：报告期内营业利润较上年减少 4,834,587.18 元，主要是因为两个原因，一是因为母公司经营重心略有调整，导致营业收入减少。另一个原因是因为子公司在报告期内销售收入大幅度下降，致使子公司亏损，从而导致报告期营业利润同比下降。4、营业外收入：报告期末营业外收入较上年减少 1,863,447.59 元，主要是因为执行新企业会计准则导致的会计政策变更，执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期营业外收入。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。5、净利润：报告期末净利润较上年减少 4,891,777.05 元，主要是因为总的营业收入降低，子公司亏损所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,751,197.49 44,206,453.59-34.96%其他业务收入 3,773.60-100.00%主营业务成本 13,229,152.99 15,772,407.95-16.12%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%设计收入 13,163,947.46 45.78%32,757,468.14 74.10%装饰配置收入 14,097,576.75 49.03%7,070,896.96 16.00%咨询收入 977,547.17 3.40%-法器销售收入 512,126.11 1.78%4,261,271.63 9.64%广告收入-116,816.86 0.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、设计收入、装饰配置收入：报告期内设计收入较上年同期减少 19,593,520.68 元，装饰配置收入较上年同期增加 7,026,679.79 元，主要是因为报告期内公司将业务重心放在了以酒店的室内设计一站式服务上，一站式服务是以室内设计为前提，在完成设计后，再启动装饰配置工程，装饰配置工程完成后，再由我司参股的公司进行酒店管理，所以报告期内设计收入减少，装饰配置收入增加。2、法器销售收入：报告期末法器销售收入较上年同期减少 3,749,145.52 元，主要是因为报告期内，子公司（广东利昂金品文化传播股份有限公司）法器代销商内部原因，导致销售业绩无法展开，子公司团队销售渠道未得到有效拓展，而法器的衍生产品的开发，也未达到预期收入，所以报告期末法器销售广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 15 收入降低。3、广告收入：报告期末广告收入为 0 元，主为是因为利昂设计在实现子公司（广州利昂网络科技有限公司）全资控股后，还未找到合适的人才作为子公司的负责人，展开业务，故报告期内，子公司的广告业务收入为 0 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东杰拓高酒店资产管理有限公司 16,454,509.71 57.22%是 2 广州欧申纳斯软装饰设计有限公司 2,924,528.31 10.17%否 3 广东盈信富星酒店管理有限公司 1,754,716.99 6.10%否 4 广州利联房地产发展有限公司 1,082,878.38 3.77%否 5 佛山市顺德区美的酒店管理有限公司 507,169.81 1.76%否 合计合计 22,723,803.20 79.02%-注：广东杰拓高酒店资产管理有限公司为公司参股公司，公司出资比例为 18.95%。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东汇方圆装饰设计工程有限公司 10,273,118.15 55.33%否 2 广州嘉懿企业管理有限公司 2,640,310.06 14.22%否 3 广州泰意电子商务有限公司 726,495.73 3.91%否 4 江门市大师府红木家具有限公司 374,188.03 2.02%否 5 广州市凯盟信息技术有限公司 326,591.53 1.76%否 合计合计 14,340,703.50 77.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,288,999.42-13,236,191.22-7.95%投资活动产生的现金流量净额-1,747,908.11-861,956.79-102.78%筹资活动产生的现金流量净额 20,053,990.09 9,511,260.73 110.84%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：报告期末投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少885,951.32 元，主要是因为公司在报告期内追加了对广东杰拓高酒店资产管理有限公司有投资所致，增加此项投资对公司未来的业务有积极而正面的影响。2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期末筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加10,542,729.36 元，主要是为了缓解因应收账款滞后而导致的公司资金周转问题，公司在报告期内增加了两家银行的授信贷款，其中公司向中信申请的 1,400 万元授信贷款中含有公司定期存单 686 万元，报告期内公司另增加了建行 150 万的信用贷款。因以上两家银行的授信贷款导致筹资活动产生的现金流量净额增加。广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内有全资子公司 1 家，控股子公司 3 家，参股子公司 1 家。全资子公司全资子公司：广州利昂网络科技有限公司，成立于 2015 年 6 月 29 日。2016 年 12 月 16 日，公司分别与广州市问道标识有限公司（以下简称“问道标识”）、广州市延伸智能科技有限公司（以下简称“延伸智能”）签署 股权转让协议，受让问道标识、延伸智能分别持有广州利昂问道广告设计有限公司（以下简称“利昂问道”）10.00%、39.00%的股权，公司将持有利昂问道 100.00%的股权，由公司控股子公司变更为全资子公司，利昂问道名称变更为广州利昂网络科技有限公司。2017 年 8 月 31 日完成工商变更。控股子公司：控股子公司：1、2015 年 9 月 11 日，公司与陈祖合资成立了利昂（香港）设计顾问有限公司，注册资本为港币 100万元，公司出资港币 70 万元，占注册资本的 70.00%。业务性质为专业技术服务业。2、2016 年 6 月 30 日，公司与珠海利银投资企业（有限合伙）（以下简称“珠海利银”）、涂勤政以及周波合资成立了广东利昂金品文化传播股份有限公司（以下简称“利昂金品”），注册资本 1000 万元，公司出资 510 万，占注册资本的 51.00%。报告期内，公司收购了珠海利银 19.00%的股权，截至报告期末，公司持有利昂金品 70.00%的股权，公司业务性质为专业技术服务业。3、2017 年 5 月 24 日，公司与珠海利银投资企业（有限合伙）共同出资设立控股子公司广东利舍酒店投资管理有限公司，注册资本 1 亿元，公司出资 7,000.00 万元，占注册资本的 70.00%，业务性质为酒店管理。参股子公司：参股子公司：2016 年 10 月 13 日，公司与佛山市顺德区盈信房产开发有限公司以及上海坚石投资管理有限公司合资成立了广东杰拓高酒店资产管理有限公司，注册资本 1000 万人民币，截至报告期末，公司已支付2,002,678.96 元投资款。业务性质为酒店管理。相关事宜详见2015年6月1日、2016年4月6日、2016年10月14日、2016年12月20日、2017年1月6日、2017年2月21日，公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的对外投资（一）（公告编号：2015-011），对外投资（一）（公告编号：2016-015）、对外投资（公告编号：2016-038）以及购买资产的公告（公告编号：2016-043）、购买资产暨关联交易公告（公告编号：2017-002）以及对外投资的公告（公告编号：2017-006）。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。广东利昂创意设计产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 17 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。2、会计估计变更 为了进一步完善该公司的会计信息质量，更公允的反映公司的财务状况和经营成果，根据企业会计准则等相关规定，结合公司实际情况，公司对应收款项坏账的计提方法进行了变更，具体内容详见全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的会计估计变更公告（编号：2017-031）。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司与珠海利银投资企业（有限合伙）共同出资设立控股子公司广东利舍酒店投资管理有限公司，注册资本 1 亿元，公司出资 7,000.00 万元，占注册资本的 70.00%。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司尚未与社会福利机构建立联系。公司将根据公司发展情况做相应安排，并引进与公司主营业务相匹配的人才，提供适量的就业机会。报告期内，公司高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心对待客户和供应商