430601_2017_吉玛基因_2017年年度报告_2018-04-25.pdf

公告编号：2018-010 2017 年度报告 吉玛基因 NEEQ:430601 苏州吉玛基因股份有限公司 Suzhou GenePharma Co.,Ltd 苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 12 月，公司发布股票发行方案，向公司 35 名核心员工定向发行股票 18 万股，发行价格为每股 18 元，募集资金 324 万元整。2017 年 1 月，公司披露股票发行认购公告，对该次股票认购事项作出安排。2017 年 2 月，控股子公司苏州吉赛基因测序科技有限公司，获得国家版权局颁布的计算机软件著作权登记证书，软件名称为：捕获探针设计软件简称：CapProbeDesignerV1.00 的。2017 年 4 月，公司召开了第三届董事会第三次会议，审议并通过了关于设立安徽吉玛基因药业有限公司的议案。2017 年 7 月 6 日，全资子公司安徽吉玛基因药业有限公司完成工商注册登记手续，并取得营业执照。2017 年 4 月，公司与苏州安天圣施医药科技有限公司签订了关于反义核酸药物的合作开发协议，共同开发反义核酸药物，并加快向临床试验推进。2017 年 4 月，公司收到国家知识产权局颁发的发明专利证书，专利名称为：核酸芯片、其制备方法及用途，专利号为：200910210565.1。2017 年 9 月，苏州吉玛基因股份有限公司与澳大利亚迪肯大学签订了合作协议，决定共同建立“吉玛基因-迪肯大学核酸适配体医学联合实验室”。苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、吉玛基因 指 苏州吉玛基因股份有限公司 上海吉玛 指 上海吉玛制药技术有限公司 吉赛、苏州吉赛 指 苏州吉赛基因测序科技有限公司 吉诺瑞、苏州吉诺瑞 指 苏州吉诺瑞生物科技有限公司 天津吉玛 指 天津吉玛医学科技有限公司 中科吉因 指 北京中科吉因科技有限公司 安徽吉玛 指 安徽吉玛基因药业有限公司 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 会计师、大华会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 江苏益友天元律师事务所 管理层 指 董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 DNA、脱氧核糖核酸，基因 指 脱氧核糖核酸（英语：deoxyribonucleic acid，缩写：DNA）又称去氧核糖核酸，是一种生物大分子，可组成遗传指令，引导生物发育与生命机能运作。主要功能是资讯储存，可比喻为“蓝图”或“食谱”。其中包含的指令，是建构细胞内其他的化合物，如蛋白质与核糖酸所需。带有蛋白质编码的 DNA 片段称为基因。其他的 DNA 序列，有些直接以本身构造发挥作用，有些则参与调控遗传讯息的表现。RNA、核糖核酸，基因 指 核糖核酸（缩写为 RNA，即 RibonucleicAcid），存在于生物细胞以及部分病毒、类病毒中的遗传信息载体。由至少几十个核糖核苷酸通过磷酸二酯键连接而成的一类核酸，因含核糖而得名，简称 RNA。RNA 普遍存在于动物、植物、微生物及某些病毒和噬菌体内。RNA和蛋白质生物合成有密切的关系。在 RNA 病毒和噬菌体内，RNA 是遗传信息的载体。RNA 一般是单链线形分子；也有双链的如呼肠孤病毒 RNA；环状单链的如类病毒 RNA；1983 年还发现了有支链的 RNA 分子。RNA 也是基因的一种表现形式。RNA 干扰，RNAi，核酸干扰 指 进化过程中高度保守的、由双链 RNA（double-stranded RNA，dsRNA）诱发的、同源 mRNA 高效特异性降解的现象。小干扰核酸、小核酸、siRNA 指 人工合成的带有特定基因密码的双链短小核酸，一般长度为 19-25bp（碱基对），可用来实现 RNA 干扰功能。微核糖核酸、microRNA，miRNA 指 真核生物中发现的一类内源性的具有调控功能的非编码 RNA，其大小长约 1925 个核苷酸。在植物、动物和真菌中发现的 miRNAs 只在特定的组织和发育阶段表苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 5 达，miRNA 组织特异性和时序性，决定组织和细胞的功能特异性，表明 miRNA 在细胞生长和发育过程的调节过程中起多种作用。一般也归类于小核酸。反义核酸 指 反义核酸是指能与特定的 DNA 正义链或 mRNA 精确互补，特异阻断其转录或翻译的 DNA 或 RNA 分子。利用反义核酸特异地封闭某些基因表达，使之低表达或不表达，这种技术即为反义核酸技术。它包括反义 RNA、反义 DNA 和核酶(ribozymes)三大技术。小核酸药物 指 泛指 siRNA 药物、miRNA 药物。核酸药物 指 包括 siRNA 药物、miRNA 药物、反义核酸药物、核酸适配体药物等。苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张佩琢、主管会计工作负责人杨丽及会计机构负责人（会计主管人员）周一琦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 研发风险 临床用体外诊断试剂产品以及新药研发从实验室开发到取得医疗器械证书、新药证书的整个过程，是一项技术性和规范性强、投资大、周期长和风险高的系统工程，特别是作为新进入该领域的企业，从小试、中试、临床实验到审批的任何环节都面临着失败的风险，对公司的发展和未来盈利能力产生负面影响。