830923_2017_上元堂_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

2017 年度报告 上元堂 NEEQ:830923 南京上元堂医药股份有限公司 Nanjing Shangyuantang Pharmaceutical Nanjing Shangyuantang Pharmaceutical Joint Stock Co.,Ltd.Joint Stock Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 6 月公司在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司完成 2016 年年度权益分派：以股本 149,434,326 股为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元人民币（含税）。2、南京上元堂沉香生物科技有限公司于 2017 年 5 月 22 日获得由江苏省食品药品监督管理局颁发的中华人民共和国药品 GMP 证书。3、2017 年，南京上元堂医药股份有限公司 APP 正式发布、推广，开拓新的销售渠道，提高服务效率。公告编号：2018-009 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.29 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.30 第十一节第十一节 财务报告财务报告.35 公告编号：2018-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、上元堂 指 南京上元堂医药股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会及监事会 股东大会 指 南京上元堂医药股份有限公司股东大会 董事会 指 南京上元堂医药股份有限公司董事会 监事会 指 南京上元堂医药股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 GSP 指 Good Supplying Practice 的缩写，指药品经营质量管理规范 GMP 指 Good Manufacturing Practice 的缩写，指药品生产质量管理规范 CRM 指 Customer Relationship Management，指客户关系管理系统 OA 指 Office Automation，指办公自动化 WMS 指 Warehouse Management System,指仓库管理系统 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 南京上元堂医药股份有限公司章程 公告编号：2018-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨念明、主管会计工作负责人杨念明及会计机构负责人（会计主管人员）姚素平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、药品安全风险 药品安全风险是药品在使用过程中给患者和社会带来的可能发生的危险，公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高，如果质量控制的任何一个环节出现疏忽都将会给患者和社会带来较大的风险，公司也将要承担相应的责任。二、区域集中的风险 公司目前的营销网络主要集中在南京市，对其他地区的零售网络建设尚有待进一步发展。由于我国医药零售行业竞争日益激烈，公司跨区域拓展业务在品牌、营销、选址等方面都面临很大的挑战，特别是各地政策的不同，都直接影响到公司跨区域拓展业务的效果，较强的地域集中性对公司实体药店未来发展可能会存在一定制约。三、政策风险 由于药品的产品特殊性，致使国家和各地方有关部门对医药行业监管比较严格，医药企业的发展容易受到政策的影响。随着近年来医疗体制改革的逐步深入，医药相关政策和法规频出，一系列相关的政策，逐步改变行业格局，对整个医药行业产生了深远的影响，也对公司的生产经营产生直接的影响。四、租赁房屋的风险 公司作为医药零售企业，实体医药门店的经营场所主要是通过租赁的门店。虽然公司成立以来未发生过因租赁房屋而对业务经营造成不利影响的情形，但如果租赁的房屋在租赁期被拆迁或因其他原因无法继续出租，将对公司的业务经营造成一定影响。公告编号：2018-009 6 五、租赁房产成本上升的风险 随着近几年来大多数城市房价的不断上涨，房屋的租赁价格也在不断上涨，公司面临着营业场所租金成本提高的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京上元堂医药股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Shangyuantang Pharmaceutical Joint Stock Co.,Ltd.证券简称 上元堂 证券代码 830923 法定代表人 杨念明 办公地址 南京市江宁区东山街道宏运大道 2199 号山水方舟雅苑 29 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘拂尘 职务 董事会秘书 电话 025-52124677 传真 025-52124677-808 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市江宁区东山街道宏运大道 2199 号山水方舟雅苑 29 幢 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002-09-03 挂牌时间 2014-07-31 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业零售业医药及医疗器材专门零售药品零售 主要产品与服务项目 从事药品、医疗器械、保健食品销售；香料及相关工艺品和文化产品开发、销售；沉香加工。