832769_2017_汕樟轻工_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：公告编号：20182018-00006 6 1 证券代码：证券代码：832769 证券简称：汕樟轻工证券简称：汕樟轻工 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2017 年度报告 汕樟轻工 NEEQ:832769 广东汕樟轻工股份有限公司 Guangdong Shanzhang Machinery Co.,Ltd.公告编号：公告编号：20182018-00006 6 2 公司年度大事记公司年度大事记 三、2017 年 12 月公司搬迁至濠江区南山湾新厂区 一、2017 年度获得实用新型专利授权 11 件，外观专利授权 5 件，著作权登记 1 件。二、2017 年 5 月 16 日-19 日，参加在广州举办的CHINAPLAS 国际橡塑展，是亚洲最具规模的橡塑业展会，影响力仅次于全球第一大橡塑展的德国K 展。展会主题：绿塑创新，智造未来。公司展出环保型凹版印刷机，适用于水性油墨，速度达到350m/min，具有印刷速度快，精度高，符合国家环保政策的优势，吸引了大量国内外客户前来洽谈。公告编号：公告编号：20182018-00006 6 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、汕樟轻工 指 广东汕樟轻工股份有限公司 控股子公司、思玛特 指 广东思玛特工业设计研究院有限公司 控股股东、实际控制人 指 李丽辉 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 正中珠江 指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 广东汕樟轻工股份有限公司股东大会 董事会 指 广东汕樟轻工股份有限公司董事会 监事会 指 广东汕樟轻工股份有限公司监事会 三会 指 广东汕樟轻工股份有限公司股东大会、董事会及监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广东汕樟轻工股份有限公司章程 报告期 指 2017年1月1日至2017年12月31日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓轩、主管会计工作负责人王晓轩及会计机构负责人（会计主管人员）许宏光保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收优惠政策的风险 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局于2017年2月17下发的关于公布广东省2016年高新技术企业名单的通知(粤科高字201726号)，公司被认定为2016年广东省第一批高新技术企业，并获发高新技术企业证书(证书编号:GR201644000571，证书期:2016 年11月30日)，适用高新技术企业所得税15%优惠税率。根据企业所得税法及实施条例的规定，公司自获得高新技术企业认定资格当年即2016 年1月1日起，企业所得税减按15%的优惠税率收。高新技术企业有效期为三年，三年期满后可以申请复审，未来如果公司不再符合高新技术企业认定条件，将对公司利润及财务状况产生较大的影响。2、应收账款较高及发生坏账的风险 报告期内，应收账款净额为4,028.06 万元，占流动资产比例18.12%，本年度计提坏账准备金额高达4,432.82万元，主要为2016年度针对地球卫士环保新材料股份有限公司等公司全额计提坏账准备2,129.60万元、本年度针对账龄较长的客户计提的坏账准备538.31万元，河南国花彩印包装有限公司、汕头市嘉艺天虹包装有限公司及南京商茂印务有限公司的坏账准备381.43万元，公司坏账准备余额较高，如果未来公司不对客户资质、信用情况、交易内容等方面进行全面考核,认真做好信用评估，将存在较大的应收账款款回收风险，对公司业务及资产将产生不利影响。3、技术人员流失的风险 公司作为一个技术密集型企业，技术研发创新工作依赖于 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 6 相关技术人员，报告期内公司技术人员队伍较为稳定，但如果出现技术人员流失的情形，将对公司生产经营带来不利影响。4、海外业务不稳定风险 随着公司多年的努力，海外客户的累积和新客户的拓展，近来来出口额逐年增加，产品已出口国家包括印度、印度尼西亚、马来西亚、泰国、缅甸、菲律宾和越南等国家。业务基本以美元结算，美元汇率变动对业务影响较大，或者出口国的政策、及客户所在国家政局发生动荡，都将对公司的海外出口业务产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东汕樟轻工股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Shanzhang Machinery CO.,LTD.