实际控制人控制的风险 截至本报告出具之日，张佩琢、段春晓、杨丽三人合计持有公司 56.98%的股权，为公司的实际控制人。报告期内，张佩琢、段春晓、杨丽三人一直担任公司的董事、高级管理人员，为本公司的核心管理人员，三人合计持股比例一直在 56.98%以上，而其他股东持股比例均不高于 9%，该持股比例使其能够直接对本公司董事会成员的构成、经营决策、投资方向及股利分配政策等重大事项的决策施加重大影响，可能会对本公司及本公司其他股东的利益造成负面影响。公司规模扩张带来的管理风险 经营规模的进一步扩大，对公司的人员管理、经营管理、市场开拓等方面提出了更高的要求，未来公司组织架构和管理体系将日趋复杂，管理难度也随之加大。如果公司管理层的素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张以及业务发展的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的竞争力，苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 7 给公司未来的经营和发展带来较大的影响。人才流失和技术泄密的风险 核心技术人员为本公司实际控制人，没有流失风险。为规避技术泄密风险，公司制定了保密管理制度，在法律上对核心技术进行有效保护。通过企业文化的塑造、薪资待遇的提升等措施，促进技术团队的稳定性，降低因人才流失及技术泄密带来的风险。知识产权被他方侵犯以及被他方指控侵犯知识产权的风险 公司属于技术密集型行业，知识产权的保护尤为重要，但若出现他方侵犯本公司专利的情形或者公司董事、监事、高级管理人员及研发人员违反保密义务的情形，可能会对公司的发展造成不利影响。公司一直以来尊重第三方的知识产权，严格遵守知识产权法等国内外相关法律法规，在未获得充分授权的前提下不会擅自使用他人的专利技术。但是，如果本公司未及时申请成功有关产品、工艺及技术的专利权，而他方先于公司取得了有关专利的注册，这有可能导致他方指控本公司侵权，从而对公司的生产经营带来不利影响。另外，由于公司发展的需要，公司会不断引进本行业已经具有丰富实践经验的专门人才，这些专门人才可能会存在与原雇主单位签订竞业禁止、技术保密等协议或约定的情形，从而给公司带来侵犯他人知识产权的风险。税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2012 年 10 月 25 日，获得编号为 GR201232001734号高新技术企业证书，并于 2015 年 11 月 3 日，通过复审，获得编号为 2015320001017 的高新技术企业证书，有效期三年，公司 2015 年度企业所得税减按 15%的税率征收。但如果未来期满之后公司不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受税收优惠，这将对公司未来的经营业绩产生不利的影响。应对措施：公司将严格参照高新技术企业认定管理办法的规定，在研发、管理、经营等各方面达到高新技术企业认定条件，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。同时公司将充分利用目前的税收优惠政策，助力自身发展，注重研发及人才培养，加强人员和资金的投入力度，持续增强盈利能力，减少对税收优惠的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州吉玛基因股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou GenePharma Co.,Ltd 缩写“GP”证券简称 吉玛基因 证券代码 430601 法定代表人 张佩琢 办公地址 苏州市工业园区东平街 199 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 段春晓 职务 总经理、董事会秘书 电话 0512-86668828#8021 传真 0512-86665900 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市工业园区东平街 199 号，邮政编码：215123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州吉玛基因股份有限公司 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-08-27 挂牌时间 2014-01-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M73 研究和实验发展 主要产品与服务项目 以 RNA 干扰技术为基础的基因生物制剂研发、生产与应用等业务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）12,104,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 张佩琢、段春晓、杨丽 实际控制人 张佩琢、段春晓、杨丽 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320000666378931N 否 苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 9 注册地址 苏州工业园区东平街 199 号 否 注册资本 12,104,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 施丹丹、杨勇胜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期外，国信证券退出为本公司提供做市报价服务，截止本报告披露日，做市商数量为 5 家。苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 60,443,108.98 51,471,011.77 17.43%毛利率%59.88%62.39%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,413,975.19 5,330,368.19-54.71%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,317,452.16 2,785,389.52-52.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.58%15.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.04%8.16%-基本每股收益 0.2000 0.4508-55.63%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 65,303,072.59 56,027,479.20 16.56%负债总计 20,328,051.09 17,447,341.81 16.51%归属于挂牌公司股东的净资产 45,127,585.21 38,676,335.50 16.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.73 3.24 14.94%资产负债率%（母公司）25.72%27.55%-资产负债率%（合并）31.13%31.14%-流动比率 2.41 2.25-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,694,056.00 2,163,287.73 163.21%应收账款周转率 6.03 5.79-存货周转率 2.14 2.31-苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.56-10.47-营业收入增长率%17.43 20.05-净利润增长率%-54.43 34.99-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 12,104,000 11,924,000 1.51%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-34,191.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,284,828.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,243.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,291,880.84 所得税影响数 194,691.48 少数股东权益影响额（税后）666.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,096,523.03 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益-18,788.99-营业外收入 2,003,477.39 1,974,631.74-营业外支出 122,005.61 111,948.95-苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于科学研究和技术服务业中医学研究和试验发展这一细分领域，公司的主营业务以 RNA 干扰技术为基础的基因类生物制剂的研发、生产及应用等业务。同时从事基于荧光定量 PCR 技术的基因诊断试剂和基于 RNA 干扰技术的小核酸创新药物研发。公司利用核心团队的技术优势，经过 10 多年的研发积累，形成了覆盖小核酸创新药物全产业链和荧光定量基因检测试剂全产业链的跨学科、多平台、上下游贯通的，“技术+成本”的综合竞争优势；建立了一支覆盖全国主要城市的、稳定的技术型销售团队。短期内通过向广大科研院所和医院提供基因研究相关科研试剂和技术服务获得收入,形成较为稳定的现金流入；中长期通过持续的研发投入快速推进在研基因诊断试剂和小核酸创新药物的研发进度，以尽快实现产品上市销售,转入以临床基因诊断试剂生产和销售收入为主的盈利模式。报告期内，公司商业模式较上年度相比无变化。报告期末至年报披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年，公司实现营业收入 6044.31 万元，同比增长 17.43%；营业利润 240.48 万，同比减少 38.65%；利润总额和净利润分别为 241.19 万元和 235.76 万元，同比减少 58.29%和 54.43%。截止 2017 年 12月 31 日，公司总资产为 6530.31 万元，净资产为 4497.50 万元。产品毛利率 59.88%，较上期降低 2.51%。主要原因：1、人工成本大幅增加；2、部分化学原料价格上涨，服务耗用高价值物料 3、服务部门增加高级人员和扩大生产区域，并且由于部分项目周期长，前期投入成本较大，导致毛利率水平下降。