430475_2017_陆道文创_2017年年度报告_2018-06-07.pdf

上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 1 2017 年度报告 陆道文创 NEEQ:430475 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 DAO Zhicheng Cultural&Creative Industry Group 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 7 月 6 日，上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司（简称：陆道文创）股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。至此，陆道文创完成对成都陆道原乡文化投资有限公司（简称：陆道原乡）的 100%股权收购。2017 年 10 月，由上海市房地产行业协会主办的第十届“上海市优秀住宅”评选活动近日公布获奖名单，陆道文创集团旗下上海陆誉工程设计管理有限公司参与设计的“东渡悦来城”项目荣获“规划建筑奖”以及“房型设计奖”两项设计大奖。2017 年 10 月 18 日，上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司（简称：陆道文创）正式完成对上海美澳幕墙有限公司的收购。原上海美澳幕墙有限公司更名为上海陆隽建筑科技有限公司。2017 年 11 月 3 日，由蚌埠经济开发区主办，陆道文创（证券代码：430475）和久有基金承办的蚌埠经开区 2017 年产业招商大会暨道创空间蚌埠创新创业园开园仪式盛大举行。2017 年 12 月，浙江省旅游局官网发布 关于对 16 家通过国家 4A 级旅游景区验收单位的公示，其中公司参与的衢州江南儒城水亭门被评为国家 4A 级旅游景区。上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3333 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .4141 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4343 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4545 第九节第九节 行业信息行业信息 .4949 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4949 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5757 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 陆道文创、公司 指 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 陆臻投资 指 上海陆臻投资管理有限公司 陆道竹景/竹景 指 上海陆道竹景景观设计有限公司 陆欣文旅/陆欣 指 上海陆欣文旅资产管理有限公司 陆宥投资/陆宥 指 上海陆宥投资管理有限公司 陆誉设计/陆誉 指 上海陆誉工程设计管理有限公司 斯道沃 指 斯道沃建筑规划顾问(上海)有限公司 量银投资 指 上海量银投资管理事务所(有限合伙)久有投资 指 上海久有风谷投资管理有限公司 衡盈资产 指 上海衡盈资产管理有限公司 陆欧 指 上海陆欧文化传播有限公司 陆尚资产 指 上海陆尚资产管理有限公司 陆卓 指 上海陆卓健康科技有限公司 陆道原乡 指 成都陆道原乡文化投资有限公司 陆隽建筑/陆隽模块 指 上海陆隽建筑科技有限公司 蚌埠道创空间 指 蚌埠道创空间创新创业园有限公司 衢州城欣文旅 指 衢州城欣文旅资产管理有限公司 低碳城市设计 指 上海低碳城市设计研究院 公司股东大会 指 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司股东大会 公司董事会 指 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司董事会 公司监事会 指 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主板券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）本年度、报告期 指 2017 年度 报告期末 指 2017 年 12 月 31 号 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘笑盈、主管会计工作负责人张和虎及会计机构负责人（会计主管人员）李纪建保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家政策性风险 公司从事的工程勘察设计及咨询业务和国家宏观经济环境运行情况有较强的相关性。全国房地产开发投资和基础设施投资变化、消费升级大趋势都将对公司的业务产生一定的影响。近年来宏观经济环境波动的影响，勘察设计市场竞争进一步急剧，造成低价竞争等恶劣的市场环境，建筑设计、规划设计等与房地产开发关联度较高的业务收入减少。另一方面，受经济环境的影响造成一部分政府或开发商的支付能力下降而增加设计企业的应收账款，增加坏账的可能。应收账款发生坏账损失的风险 报告期内公司的应收账款账面价值较年初增长 3,150.72万。