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）149,434,326 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 杨念明 实际控制人 杨念明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2018-009 8 统一社会信用代码 91320100835647734D 否 注册地址 南京市江宁区东山街道宏运大道2199 号山水方舟雅苑 29 幢 否 注册资本 149,434,326 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吉正山、孙广友 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 292,267,045.34 299,338,150.04-2.36%毛利率%35.06%29.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,828,196.48 8,801,270.12 0.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,011,510.44 9,185,055.51-1.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.86%4.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.96%5.17%-基本每股收益 0.06 0.06 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 234,465,782.11 233,321,633.95 0.49%负债总计 49,565,106.72 54,384,020.31-8.86%归属于挂牌公司股东的净资产 184,900,675.39 178,937,613.64 3.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.20 3.33%资产负债率%（母公司）24.96%26.38%-资产负债率%（合并）21.14%23.31%-流动比率 2.87 2.54-利息保障倍数 16.43 53.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33,083,160.28 2,302,446.61 1,336.87%应收账款周转率 13.61 12.05-存货周转率 2.88 3.54-公告编号：2018-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%0.49%11.19%-营业收入增长率%-2.36%53.78%-净利润增长率%0.31%14.06%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 149,434,326 149,434,326-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资资产处置收益-19,467.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）547,515.18 投资收益 27.03 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-664,149.21 非经常性损益合计非经常性损益合计-136,074.68 所得税影响数 47,239.28 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -183,313.96 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-009 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司的主营业务为医药零售连锁业务，公司主要经营范围包括中西成药、中药材、医疗器械、中药饮片、保健食品、健康医疗器械、个人护理等产品的销售，同时致力于大健康相关产业并聚焦沉香系列产品的研发、生产和销售，推广其健康养生功能并传承中国传统的沉香文化。公司目前作为南京区域性医药零售连锁龙头企业，在立足于传统实体门店稳健发展的同时，加快推进线上线下业务融合，借助公司官网平台、全国性电商平台旗舰店和手机移动端等渠道，大力发展药品、保健品、沉香特色产品的电子商务业务，扩大服务半径，通过线上渠道由区域走向全国，抢占市场份额，实现规模效应的快速提升。公司通过多元化经营、多渠道营销、多样化专业服务等策略，实现公司和股东的利益最大化。公司聚焦于沉香健康养生功能开发，充分挖掘沉香的文化价值和药用价值，通过线上线下联动，提升上元堂品牌价值，培育新的消费群体。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划，紧跟市场和行业发展趋势，进一步完善经营管理体系，积极展开行业拓展，丰富和优化现有经营模式，进一步增强公司竞争力。经过董事会、管理层和全体员工的不懈努力，使经营业绩和各项管理工作实现了新的突破，推动公司稳健成长，为公司新的跨越发展奠定稳固基础。1、主要财务指标 报告期内，公司经营业绩稳步增长，公司实现销售收入 292,267,045.34 元，同比下降 2.36%；实现净利润 8,828,196.48 元，同比增长 0.31%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 234,465,782.11 元，同比增长 0.49%；净资产为 184,900,675.39 元，同比增长 3.33%。2、业务发展综述 公告编号：2018-009 12 报告期内，公司紧跟市场和行业发展趋势，主要取得了以下显著进展：（1）线下医药门店继续扩张，强化区域布局，在区域内保持绝对竞争优势。报告期内公司新增 7家零售药店，药店网络布局不断完善，品牌影响力进一步增强。截止报告期末，公司零售药店总数为 44家。（2）报告期内公司调整电子商务的经营模式，提高盈利能力，借助公司官网平台、移动 APP，扩大销售渠道。在报告期内，电商业务调整，注重盈利能力，并取得显著成绩。（3）报告期内公司致力于研究、生产、拓展公司特色产品沉香的业务，加大对全资子公司南京上元堂沉香生物科技有限公司的投入力度和资源倾斜，加快沉香系列产品的研发和客户的培育，部分产品已经开始量产，后续将不断发掘沉香的药用价值和文化价值，依托公司现有的线上线下各种渠道，开拓市场，让更多的顾客了解上元堂的特色产品沉香的同时，弘扬中国传统的沉香文化。(二二)行业情况行业情况 政策调控加强，市场容量增加，企业运营成本增加。