在科研试剂和服务业务方面，公司业务继续保持一定增长，整体增长速度为 17.4%，未能实现 20%的年初计划，主要原因在于：1.受制于实验动物房的规模限制，转基因动物、PDX 动物技术服务未能按期于 2017 年下半年投放市场，没有为公司贡献销售收入。因为实验动物等服务增长较快，现有动物房规模有限，公司于 2017 年初就开始了扩建动物房的准备工作，并早早提交了相关申请，但前期的环保评估、消防及立项审查就用了大半年，因此，动物房扩建工程 2017 年底才开始开工建设，制约了实验动物相关业务的发展，新产品转基因动物、PDX 动物技术服务未能投入运营。苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 13 2.天津吉玛未能运行。天津吉玛于 2016 年 10 月注册成立，是天津市国家生物医药国际创新园生物医药载体新引进的第一批企业，由天津滨海高新区政府下属招商载体负责提供营业场地并给予租金及其他优惠政策，同时提供技术平台装修和硬件建设。天津吉玛成立后，天津方面已委托设计部门进行装修图纸设计，但由于天津高新区领导机构变化和调整，此项工作中途停滞。截止本报告披露之日，该项工作仍没有启动，因此场地和技术平台硬件均未落实。故原计划 2017年下半年投入运营的天津吉玛，没有开展任何实际工作，未能为公司贡献销售收入。在核酸创新药物研发方面，公司继续加强对外合作，同时开展独立的药物研发工作，目前正有序开展。除原有的中科院上海药物所、清华大学及苏州圣诺生物医药技术有限公司等合作单位之外，公司与苏州安天圣施医药科技有限公司合作开展反义核酸药物开发，进一步拓宽了公司合作开发核酸药物的品种，丰富了研发产品线。基因诊断试剂方面，为适应国家政策法规日趋严格的变化和越来越高的新要求，为保证产品可以顺利通过临床试验和国家药监局的审核，公司对首个申请临床试验的产品工艺进行了优化和改进，性能有比较大的提高，同时完善了体系建设，扩大了临床样本的验证数量，但原计划 2017 年进入临床试验的进程延后到 2019 年初，产品获得医疗器械证书的时间也将顺延，预计 2020 年才能为公司贡献销售收入。质谱检测具有快速、准确、高通量、低成本的优点，在微量元素、微生物、蛋白等领域已得到广泛的应用，而用质谱进行核酸检测在精准医学的应用则刚刚兴起，国内已有部分厂家开始购买进口仪器和试剂尝试质谱核酸检测在精准医学领域的应用。公司经过 2 年多的研发，已经攻克了核酸质谱核心试剂的难关，开发了有自主知识产权的质谱核心试剂，并分别在进口质谱仪和国产质谱仪上进行了验证，实现了完全的国产化替代。以此为基础，公司已开发了 4 种疾病的精准用药试剂盒，并在合作医院与其他检测方法进行了临床比对验证。未来 2 年，公司将把质谱检测试剂盒逐个推进到正式临床试验和申报，以便尽快获得医疗器械证书投放市场。新成立的全资子公司安徽吉玛，将从事核酸基因药物关键原料和原料药的生产。经过充分的市场调研，已与蚌埠市淮上区政府及相关部门达成建设规划初步意向，计划 2019 年投产。报告期内，公司新引进海归博士 1 人；报告期外，又引进博士 2 人，进一步增强了公司的研究实力和产品开发能力。公司和子公司新申请发明专利 7 项，获得授权 1 项。累计申请 67 项，获得授权 39 项，为公司的持久发展提供了长期的核心竞争力和巨大的潜在价值。综上所述，预计公司 2018 年销售收入将继续稳定增长，随着公司基因诊断产品的临床试验和创新药物的研发推进，公司的价值会逐步为市场所发现，公司估值也将逐步回归正常并提高，可为股东带来丰厚的收益。(二二)行业情况行业情况 报告期内，本行业发展出现了可喜的变化。宏观层面上，国家继续支持创新发展，支持加快突破生物医药等领域核心技术，促进生物医药及高性能医疗器械等产业发展壮大。随着十三五规划和精准医疗计划的实施，国家在生物医药领域的科研投入也必将持续加大，因此对于公司目前的业务发展具有长期的促进作用。近年来，精准医学成为医疗行业发展的大趋势，并呈现快速增长趋势。而精准医学的核心，则是基因检测，主要包括二代基因测序、荧光定量 PCR、基因芯片和质谱基因检测等技术平台。公司在基因检测领域的重点方向是荧光定量 PCR 技术，公司在此领域已有 10 多年雄厚的技术积累，获得了多项自主知识产权，并覆盖了荧光定量基因检测试剂的全产业链，具有上下游整合的贯通优势。报告期内，公司又攻克了质谱核酸检测的核心试剂，开发了可临床应用的检测试剂盒。公司正在完善质量体系建设，进行相关诊断试剂盒申请临床试验的准备工作，以争取早日实现产业化，实现销售。在核酸创新药物方面，全球已有数十个反义核酸药物和基于 RNA 干扰技术的小核酸药物处于各个临床试验阶段。小核酸行业龙头美国 Alnylam 公司宣布其治疗遗传性 ATTR 淀粉样变性多发性神经病的罕苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 14 见病例小核酸药物 patisiran 的 III 期临床试验获得成功，并分别向美国 FDA 和欧盟 EMA 提交了药物上市许可申请。鉴于该药物获得了 FDA 的“孤儿药”和“突破性疗法”认定，2018 年上半年获得批准上市有极大地可能。如是，将成为小核酸药物发展的里程碑，它标志着 RNAi 技术用于临床治疗得到了验证，将会极大地鼓舞更多的新药研发机构和跨国药厂进入这一领域，必将会带来整个小核酸行业的快速发展。另一方面，2016 年 12 月反义核酸龙头企业 Ionic 治疗脊髓性肌萎缩症(SMA)的“孤儿药”Spinraza药物获得 FDA 批准上市后，2017 年销售额就接近 9 亿美元，显现了核酸药物独特的市场潜力。