证券简称 汕樟轻工 证券代码 832769 法定代表人 王晓轩 办公地址 汕头市濠江区南山湾产业园区 C03 单元东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 方若丹 职务 信息披露负责人 电话 0754-88226286 传真 0754-82909998 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 汕头市濠江区南山湾产业园区 C03 单元东侧 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 7 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-354 印刷、制药、日化及日用品生产专用设备制造-3542 印刷专用设备制造 主要产品与服务项目 凹版印刷机、多功能涂布机、柔版印刷机、无溶剂复合机、干式 复合机等印刷包装专用设备及节能环保设备。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李丽辉 实际控制人 李丽辉 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440500192941226G 否 注册地址 汕头市濠江区南山湾产业园区 C03 单元东侧 是 注册资本 33,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区天河北路183-187号大都会广场43楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王旭彬、张腾 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路555号粤海集团大厦10 楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 80,712,238.68 61,774,173.18 30.66%毛利率%38.06%37.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,134,238.72-13,159,700.37-131.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,248,047.17-13,448,466.12-124.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.46%-16.63%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.29%-16.79%-基本每股收益 0.13-0.40-132.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 222,286,819.09 189,942,574.87 17.03%负债总计 144,843,556.87 116,483,579.64 24.35%归属于挂牌公司股东的净资产 77,755,694.94 73,621,456.22 5.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 2.23 5.83%资产负债率%（母公司）64.97%61.21%-资产负债率%（合并）65.16%61.33%-流动比率 0.78 1.25-利息保障倍数 5.82-9.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,481,597.50 7,808,159.26 85.47%应收账款周转率 1.05 0.85-存货周转率 1.75 1.85-公告编号：公告编号：20182018-00006 6 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.03%11.72%-营业收入增长率%30.66%-28.14%-净利润增长率%-129.91%-276.56%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 33,000,000.00 33,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,767.00 委托他人投资或管理资产的损益 79,742.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,931.17 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,042,578.30 所得税影响数 156,386.75 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 886,191.55 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家专业研发、生产、销售成套印刷包装装备的企业，处于专用设备制造业，主要产品有凹版印刷机、多功能涂布机、柔版印刷机、无溶剂复合机、干式复合机及节能环保设备等。公司主要商业模式如下：公司拥有自主核心技术、专利技术及稳定的研发团队，严谨的加工及装配工艺，通过多年的沉淀，拥有了良好的行业口碑。主要通过直销模式销售产品，公司主要以行业口碑、专业展会、新产品演示会、行业协会宣传、网络、报刊等渠道对外宣传产品，销售人员通过参加行业展会、走访客户等方式确定目标客户，制定成套解决方案，最终签订销售合同。产品凭借精湛的技术和优良的品质和服务，销遍国内 30 多个省市，在广东、福建、浙江、湖南、四川等地有广泛的客户基础，产品约 30%出口东南亚、西亚和中东地区国家，且出口销售额呈现逐年递增态势。