在工程设计咨询业务实际执行的过程中，客户通常以公司提交的初步设计、施工图设计等业务结点成果是否通过审查等情况来进行阶段性付款，导致公司收款滞后于公司劳务成果的完工进度，使工程咨询业务应收账款不断增加。尽管公司客户资信良好，应收账款发生大额坏账的可能性较小，但随着公司销售收入的增加，应收账款金额也保持上升趋势，任何坏账损失都将对上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 6 公司的财务状况和经营成果产生不利影响。项目设计质量责任风险 根据 建设工程质量管理条例（国务院令第 279 号)，建设单位、勘察单位、设计单位、施工单位、工程监理单位依法对建设工程质量负责。设计单位应当根据勘察成果文件进行建设工程设计，其质量要求必须符合国家规定的标准。设计单位应当就审查合格的施工图设计文件向施工单位作出详细说明。此外，设计单位应当参与建设工程质量事故分析，并对因设计造成的质量事故，提出相应的技术处理方案。合同风险 随着宏观经济环境的不明朗，勘察设计行业情况也并不乐观。固定资产投资类的客户保持进一步观望或者迟迟不能决策的态度，将导致公司很多前期签署的项目停滞不能执行。公司设计类业务的项目通常周期性又比较长，在市场情况变化或资金紧缺等情况下，投资建设的项目有可能终止开发。上述现象将造成公司已经签订的部分合同不能正常履行，从而可能带来公司的业绩增长放缓的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 英文名称及缩写 DAO Zhicheng Cultural Creative Industry Group&DAO 证券简称 陆道文创 证券代码 430475 法定代表人 刘笑盈 办公地址 上海市普陀区岚皋路 567 号品尊国际中心 B 座 3 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张和虎 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 021-52397792 传真 021-52388896 电子邮箱 IF 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区岚皋路 567 号品尊国际中心 B 座 3 楼,邮政编码:200333 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市普陀区岚皋路 567 号品尊国际中心 B 座 3 楼董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1993 年 9 月 20 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M 748 工程技术-M 7482 工程勘察设计 主要产品与服务项目 文化创意服务，实业投资，城市规划设计，建筑工程设计，市政工程设计，城市景观设计，环境设计，室外体育设施工程施工，销售游乐设备，室内装饰设计，规划建筑模型、图文制作及建筑工程领域内的技术咨询、技术开发、技术服务和技术转让，资产管理，建筑装修装饰工程设计施工一体化，旅游咨询，企业管理咨询，投资咨询。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）38,575,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 7 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 8 控股股东 上海衡盈资产管理有限公司 实际控制人 刘笑盈 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000133723878L 否 注册地址 上海市徐汇区桂平路 680 号 33 幢301-14 室 否 注册资本 38,575,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 曾莉、刘华凯 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 131,985,085.60 110,409,390.49 19.54%毛利率%39.24%39.50%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,155,226.17 17,970,634.24-49.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,925,820.25 16,479,005.40-70.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.43%16.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.00%15.22%-基本每股收益 0.25 0.52-51.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 254,065,292.51 173,547,184.00 46.40%负债总计 92,717,015.55 53,872,746.44 72.1%归属于挂牌公司股东的净资产 159,808,445.69 116,706,170.99 36.