核酸药物行业研发投入的热潮，催生核酸行业有可能出现快速发展，而覆盖核酸药物全产业链的本公司将会在核酸药物关键原料、核酸科研试剂和核酸药物转让三个方面获得极大受益 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 20,063,369.91 30.72%14,548,569.73 25.97%37.91%应收账款 10,595,558.75 16.23%9,441,940.27 16.85%12.22%存货 12,854,905.54 19.68%9,833,245.40 17.55%30.73%长期股权投资 987,255.33 1.51%1,643,347.45 2.93%-39.92%固定资产 8,948,455.01 13.70%9,188,202.45 16.40%-2.61%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 65,303,072.59-56,027,479.20-16.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金较上上期增加 551.48 万元，主要原因一方面增加募集资金 324 万，另一方面销售商品和服务回款较多。2、报告期内，应收账款较上期增加 115.36 万元，主要是由于本年度营业收入增幅 17.43%，其中第四季度销售额增长 173.63 万元。而主要的客户为大中院校，年末停止付款的时间较早，导致期末应收账款增加。3、报告期内，存货较上期增加 302.17 万元，主要是一方面产成品中的小核酸相关化学品库存增加。因为小核酸相关化学品生产周期较长，保质期长，并且是公司其他产品的基础材料。公司预见未来的小核酸产品和小核酸相关基因产品未来的生产需要，提前进行的材料小核酸相关化学品储备。另一方面，在进行中未结束的服务有大幅增加。4、报告期内，长期股权投资较上期减少 65.61 万元，联营企业：苏州吉诺瑞生物科技有限公司，本期较上期减少 64.52 万元；北京中科吉因科技有限公司，本期较上期减少 1.09 万元。5、报告期内公司合并资产负债率 25.72%，较去年同期 27.55%，降低 1.83%；本期流动比率 2.41，去年同期 2.25，较去年增长 0.16；本期资产总额 6,530.31 万元，较去年同期 5,602.75 万元,增加 16.56%，本期应收账款、固定资产没有出现大幅资产减值，公司资产良好；报告期内无长短期借款，没有还款压苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 15 力；截止报告期末,公司现金流充足，资产质量良好。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 60,443,108.98-51,471,011.77-17.43%营业成本 24,250,182.99 40.12%19,360,795.82 37.61%25.25%毛利率%59.88%-62.39%-管理费用 25,554,148.45 42.28%23,304,557.25 45.28%9.65%销售费用 7,861,007.58 13.01%5,200,417.51 10.10%51.16%财务费用 171,309.00 0.28%-224,768.32-0.44%-营业利润 2,404,813.54 3.98%3,919,913.55 7.62%-38.65%营业外收入 42,243.49 0.07%1,974,631.74 3.84%-97.86%营业外支出 35,191.02 0.06%111,948.95 0.22%-68.57%净利润 2,357,609.59 3.90%5,173,900.79 10.05%-54.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，销售费用增加原因：市场扩大，销售人员增加。薪资和外派服务费增长 247.75 万元。公司主要送货通过快递寄送，运费、快递费较上期增加 24.41 万元。2、报告期内，财务费用增加原因：汇兑损益较上期增加近 47.36 万元，手续费等支出减少 1.10 万元，银行利息收入较上期减少 3.73 万，利息支出较上期减少 4.90 万，借款给子公司吉诺瑞资金占用利息收入增加 5.48 万元，合计本期比上期财务费用增加约 39.61 万元。3、报告期内，营业利润减少原因：营业收入本期 6044.31 万元，较上期增长 897.21 万元，增长比例 17.43%，主要系业务量增长所致；而营业成本本期 2425.02 万元，较上期增长 488.94 万元，增长比例 25.25%。本年度成本、费用增长高于收入增长，营业利润本期 240.48 万元，较上期 391.99 万元，减少 38.65%。4、报告期内，营业外收入减少原因：根据 2017 年 5 月 10 日，财政部公布了修订后的企业会计准则第16号政府补助，执行新准则后本报告期内从营业外收入调整至其他收益的金额128.48万元。5、本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整，将上期营业外支出中的固定资产处置收益调整至资产处置收益 1.88 万元。报告期内，营业外支出减少原因，本期无对外捐赠。合计本期比上期营业外支出减少 7.68 万元。虽然金额较小，但由于基数小，变动比例较大。