公司的终端客户有达利集团、旺旺公司、凯达集团、浙江百思得、印尼综合及越南忠坚等知名企业。公司将继续秉承对生产过程中的主要环节进行有效的技术控制与不断的技术创新，稳固在业内领先的市场地位与良好的客户口碑，拓宽销售渠道及力度，并加大力度开拓海外市场。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司属于印刷包装专用设备制造行业，主要生产销售凹版印刷机、多功能涂布机、无溶剂复合机、干式复合机、节能环保设备等专用设备，为客户提供整条印刷包装生产线整体设计方案。报告期内公司的主要业务、经营模式等均未发生重大变化。2017 年国家经济形势有明显回暖，固定资产投资需求上升，客户投资意愿也上升，整体经济环境趋好，以上因素均对公司业绩产生了积极的影响，企业经营情况比去年明显向好。1、公司经营成果（1）2017 年公司实现营业收入 8,071.22 万元，相比去年同期增加 30.66%，主要因为本年国家经济形势明显回暖，固定资产投资需求上升，客户订单有所增加；营业成本 4,999.03 万元，与上年同期相比增加 1,120.92 万元，增幅达 28.90%，因收入增幅超过成本增长幅度，带来毛利率的提升，由 2016 年的 37.22%增加至 2017 年的 38.06%。属于挂牌公司净利润由 2016 年的-1,332.22 万元增加到 2017 年的 413.42 万元，主要得益于毛利率的上涨，毛利率的上涨取决于公司本期出口销售的附加值较高的产品的大幅增加，由 2016 年 299 万美元上升到 2017 年 421 万美元，提高了公司的盈利空间；2）2016 年末公司针对地球卫士环保新材料股份有限公司、地球卫士石头纸业有限公司、地球卫士（天津）环保新材料有限公司全额计提坏账准备导致资产减值损失大幅上涨，系 2016 年度公司呈现亏损状态的主要原因，本年度新增坏账准备 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 12 有所增加，但未及上年期末增加幅度大，未对净利润产生严重影响。2、公司财务状况 截至 2017 年 12 月 31 日，公司的总资产规模为 22,228.68 万元,比去年年末增加 43,234.42 万元,增幅为 17.03%，本期末负债余额为 14,484.36 万元，较去年年末增加 2,836.00 万元，增幅为 24.35%，合并资产负债率从去年年末的 61.33%上升至本期期末的 65.16%，主要是因为公司扩大产销规模、厂房建设、设备采购，资金需求有所增加，短期借款及材料欠款有所上涨，负债规模增加所致。3、公司现金流状况 2017 年，公司经营活动产生的现金流量净额 1,448.16 万元，与去年同期相比增幅较大，主要是因为：1）公司销售规模有所扩大，同时本年末预收客户货款有所增加，加之去年货款的回收，带来“销售商品、提供劳务收到的现金”的增加；2）公司的材料采购付款进度与去年基本一致，“购买商品、接收劳务支付的现金”略有增加，以上两点带来经营活动产生的现金流量净额的大幅提升。本年投资活动产生的现金流净额体现为净支出，远超去年同期主要是公司进行新厂房建设及设备采购，“购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金”大幅上涨所致。本期筹资活动产生的现金流净额与去年同期相比大幅减少主要因为本年度筹资规模缩小所致。综上，公司的现金流状况与公司的实际经营状况相符。(二二)行业情况行业情况 1、影响行业发展的有利因素（1）行业产业政策的支持 随着我国国民经济快速发展，带动我国消费市场不断扩大，对包装产品的需求大幅增加，包装业发展迅速。国家各部委出台各项指导意见及发展规划都肯定了印刷机械行业在国民经济与社会发展中具有举足轻重的地位。包装产业是与国计民生密切相关的服务型制造业，促进行业健康发展是十分重要的任务。另外国家提出的“中国制造 2025”，也是“黄金十年”，将实现制造业由大到强的转变，大幅提高国家制造业创新的能力。这对轻工制造业而言，也是一个实现跨越式发展的契机。（2）环保、数字化、智能化、自动化为行业技术革新带来新的机遇 当前，我国正在经历转型升级的关键十年，从印刷大国向印刷强国转变，也是中国从制造大国转向制造强国的决定性十年。技术革新是推动行业变革的根本之道。下游消费零售行业对印刷成品的高质量、高精度、低能耗、低废品率等方面的要求日益提高，高端印刷机械设备的市场需求逐渐加大。关于加快我国包装产业转型发展的指导意见中提到四提升，一是产业的标准化和绿色发展水平，二是产业的智能制造水平，三是产业的自主创新能力，四是产业的国际竞争能力。这将更加有力地推动印刷机械设备的技术升级与产品换代，为行业企业的发展指明了方向，并带来新的发展机遇。2、市场竞争的现状 我国凹版印刷机械的市场竞争主要集中在数量众多、规模较小的低端印刷机械设备制造商。但是，伴随着高端印刷机械市场需求的不断扩大，具备一定资金规模和技术实力的企业也纷纷加大技术投入，研发适合市场需求、且毛利率更高的高端环保新型印刷机械。与此同时，一些国外先进企业也试图参与国内市场的竞争，市场竞争风险正在逐步加剧。