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.14 3.38 22.49%资产负债率%（母公司）31.11%30.74%-资产负债率%（合并）36.49%31.04%-流动比率 2.21 2.79-利息保障倍数 16.92 60.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 245,259.05 15,413,731.95-98.41%应收账款周转率 1.15 1.26-存货周转率 3.65 3.16-上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%46.40%9.63%-营业收入增长率%19.54%-27.49%-净利润增长率%-54.71%-36.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,575,000 34,575,000 11.57%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-47,825.39 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,442,157.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,374.46 其他符合非经常性损益定义的损益项目 689,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,122,707.01 所得税影响数 841,851.09 少数股东权益影响额（税后）51,450.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,229,405.92 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 -5,646.70 营业外收入 1,768,470.07 1,761,895.90 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 11 营业外支出 13,612.61 12,685.14 持续经营净利润-17,549,143.06 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 陆道文创立足中国城市建设，通过策划咨询、规划设计、快乐运动、模块建筑、文旅运营、园区运营等事业线，为政府和企业提供一体化的技术和产业内容集成服务，贯穿城市发展和项目开发运营的整个生命周期。公司下辖陆誉设计、陆道原乡、陆欣文旅、陆宥园区、陆道竹景、陆隽模块等全产业链各环节业务载体的专业公司,依靠专业技术、项目运营管理能力和创新的产业内容为中国新华通讯社、地方政府、交通管理部门、规划与土地管理部门、园区管理部门、全国百强房企、城市综合运营商、文化旅游产业运营商、科技产业园区运营商、商业地产运营商等政府及企事业单位，提供一站式、菜单式的专家级服务。根据上市公司行业分类指引(2012 年修订)，公司所处行业属于“M74，专业技术服务业”；根据国民经济行业分类国家标准（GB/T 4754-2011），公司所处行业属于“7482 工程勘察设计”、“7483 规划管理”。公司通过全国区域市场布局、品牌宣传及参与投标等渠道获取客户、开拓业务，利用核心技术、创意设计、自主研发的各项专利技术成果、创新的产业内容满足客户的文化旅游、运动小镇、绿道、文旅小镇、历史文化街区、田园综合体、乡村振兴、社区、商业、产业园区、文教体育、模块建筑等不同产品的多元化、个性化要求，获取收入。综上所述，公司以全产业链服务的核心竞争力及创新的服务模式获得客户认可，以行业专业资质、核心技术、自主研发专利技术成果、创新的产业内容等关键要素为客户提供专业化、系统化的综合服务从而获得收入。报告期公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、经营业绩回顾 中国楼市调控政策不断加码，报告期内公司部分客户的项目执行进度趋缓，公司工程设计业务受到较大影响，2017 年公司经营目标较 2016 年有所下滑，2017 年度公司实现营业收入 13,198.51 万元，较上年 11,040.93 万元增长 19.54%；2017 年实现利润总额 1,039.17 万元，较上年 1,711.64 万元下降 39.29%；2017 年实现归属于挂牌公司股东的净利润 915.52 万元，较上年 1,797.06 万元下降 49.05%。公司在 2017 年继续深化全产业链战略，通过收购，快速实现了“快乐运动”和“模块建筑”两大业务板块在陆道全产业链上的集成，为公司长期健康发展打下了良好的基础。2、报告期内业务、产品、服务有关经营计划实现情况：2.1 策划咨询 陆道产业边界研究院整合产业链前端、中端、后端，集顶层设计、内容支持、开发运营和增值服务于一体，以顶层思维、落地思维和边界思维为指导，探寻城市发展之道，为客户提供以运营为导向的落地性策划咨询服务。在特色小镇、文化旅游、田园综合体、乡村振兴等核心领域，提供切合时代和客户需求的解决方案。报告期内服务的项目包括：陕西富平斩城文旅项目咨询，四川泸州农旅小镇项目，浙江绍兴市越城区历史文化片区全域商旅策划，陕西汉中市南关正街历史风貌街区项目商业策划、文态策划，湖北屈家岭桃花源季生态建筑小镇策划等。