过去两年，国家多部委，多次联合发文对零售药店加强管控，随着两票制、零差价、医保控费和新版 GSP 的等一系列医改措施的深入推进，医药连锁企业的运用成本增加。随着“健康中国 2030”国家战略的不断推进、大健康产业发展、社会消费水平持续提高、人口老龄化等因素的驱动下，我国医药零售市场规模持续提升，未来“医药分开”、“医院处方外流”给药品零售行业带来新的增量市场。行业并购导致连锁药店的全国集中度提升和地方集中度提速趋势加快。一方面，零售 GSP 的强化监管使得单体药店难以承受新 GSP 带来的成本的上升压力，生存空间大受挤压，只能退出、加盟或被收购；另一方面，由于全国性大连锁药店的上市融资和各种资本的进入，连锁药店并购进入井喷期，连锁药店资本介入加强，市场集中度就会提高，强弱分化加速，行业竞争激烈。随着健康需求多样化、医改的推进、医保支付方式的变化，药品零售市场将较长时间维持在中低速增长水平，医疗和健康服务市场将成为健康产业增长的主要贡献者，产业增长从卖产品转向提供健康服务和健康问题解决方案。近年，医药连锁药店的商务电子化趋势明显，传统的实体零售药店服务覆盖面有限，业务形态商务电子化，借助网络、尤其是移动互联网的发展，OTO 线上线下的融合，使得服务无边界，提升经营效率、提高企业的经营效益。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-009 13 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 43,140,146.40 18.40%36,821,693.74 15.78%17.16%应收账款 20,586,667.83 8.78%22,372,747.44 9.59%-7.98%存货 65,111,948.13 27.77%66,683,366.12 28.58%-2.36%长期股权投资-固定资产 64,022,455.03 27.31%68,001,066.67 29.14%-5.85%在建工程-无形资产 579,868.91 0.25%215,411.12 0.09%169.19%其他非流动资产 472,358.22 0.20%1,328,112.12 0.57%-64.43%短期借款 9,800,000.00 4.18%10,800,000.00 4.63%-9.26%应付票据 1,459,709.00 0.62%5,416,043.00 2.32%-73.05%预收款项 1,124,787.2 0.48%706,498.48 0.30%59.21%其他应付款 2,779,930.28 1.19%645,123.87 0.28%330.91%长期借款-资产总计 234,465,782.11-233,321,633.95-0.49%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、无形资产：本期末较上年期末增加169.19%，主要原因是报告期内公司完善 ERP 系统并新增数据分析系统。2、其他非流动资产：本期末较上年期末减少64.43%，主要原因是报告期内收回前期部分押金和代付款。3、应付票据：本期末较上年期末减少73.05%，主要是报告期内部分承兑汇票已到期承兑。4、预收款项：本期末较上年期末增加59.21%，主要是预收一些客户的咨询费和陈列费用。5、其他应付款：本期末较上年期末增加330.91%，主要是报告期末电商平台业务代收款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 292,267,045.34-299,338,150.04-2.36%营业成本 189,805,481.23 64.94%211,268,465.30 70.58%-10.16%毛利率%35.06%-29.42%-管理费用 12,717,340.34 4.35%12,213,462.05 20.76%4.13%销售费用 73,793,002.80 25.25%62,142,431.96 4.08%18.75%财务费用 722,252.68 0.25%-108,869.37-0.04%-763.41%营业利润 13,578,307.21 4.65%12,244,032.37 4.09%10.90%营业外收入 13,302.86 0.00%214,738.88 0.07%-93.81%公告编号：2018-009 14 营业外支出 677,452.07 0.23%726,452.73 0.24%-6.75%净利润 8,828,196.48 3.02%8,801,270.12 2.94%0.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用：本期比上年同期增加 831,122.05 元，变动比例为-763.41%，主要原因是报告期内银行贷款增加，同比支付较多利息。2、营业外收入：本期比上年同期减少了 201,436.02 元，变动比例为-93.81%，主要原因是根据企业会计准则第 16 号-政府补助的规定，与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 286,569,392.39 294,317,366.27-2.63%其他业务收入 5,697,652.95 5,020,783.77 13.48%主营业务成本 189,787,907.23 211,268,465.30-10.17%其他业务成本 17,574.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%医药零售 270,081,055.46 92.41%278,770,451.18 93.13%沉香产品 16,488,336.93 5.64%15,546,915.09 5.19%其他 5,697,652.95 1.95%5,020,783.77 1.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%南京地区 178,705,720.38 61.14%145,068,268.30 48.46%其他地区 113,561,324.96 38.86%154,269,881.74 51.54%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，南京地区销售占比提高，是因为公司实体门店主要集中在南京地区，报告期内南京地区销售比例提高，是因为新开门店及加大促销活动的力度。