6、报告期内，净利润减少原因：收入类较上期增加 703.97 万元（营业收入本期 6044.31 万元，较上期增加 897.21 万元；营业外收入本期 4.22 万元，较上期减少 193.24 万元）；营业成本本期 2425.02万元，较上期增加 488.94 万元；税金及附加本期 64.90 万元，较上期增加 4.11 万元；销售、管理、财务费用本期合计 3358.65 万元，较上期增加 530.63 万元；资产减值损失本期 18.14 万元，较上期增加25.52 万元；投资收益本期-65.61 万元，较上期减少 126.12 万元；资产处置收益本期较上期减少 1.88万元，其他收益本期较上期增加 128.48 万元；营业外支出本期 3.52 万元，较上期减少 7.68 万元；所得税费用本期 5.43 万元，较上期减少 55.44 万元。综合以上因素，净利润本期 235.76 万元，较上期减少 281.63 万元。苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 59,011,884.68 49,741,118.70 18.64%其他业务收入 1,431,224.30 1,729,893.07-17.27%主营业务成本 22,942,954.15 18,255,069.03 25.68%其他业务成本 1,307,228.84 1,105,726.79 18.22%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%小核酸产品 35,884,186.80 59.37%30,326,688.67 58.92%小核酸相关基因产品 15,965,143.27 26.41%12,682,722.78 24.64%基因合成相关化学品 4,655,532.64 7.70%4,112,427.62 7.99%技术服务 3,904,127.46 6.46%4,320,744.23 8.39%其他 34,118.81 0.06%28,428.47 0.06%合计合计 60,443,108.98 100.00%51,471,011.77 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，主营业务占比和按产品变动比例不大，均未超过 10%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 生工生物工程（上海）股份有限公司 2,586,692.14 4.28%否 2 浙江大学 1,222,388.87 2.02%否 3 济南博尚生物技术有限公司 890,288.12 1.47%否 4 苏州金唯智生物科技有限公司 788,094.02 1.30%否 5 中山大学孙逸仙纪念医院 756,000.00 1.25%否 合计合计 6,243,463.15 10.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州市联统仪器仪表试剂有限公司 750,091.79 5.73%否 2 苏州泓迅生物科技股份有限公司 420,178.68 3.21%否 3 苏州金唯智生物科技有限公司 366,865.07 2.80%否 4 上海南翔试剂有限公司 304,487.18 2.32%否 苏州吉玛基因股份有限公司 2017 年度报告 17 5 北京维通利华实验动物技术有限公司 295,457.26 2.26%否 合计合计 2,137,079.98 16.32%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,694,056.00 2,163,287.73 163.21%投资活动产生的现金流量净额-2,848,946.03-5,197,172.42-45.18%筹资活动产生的现金流量净额 2,980,735.00-11,408,258.54-126.13%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因有：经营活动现金流入增加 1075.27万元，经营活动现金流出增加 722.19 万元，净额增加 353.08 万元。1）、销售商品、提供劳务收到的现金，较上期增加 1131.68 万元。2）、收到的其他与经营活动有关的现金，较上期减少 56.46 万元（专项资金及补助减少 55.04 万元，利息收入减少 13.02 万元，往来款收现增加 10.70 万元，其它增加 0.9 万元）。3）、购买商品、接受劳务、支付给职工以及为职工支付的现金和支付的各项税费，较上期增加 852.65万元。4）、支付的其他与经营活动有关的现金，较上期减少 130.46 万元。（本期较上期销售、管理费用、财务费用中的现金支出减少 39.75 万元，本期内部往来款及其他较上期减少 90.71 万元）。5）、报告期内，净利润较上期减少 281.63 万元，但资产减值准备较上期增加 25.52 万元，折旧、摊销较上期增加 62.92 万元，处置固定资产、固定资产报废损失较上期增加 4.10 万元，财务费用较上期减少 4.90 万元，投资损失较上期增加 126.12 万元，递延所得税资产较上期增加 28.64 万元，存货较上期增加 11.75 万元，经营性应收项目较上期减少 134.63 万元，经营性应付项目较上期增加 326.70 万元，导致经营活动产生的现金流量净额较上期增加 353.08 万元。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额增加 234.82 万元，主要原因有：1）、本期无处置固定资产收回的现金，较上