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,478,642.38 8.76%30,588,108.24 16.10%-36.32%应收账款 40,280,649.79 18.12%31,157,181.33 51.25%29.28%公告编号：公告编号：20182018-00006 6 13 存货 29,519,043.03 13.28%27,767,436.84 16.10%6.31%长期股权投资-固定资产 88,643,416.15 39.88%7,639,816.67 4.02%1,060.28%在建工程 1,392,500.00 0.63%43,776,326.95 23.05%-96.82%短期借款 20,500,000.00 9.22%13,000,000.00 6.84%57.69%长期借款 17,647,058.84 7.94%30,000,000.00 15.79%-41.18%资产总计 222,286,819.09-189,942,574.87-17.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：变动比例超过 30%项目：1、货币资金：由于 2016 年 11 月新增固定资产贷款 1000 万元未动用，且 2017 年产销规模扩大，加之新厂房建设，资金需求较大，导致 2017 年货币资金比 2016 年减少。2、应收票据：随着供应商对银行承兑汇票的接受程度提高，公司的银行承兑汇票周转率提高，期末余额比上年减少。3、其他应收款：公司加大对员工借款的管理，促使员工及时结算借款，以及收回预交的新型墙材专用基金 24.81 万元，导致 2017 年其他应收账款下降。4、其他流动资金：由于 2017 年末及时对进项税票进行认证并抵扣，2017 年末较上年年末有所减少。5、固定资产：2017 年末，新建厂房竣工，以及购建的一批设投入使用，由在建工程转入导致固定资产，其中由在建工程转入的房屋建筑物 7,573.52 万元，机器设备 490.32 万元，电子设备 82.10 万元。6、在建工程：2017 年末，新建厂房竣工，以及购建的一批设投入使用，由在建工程转入导致固定资产。7、短期借款：由于本年产销规模扩大，以及厂房建设及设备采购需求加大，2017 年公司提高银行贷款需求，比 2016年末增加 750 万元。8、应付票据：2017 年订单较多，生产任务重，为了能准时交货，多采用现金支付货款，少采用银行承兑汇票，导致期末应付票据减少。9、应付帐款：由于本年产销规模扩大，导致材料采购活动较为频繁，年末材料欠款增加。10、预收款项：2017 年，国家的经济形势好转，公司订单增多，导致预收货款大幅增加，本年末预收新客户包括广东省佛山市晟美包装制品有限公司、浙江盼望包装印刷有限公司等 10 多家，预收货款 853.07 万元。同时，与老客户继续保持良好的合作关系，订单持续增加，也是本年末预收账款上涨的另一主要因素。11、应付职工薪酬：公司迁址，人员流动，为提高管理水平，新聘用管理人员，提高薪酬水平，导致应付薪酬增加。12、应交税金：2017 年的销售收入比 2016 年有所增长，增加金额达 1,893.81 万元，利润总额相应增加，缴纳税费相应增加，导致应交税费增加。13、长期借款：2016 年新增的固定资产贷款，于 2017 年 6 月开始，每季度偿还，导致长期借款逐年减少。14、盈余公积金：2017 年公司盈利，相应计提盈余公积金，导致盈余公积金增加。项目项目 2017 年末年末 2016 年末年末 变动比例变动比例 应收票据 257,078.00 1,892,074.00-86.41%其他应收款 1,434,688.99 2,126,300.57-32.53%其他流动资产 46,241.87 3,617,395.72-98.72%应付票据 2,821,822.00 8,960,103.00-68.51%应付账款 51,862,474.12 38,765,271.53 33.79%预收款项 25,425,434.74 9,517,294.34 167.15%应付职工薪酬 1,722,539.46 1,091,176.38 57.86%应交税费 8,070,237.62 6,073,617.03 32.87%盈余公积 1,724,517.16 1,297,376.75 32.92%未分配利润 2,223,788.67-1,483,309.64 249.92%公告编号：公告编号：20182018-00006 6 14 15、未分配利润：2017 年公司实现盈利 398.43 万元，而 2016 年亏损，导致未分配利润有较大幅度的的提升。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 80,712,238.68-61,774,173.18-30.66%营业成本 49,990,344.40 61.94%38,781,101.61 62.78%29.00%毛利率%38.06%-37.22%-管理费用 12,729,755.91 15.77%12,547,481.93 20.31%1.45%销售费用 5,501,214.08 6.82%4,539,418.56 7.35%21.19%财务费用 1,232,199.41 1.53%1,848,918.89 2.99%-33.36%营业利润 3,731,079.50 4.62%-16,438,360.58-26.61%-122.70%营业外收入 383,377.58 0.47%739,413.94 1.20%-48.15%营业外支出 100,002.75 0.12%717,207.50 1.16%-86.06%净利润 3,984,266.99 4.94%-13,322,161.36-21.57%-129.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：变动比例超过30%的项目：。1、营业收入：由于2017年市场境况较上年好转，致使销售额增长较快。