2.2 规划设计 上海陆誉工程设计管理有限公司（简称：陆誉设计）在文化旅游、城市设计、城市综合体、产业园、教育等核心领域，以匠心精神追求卓越设计，为客户创造价值，为城市创造美好的生活环境。陆誉设计具备建筑综合甲级、城市规划乙级、市政工程乙级资质；提供包括城市规划、建筑设计、GIS+BIM 设计、市政工程、景观设计、照明和室内等全程服务。报告期内服务的项目包括：河北蔚县项目策划和修建性详细规划设计、旗袍小镇盛家厍项目商业策划和城市设计、上海久事集团斜土街道 108-03 地块商办楼新建项目、河南郑州亚新海棠华庭、深圳恒明珠金融大厦 BIM 咨询服务、无锡万达城景观设计等。报告期内，东渡悦来城荣膺第六届全国民营工程设计企业优秀工程设计“华彩奖”，上海市房地产行业协会“上海市优秀住宅”规划建筑奖和房型设计奖两项设计大奖；东方今典驻马店高铁新城项目荣膺 REARD地产星设计大奖商业星设计建筑规划“佳作奖”。2.3 快乐运动 成都陆道原乡文化投资有限公司（简称：陆道原乡），为城市提供全民健身&智能体育&运动游乐创上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 14 新实践。形成了包括 1、咨询策划；2、规划设计；3、定制文创；4、总包建造；5、内容运营共计五大维度的专业化、系统化全程解决方案及实施流程。让智能运动&创新运动不仅是梦想中的未来体育运动，更是融入今天生活的全民体能加油站，是走进城市街头的快乐动感风景线。陆道原乡 IP【快乐运动中国计划】已为中国上海、成都、扬州、郑州、天津、大连、潍坊、银川永宁、广东佛山、黔西南州义龙新区、衢州、沈阳等在内近二十座城市提供一体化建设。并于 2017 年 6 月 6 日获得由芬兰官方商务促进机构 Team Finland 授予的中芬合作最佳实践项目荣誉称号。2.4 文旅运营 上海陆欣文旅资产管理有限公司（简称：陆欣文旅）在文化旅游领域，怀揣“用文化提升旅游价值”的理念，从定位到规划，从文态到业态，从运营到可持续，始终追求实现社会价值和多方共赢。以全面的策划、规划、招商和运营能力，服务浙江衢州水亭门历史文化街区，陕西汉中汉上第一街历史文化街区等。浙江衢州水亭门历史文化街区 2016 年-2017 年连续两年大年初一登上 CCTV 新闻联播；已成为浙江省“网红”地标。2017 年水亭门被评为国家 4A 级旅游景区，2017 年度浙江省文化创意街区，和 2017年中国人居环境奖。2.5 园区运营 道创空间是陆道文创集团旗下的园区品牌，提供专业的园区招商及营运管理服务，服务范围包括产业招商、项目孵化、企业培育和产业投资等。目前已成功在上海、安徽蚌埠等城市营运，其中道创空间上海浦江天地是上海市市级孵化器。2017 年 11 月 3 日，蚌埠经开区 2017 年产业招商大会暨道创空间蚌埠创新创业园开园仪式盛大举行。道创空间蚌埠创新创业园以连结沪蚌两地产业资源为核心价值，建立沪蚌产业直通车，实现沪蚌两地产业融合交流。2.6 模块建筑 上海陆隽建筑科技有限公司（陆隽模块）以高效、专业、科技、环保的理念，全面面向未来绿色建筑科技趋势和要求，与客户共同引领绿色建筑未来，创造环保健康生活；提供模块化集成建筑设计、制造、安装全程解决方案与实施。已进入上海、绍兴、宁波，南昌、南京、南通、新余、九江、象山、宁夏固原等全国近二十座城市；产品主要应用于景区配套、商业展示空间、创意办公、别墅民宅、临建辅房、高端定制等领域。公司拥有专业的全程服务团队。集合建筑、钢结构、幕墙、电气暖通和智能化多种专业，具备多项国家专利技术和新型材料，获得市场和客户的广泛认可。3、借助登陆新三板优势，积极拓展业务空间夯实公司战略 报告期内，公司紧紧围绕整体战略规划和业务布局，积极拓展业务空间，借助登陆新三板的优势，主动接洽相关产业链上下游公司，通过收购兼并方式，完善产业链条获得业务资源；2017 年 7 月 6 日，上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 15 陆道文创股票发行新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，陆道文创完成对成都陆道原乡文化投资有限公司的 100%股权收购。2017 年 10 月 18 日，陆道文创正式完成对上海美澳幕墙有限公司的收购。原上海美澳幕墙有限公司更名为上海陆隽建筑科技有限公司。陆道原乡的快乐运动业务线，和陆隽模块的模块化集成建筑业务线，与陆道文创品牌、产品、渠道、资源四大维度全面打通，优势互补，共同发展。从城市规划、业态研究、空间载体的设计及打造，到业态培育孵化、研发引进国际产品，陆道文创已成为城市更新与发展的技术和产业内容提供商。(二二)行业情况行业情况 1、政策：地方调控深化，长效机制加速推进 报告期内，房地产政策坚持“房子是用来住的，不是用来炒的”基调，地方以城市群为调控场，从传统的需求端抑制向供给侧增加进行转变，限购限贷限售叠加土拍收紧，供应结构优化，调控效果逐步显现。同时短期调控与长效机制的衔接更为紧密，大力培育发展住房租赁市场、深化发展共有产权住房试点，在控制房价水平的同时，完善多层次住房供应体系，构建租购并举的房地产制度，推动长效机制的建立健全。2、行业：房地产行业的业务模式和服务方式亟待重构 行业分化加剧，兼并重组成为一种趋势。同时，行业进入发展新周期，房地产行业的业务模式和服务方式亟待重构，品牌房企倾向通过全产业链的复合布局保持规模增长。一方面把握增量市场空间，扩大自身规模。同时，积极发展租赁、产业地产和文化等领域，通过开发主业与新业务的协同发展，为企业可持续发展提供长期驱动力；另一方面，大力挖掘存量资产运营价值，借助产品创新促进居民消费升级，提高开发主业服务附加值。