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 康德乐（上海）医药有限公司 178,297.87 0.06%否 公告编号：2018-009 15 2 久光制药技术咨询（北京）有限公司 123,924.52 0.04%否 3 上海富勒信息科技有限公司 108,119.66 0.04%否 4 南京华意投资发展有限公司东山渔港大酒店 76,923.07 0.03%否 5 南京云上紫燕食品有限公司 73,228.19 0.03%否 合计合计 560,493.31 0.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏九州通医药有限公司 32,067,337.85 14.43%否 2 国药控股江苏有限公司 23,075,216.23 10.38%否 3 南京药业股份有限公司 11,862,770.07 5.34%否 4 江苏澳洋医药物流有限公司 11,773,835.45 5.30%否 5 南京医药股份有限公司 9,329,525.98 4.20%否 合计合计 88,108,685.58 39.65%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,083,160.28 2,302,446.61 1,336.87%投资活动产生的现金流量净额-18,012,496.62-20,890,100.69-13.77%筹资活动产生的现金流量净额-4,825,860.79 1,443,919.53-434.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 本报告期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 30,780,713.67 元，主要原因是调整产品结构，销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加；控制采购成本，充分利用应付账款账期，购买商品、接受劳务支付的现金大幅减少。2、投资活动产生的现金流量净额 本报告期投资活动产生的现金净流出较上年同期减少 2,877,604.07 元，主要原因是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。3、筹资活动产生的现金流量净额 本报告期筹资活动产生的现金净流出较上年同期增加 6,269,780.32 元，主要原因是偿还到期借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末,公司拥有 5 家控股子公司、1 家参股公司，基本情况如下：公告编号：2018-009 16 1、控股公司SHANGYUANTANG INCENSE TRADING PTE.LTD（上元堂沉香贸易有限公司），成立于 2014年 11 月 12 日，注册资本 476.1972 万元(新加坡元 100 万元)，公司投资比例 100%；主要产品和服务：一般进出口贸易。2017 年未发生业务，净利润-26,480.51 元，2017 年末净资产 6,194,920.29 元。2、控股公司南京上元堂沉香文化发展有限公司，成立于 2014 年 12 月 19 日，注册资本 3000 万元整，公司投资比例 100%；主要产品和服务：香道文化推广服务及相关文化产品的开发、销售。2017年实现营业收入 1,804,960.53 元，净利润-1,672,810.00 元，2017 年末净资产 31,266,958.85 元。3、控股公司南京上元堂网络科技有限公司，成立于 2015 年 3 月 10 日，注册资本 1000 万元整，公司投资比例 100%；主要产品和服务：电子商务。2017 年实现营业收入-2,698.29 元，净利润-249,521.61元，2017 年末净资产 9,769,888.99 元。4、控股公司南京上元堂沉香生物科技有限公司，成立于 2015 年 9 月 21 日，注册资本 1000 万元整，公司投资比例 100%；主要产品和服务：沉香及相关产品的研发及加工。2017 年实现营业收入722,549.59 元，净利润-815,843.31 元，2017 年末净资产 8,153,831.91 元。5、控股公司南京江宁上元堂中医门诊部有限公司，成立于 2015 年 11 月 11 日，注册资本 400 万元整，公司投资比例 100%；主要产品和服务：医疗服务。2017 年实现营业收入 12,362,358.50 元，净利润 1,260,459.28 元，2017 年末净资产 7,067,104.17 元。6、参股公司南京海源中药饮片有限公司，成立于 2012 年 11 月 11 日，注册资本为 7120 万元，公司投资比例 14.04%；主要产品及服务：中药饮片生产。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在苏宁旗舰店销售业务的收入通过苏宁易付宝收款，苏宁易付宝将公司款项转入汇添富基金管理有限公司直销专户，并产生收益。报告期内共获得收益 27.03 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更：报告期内，公司执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整，调减营业外收入 547,515.18 元，重分类至其他收益 547,515.18 元。本公司编制 2017 年度报表执行财政部于 2017 年度发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 2017 30 号)，在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”、“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，调减营业外支出 19,467.68 公告编号：2018-009 17 元，重分类至资产处置收益-19,467.68 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责，对全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展。公司成立爱心健康基金，关爱每个员工及家人的健康，并向社会各慈善机构、大学捐赠和设立奖学金并定期和不定期举行义诊活动，关爱群众健康，履行企业的社会责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司保持良好的自主经营能力，经营业绩稳定增长；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层人员队伍稳定；公司规范治理，大健康行业前景良好，具备良好的持续经营能力。