2、财务费用：2016年新增的固定资产贷款，于2017年6月份开始偿还，导致利息支出下降。3、资产减值损失：2017年公司评估三家客户的款项回款率极低、账龄较长，公司对其全额计提坏账准备，比2016年对地球卫士等三家公司计提坏账准备的金额大幅减少。4、投资收益：2017年购买理财产品期限较2016年短，导致投资收益减少。5、其他收益：根据2017年度财政部发布的新会计准则的要求，本年度与日常经营相关的政府补助将确认于其他收益科目，其他收益主要包括“2016年广东省企业研究开发省级财政补助”37.57万元，“2015年外经贸发展专项资金”12.92万元及“基于数据驱动多轴协调控制的电子轴高速凹版印刷机项目”15.00万元。6、营业外收入：根据2017年度财政部发布的新会计准则的要求，本年度与日常经营相关的政府补助将确认于其他收益科目，本年度确认于营业外收入的政府补助包括“汕头市政府新三板扶持资金补助”30万元等，另外，去年公司没收销售定金收入金额达23.58万元，本年未实际发生，导致本年营业外收入大幅减少。7、营业外支出：2017年公司发生对外捐赠10万元，2016年发生债务重组损失70.46万元。项目项目 20172017 年末年末 20162016 年末年末 变动比例变动比例 资产减值损失 7,766,205.66 19,911,658.08-61.00%投资收益 79,742.47 126,387.4-36.91%其他收益 679,461.00-所得税费用 30,187.34-3,093,992.78-100.98%公告编号：公告编号：20182018-00006 6 15 8、所得税费用：由于计提了坏账准备，导致2017年末递延所得税资产增长，较上年年末增加116.49万元，由此带来递延所得税费用的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 80,712,238.68 61,774,173.18 30.66%其他业务收入-主营业务成本 49,990,344.40 38,781,101.61 28.90%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%凹版印刷机 66,674,528.21 82.61%57,721,220.88 93.44%干式复合机 8,290,554.69 10.27%2,720,831.13 4.40%涂布机 5,042,735.04 6.25%-无溶剂复合机 630,769.23 0.78%-其他 73,651.51 0.09%1,332,121.17 2.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司以销定产，通过接收客户订单进行生产，2017 年经济形势回暖，客户对固定资产需求增加，购买力有所上升，订单随之增加，凹版印刷机和干式复合机销售的均上升，其他机型进行客户拓展，也收到涂布机及无溶剂复合机订单，所以相较去年同期均增幅。其他为售后服务性收入，与上年同期相比减少 125.85 万元，主要因为客户偏向选择进行新机器设备添置所致，而非通过局部提升设备性能。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苍南县金驰工艺制品有限公司 6,837,606.85 8.47%否 2 湖南（株州）澳维环保科技有限公司 5,042,735.04 6.25%否 3 越南进达塑胶股份有限公司 3,938,703.13 4.88%否 4 印尼曼迪辉煌有限公司 3,520,671.36 4.36%否 5 汕头市虹桥包装实业有限公司 3,213,675.21 3.98%否 合计合计 22,553,391.5922,553,391.59 27.94%27.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建辉龙机械有限公司 6,252,898.11 15.15%否 公告编号：公告编号：20182018-00006 6 16 2 武汉华茂工业自动化有限公司 5,677,854.78 13.76%否 3 汕头市建发金属材料有限公司 2,813,979.49 6.82%否 4 中山广泰机械有限公司 2,749,103.23 6.66%否 5 宁德市百川电气有限公司 2,039,439.09 4.94%否 合计合计 19,533,274.7019,533,274.70 47.347.33 3%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,481,597.50 7,808,159.26 85.47%投资活动产生的现金流量净额-21,765,724.79-25,551,849.48-14.82%筹资活动产生的现金流量净额 2,075,620.89 23,525,020.900-91.18%现金流量分析现金流量分析：1 1、经营活动产生的现金流量净额、经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额有所增加的原因：1）本年产销售规模扩大，上年度货款于本年得到回收，“销售商品、提供劳务收到的现金”收到的现金较上年同期增加 1,230.19 万元；2）2017 年解压银行承兑汇票保证金 577.62 万元，导致“收到的其他与经营活动有关的现金”有所增加；3）2017 年末为能在 2018 年完成 2017 年积压的订单而提高了采购量，导致“购买商品、接受劳务支付的现金”有所增加，但同时因银行承兑汇票保证金回收，导致本年“支付的其他与经营活动有关的现金”有所减少，部分抵消采购原材料支付的现金。