通过业务模式和服务方式的变革和创新，保持企业持续稳健发展。陆道文创适应外部环境的变化，为政府和企业客户提供全程解决方案及实施，在运动产业、文旅产业、绿色产业等领域，提供具有竞争力的服务和产品。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 50,875,902.06 20.02%41,926,710.75 24.16%21.34%应收票据 266,300.00 0.10%1,507,500.00 0.87%-82.33%应收账款 112,843,480.14 44.42%81,336,237.83 46.87%38.74%上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 16 预付款项 4,743,857.52 1.87%4,300.00 0%110,222.27%其他应收款 6,000,836.00 2.36%4,553,253.25 2.62%31.79%存货 22,848,319.05 8.99%21,096,854.00 12.16%8.30%其他流动资产 162,446.92 0.06%可供出售金融资产 7,000,000.00 2.76%6,000,000.00 3.46%16.67%固定资产 1,312,741.91 0.52%1,085,418.28 0.63%20.94%在建工程 1,705,000.00 0.67%无形资产 181,581.62 0.07%213,791.67 0.12%-15.07%商誉 38,719,664.15 15.24%长期待摊费用 3,539,507.31 1.39%1,874,419.78 1.08%88.83%递延所得税资产 3,650,271.21 1.44%1,835,877.92 1.06%98.83%其他非流动资产 215,384.62 0.08%12,112,820.52 6.98%-98.22%短期借款 10,000,000.00 3.94%5,000,000.00 2.88%100.00%应付账款 21,804,583.79 8.58%19,730,935.04 11.37%10.51%预收款项 26,124,489.41 10.28%7,748,835.10 4.46%237.14%应付职工薪酬 7,180,571.39 2.83%5,371,234.38 3.09%33.69%应交税费 13,979,598.59 5.50%7,941,304.38 4.58%76.04%其他应付款 10,254,171.57 4.04%8,080,437.54 4.66%26.90%递延收益 3,373,600.80 1.33%资产总计 254,065,292.51-173,547,184.00-46.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收款项变动原因：应收账款较上年期末增加 31,507,242.31 元，主要系 2017 年公司收购陆道原乡，相应应收账款增加，另中国楼市调控政策不断加码，报告期内公司部分客户的项目执行进度趋缓，应收账款较上年同期大幅增加。2、预收款项变动原因：预收款项较上年期末增加 18,375,654.31 元，主要系公司从事的工程勘察设计及咨询业务和国家宏观经济环境运行情况有较强的相关性，为了应对中国楼市调控政策的不断加码，维护公司资金正常的周转，2017 年加大了对预收账款的催收力度，加上陆道原乡纳入合并范围，预收账款较上年同期大幅增加。3、商誉变动原因：商誉较上年期末增加 38,719,664.15 元，主要系报告期内收购成都原乡文化投资有限公司和上海陆隽建筑科技有限公司。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 131,985,085.60-110,409,390.49-19.54%营业成本 80,199,526.91 60.76%66,796,233.59 60.50%20.07%毛利率%39.24%-39.50%-管理费用 27,943,325.14 21.17%22,896,637.66 20.74%22.04%销售费用 6,133,358.39 4.65%353,484.53 0.32%1,635.11%财务费用 575,863.28 0.44%-227,279.47-0.21%453.37%营业利润 10,352,338.38 7.84%15,367,167.30 13.92%-32.63%营业外收入 43,436.24 0.03%1,761,895.90 1.60%-97.53%营业外支出 4,061.78 -12,685.14 0.01%-67.98%净利润 7,947,195.66 6.02%17,549,143.06 15.89%-54.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 131,985,085.60 元，相比上期增加 21,575,695.11 元，增长 19.54%。营业收入的增长主要系因为报告期内陆道原乡纳入合并范围导致。2、管理费用变动的原因：报告期内，管理费用为 27,943,325.14 元，相比上期增加 5,046,687.48 元，增长 22.04%。管理费用的增长主要系因为报告期内公司业务扩展迅速，规划设计等服务外包费及广告宣传费增加。报告期内，公司专业服务费 5,913,877.83 元，相比上期增加 3,620,858.34 元；广告宣传费 668,306.05 元，相比上期增加 469,481.29 元。