报告期内未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）药品安全风险 药品安全风险是药品在使用过程中给患者和社会带来的可能发生的危险，公司所处的医药零售行业对药品安全的要求非常高，如果质量控制的任何一个环节出现疏忽都将会给患者和社会带来较大的风险，公司也将要承担相应的责任。针对上述风险，公司对药品安全一直从严把控，把国家质量规范标准作为最低要求，在采购、存储和销售等各过程中严格把关。对供应商选择、首营品种审核等方面都有相应的标准规范，与各供应商签署有药品质量解决协议，对采购环节发生的药品质量问题由供应商承担责任。公司还通过信息系统对所有门店的近失效期药品采取了全面监控，有效拦截，保证药品时效期。（二）区域集中的风险 公司目前的实体门店的营销网络主要集中在南京市江宁区，对南京市区和其他地区的零售网络建设尚有待进一步发展。由于我国医药零售行业竞争日益激烈，公司跨区域拓展业务在品牌、营销、选址等 公告编号：2018-009 18 方面都面临很大的挑战，特别是各地政策的不同，都直接影响到公司跨区域拓展业务的效果。针对上述风险，报告期内公司开始重新布局，计划不断新开门店，截止报告期末，公司已新开 7 家实体门店。同时，公司实施多元化发展战略，分散风险，寻求新的业务增长点，积极拓展电子商务业务，把业务辐射到全国，为公司带来业绩的迅速增长，有效缓解公司区域集中的风险。（三）政策风险 由于药品的产品特殊性，致使国家和各地方有关部门对医药行业监管比较严格，医药企业的发展容易受到政策的影响。随着近年来医疗体制改革的逐步深入，医药相关政策和法规频出，随着中华人民共和国中医药法的实施，两票制的推广等一系列相关的政策，逐步改变行业格局，对整个医药行业产生了深远的影响，也对公司的生产经营产生直接的影响。针对上述风险，公司将密切关注国家政策走势，合理布局公司业务的发展态势，促进公司中医门诊和沉香特色业务的发展，内部调整产品结构，外部强化与供应商的长期稳定的合作，提升公司整体竞争能力，增强抵抗风险的能力。（四）租赁房屋的风险 公司作为医药零售企业，实体医药门店的经营场所主要是通过租赁的门店。虽然公司成立以来未发生过因租赁房屋而对业务经营造成不利影响的情形，但如果租赁的房屋在租赁期被拆迁或因其他原因无法继续出租，将对公司的业务经营造成一定影响。针对上述风险，公司尽可能与相关房产业主签订长期合同，并给部分业主根据市场变化每年在合同内上涨一定租金的权利，尽量保证门店的稳定和成本可控。同时，公司密切关注环境变化，保持相关信息渠道畅通，如发生因租赁房屋而对业务经营造成不利影响的情形，提前做好应急预案，尽力将风险降至最低。（五）租赁房产成本上升的风险 随着近几年来大多数城市房价的不断上涨，房屋的租赁价格也在不断上涨，公司面临着营业场所租金成本提高的风险。针对上述风险，公司一方面对单个门店营收成本实施严格考核，将门店租赁支出收入比列入考核指标，促使单个门店提高盈收以降低房租成本对经营业绩的影响程度，同时，不断优化品种结构，降低采购成本，创新经营模式，寻求新的利润增长点，实现盈利能力的持续增长。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。公告编号：2018-009 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五)是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 13,347.86 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 20,000,000.00 825,576.64 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计总计 40,000,000.00 838,924.50 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编编号号 杨念明 关联担保 4,900,000.00 是 2017 年 2 月 23 日 2017-014 杨念明 关联担保 6,000,000.00 是 2017 年 3 月 29 日 2017-019 杨念明 关联担保 18,000,000.00 是 2017 年 3 月 29 日 2017-019 总计总计 -28,900,000.00-公告编号：2018-009 20 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：报告期内，公司向银行申请贷款和综合授信额度，由控股股东、公司董事长兼总经理杨念明提供担保。在授信有效期及额度范围内，公司可根据经营情况申请短期贷款，补充日常经营所需资金。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人出具了避免同业竞争承诺函，承诺不会以任何形式在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对上元堂医药构成同业竞争的业务活动，不直接或间接开展对上元堂医药有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与上元堂医药存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该实体、机构、经济组织担任总经理、副经理、财务负责人或其他高级管理人员或核心技术人员，亦不对与上元堂医药及其子公司具有同业竞争性的经济实体提供任何形式的帮助。报告期内，公司控股股东、实际控制人严格遵守相关承诺。2、公司在申请挂牌时，尚有 8 处经营性租赁房产和 1 处非经营性租赁房产未取得房产证，此外，公司尚有两处租赁房产（丹阳药房、湖熟药房）的出租方未提供该出租房产所有权人同意转租证明。对于上述公司租赁房产产权瑕疵情况，公司实际控制人杨念明已出具承诺函，承诺如应有权部门要求或决定、司法机关的判决、第三方的权利主张，公司租赁的物业因产权瑕疵问题而致使该等租赁物业的房屋及/或土地租赁关系无效或者出现任何纠纷，导致公司需要另租其他房屋及/或土地而进行搬迁并遭受经济损失、被有权部门给予行政处罚、或者被有关当事人追索的，其本人愿意无条件代公司承担上述所有损失赔偿责任及/或行