本年经营活动产生的现金流量净额与净利润产生一定差距主要由于公司年末收到来年新订单，预收的客户货款，但产品还未完工，而形成的时间差异所致。2 2、投资活动产生的现金流量净额、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额有所减少主要由于公司 2017 年购买理财产品金额减少，导致“收回投资所收到的现金”减少。3 3、筹资活动产生的现金流量净额、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额大幅减少主要由于 2016 年度新增长期借款 3000.00 万元于 2017 年度 6 月开始分季度偿还，本年新增短期借款 2,050.00 万元，带来“取得借款所收到的现金”的下降，同时由于长期借款于 2017 年 6 月份开始偿还，导致“偿还债务所支付的现金”同步上涨，综上所述，筹资活动产生的现金流量净额大幅减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内不存在控股子公司净利润和参股公司投资收益影响公司净利润的情况。控股子公司广东思玛特工业设计研究院有限公司于 2016 年 3 月 15 日在汕头市工商行政管理局完成工商注册登记，注册资本人民币 1000 万元，其中汕樟轻工占 52%股权。汕樟轻工于 2016 年 2 月 24 日召开了第一届董事会第九次会议，审议通过了关于投资设立子公司的议案。控股子公司拟打造为一个有政府政策支持，服务于社会、自负盈亏的公共技术服务平台和创新企业孵化器。联合高校和各行业领军专家组成强大的研发团队，研发产业共性技术，是有别于传统运营模式的新型研发机构。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2017 年度，公司购买理财产品的总金额为 700 万元，收益为 79,742.47 元。经第一届董事会第十一次会议审议通过，资金使用额度不超过人民币 1500 万元，在上述额度内，资金可以滚动使用,期限自 2016 年 7 月 14 日之日起至 2017 年7 月 13 日止。（临时公告编号【2016-019】【2016-020】）公告编号：公告编号：20182018-00006 6 17 2017 年 2 月 17 日委托中国建设银行股份有限公司汕头市建营支行理财，为“乾元-日日鑫高（按日）开放式理财产品”，产品编号 ZH07201100400Y01，金额 700 万元，利率按理财日数而定，2017 年 4 月 14 日至 9 月 22 日分别赎回。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部 2017 年 4 月修订的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，公司对于新准则施行日 2017 年 5 月 28 日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。根据财政部 2017 年 5 月修订的企业会计准则第 16 号政府补助，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 12 日（新准则施行日）新增的政府补助根据修订后准则进行调整。根据财政部 2017 年 12 月发布的 财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），资产负债表新增“持有待售资产”及“持有待售负债”；利润表新增“资产处置收益”、“其他收益”、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”。上述调整事项为利润表中营业外收入及其他收益间重分类调整，经第二届董事会第五次会议审议通过。本次会计政策变更未对报告期财务报表产生影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司经营稳健正常，无出现不合理的债权债务关系，无恶意拖欠货款工资等。秉承质量为重的经营理念，产品通过各项必要的质量检测。近年来公司通过所在地的商会及街道对贫困家庭及贫困大学生进行资助，购置生活必须品进行慰问；对所在地福利院进行资助及物资慰问。2017 年 11 月向汕头市金平区慈善总会捐赠 10 万元，用于捐赠汕头市金平区岐山街道民生项目。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；未发生拖欠职工薪酬事项；董监高没有发生违法、违规行为。公司将加大销售投入，拓宽销售范围，加大对销售人员的业务培训，积极拓展业务，加大对未开拓及开拓度不大的区域的开拓力度。寻求新的合作方式，不仅限于展会及老客户，通过设立分销点，与协会联合等方式拓宽销售渠道。同时，加大研发投入，推出新产品，辅以渠道建设，增加客户量。加大了对研发的投入，对原有产品升级提升及涉及环保的新产品加大了人力和财力。于 2017 年 12 月底搬迁至濠江区南山湾新厂房，解决了长期场地限制的问题，提升了硬件条件，为未来产能释放提供了强有力的保障。综上，公司经营能力具有可持续性。公告编号：公告编号：20182018-00006 6 18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险