3、销售费用变动的原因：报告期内，销售费用为 6,133,358.39 元，相比上期增加 5,779,873.86 元，增长 1635.11%。销售费用的增加主要系因为报告期内公司业务扩展迅速，增加陆道原乡销售人员 16 人，相应工资也大幅增长，报告期内销售人员职工薪酬 3,316,706.56 元，相比上期增加 3,010,277.75 元，同时，公司新增快乐运动模块，相应业务宣传及广告费大幅增加，报告期内广告费1,176,767.81元，相比上期增加1,176,767.81元。4、净利润变动的原因：报告期内，净利润为 7,947,195.66 元，相比上期减少-9,601,947.40 元，降低 54.71%。净利润下降主要系报告期内公司完成了对陆道原乡的收购，新增了快乐运动板块业务，随着快乐运动板块纳入合并范围，报告期内为了该业务的快速发展，公司加大了该业务的宣传力度，在收入增长的同时相应费用也不断增长，相关费用的增长高于收入的增长比例，从而导致公司净利率下降，净利润相应降低。上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 18 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 131,468,069.66 110,409,390.49 19.07%其他业务收入 517,015.94 主营业务成本 79,974,030.35 66,796,233.59 19.73%其他业务成本 225,496.56 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%规划设计 80,247,421.06 60.80%101,394,275.44 91.83%招商运营 16,030,861.60 12.15%9,015,115.05 8.17%模块建筑 419,819.09 0.32%快乐运动 34,769,967.91 26.34%合计 131,468,069.66 99.61%110,409,390.49 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内随着公司业务的不断发展，集团内各子公司主营模块不断的清晰，为了更加真实准确的反映收入的构成，报告期内对产品类别的归集进行了相应的修改。报告期内陆道文创、陆誉设计、竹景、斯道沃的收入归集至规划设计类；陆欣文旅、陆宥投资、衢州城欣文旅的收入归集至招商运营类；陆隽建筑的收入归集至模块建筑类；陆道原乡的收入归集至快乐运动类。1、招商运营：属于此板块的陆欣文旅，2017 年新承接汉中汉正街项目，且进入正式的运营阶段，收入增长率达 242.17%，增长较快；另外属于此板块的衢州城欣文旅，2016 年 7 月份开始营业，收入核算周期半年，且 2016 年下半年入住率不高，收入整体水平较低，2017 年收入核算周期为全年，全入住率较高，收入增长率达 157.58%，增长较大。故上述二因素导致收入增长较快。2、模块化建筑属于陆隽模块，快乐运动板块属于陆道原乡，上述两项业务为 2017 年公司并购新并入业务，故变动较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 贵州义龙新区旅游文化开发投资有限公司 18,916,223.93 14.33%否 2 郑州亚新房地产开发有限公司 16,459,628.96 12.47%否 3 上海久岸置业有限公司 5,776,179.25 4.38%否 上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-015 19 4 汉中市城市建设投资开发有限公司 3,998,484.95 3.03%否 5 汉中文化旅游投资集团有限公司 2,547,169.81 1.93%否 合计合计 47,697,686.90 36.14%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Lappset Group Ltd(乐普森)6,257,546.41 11.03%否 2 Lappset Nederland B.V 5,777,885.37 10.19%否 3 上海新华东光电技术研究所有限公司 3,686,500.00 6.50%否 4 衢州市城市建设投资集团有限公司 3,588,419.04 6.33%否 5 武汉市赛诺工程设计咨询有限公司 2,525,494.28 4.45%否 合计合计 21,835,845.10 38.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 245,259.05 15,413,731.95-98.41%投资活动产生的现金流量净额 4,384,543.26-14,374,983.26 230.50%筹资活动产生的现金流量净额 4,303,409.86-6,728,896.28 263.95%流量分析流量分析：1、经营现金流量净额本期金额下降主要是经营性流入减少 486.86 万元，经营性采购支出增加了943.53 万元导致。2、投资现金流量净额本期金额增加主要是上海陆臻投资管理有限公司收回北京万通立体城有限公司投资款 500.00 万元及投资收益 68.90 万元，上海陆宥投资管理有限公司收回对蚌埠道创空间创新创业园游侠公司的投资及收益100.00万元，且上期存在收购成都原乡文化投资有限公司支付现金1,200.00万元，本期投资支付的现金仅 600.00 万元导致。3、筹资活动现金流量净额本期金额增