832181_2017_永成双海_2017年度报告_2018-06-18.pdf

永成双海 NEEQ:832181 宁波永成双海汽车部件股份有限公司（NINGBOYOSUN AUTO-PARTS CO.,LTD）年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 4 月，成立控股子公司昆山永成鼎洪制造有限公司，主要负责新能源汽车箱体项目。2017 年 5 月 2 日公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意完成股票转让方式，由做市转让变更为协议转让。2017 年 5 月 11 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于宁波永成双海汽车部件股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20172648 号），确认公司本次股票发行 17,000,000 股，其中限售条件 0 股，无限售条件 17,000,000 股。上述新增股票已完成股份登记并于2017 年 6 月 5 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司注册资本由 5100 万元人民币增加至 6800 万元人民币。2017 年 6 月，成立全资子公司宁德莱普新能源科技有限公司，并在同年8 月在宁德购置 73.4 亩工业土地，新获新能源汽车电池 2 个项目。2017 年 7 月，成立控股子公司宁波永成蓝鲸模具有限公司，同年 9 月以现金收购关联方宁波蓝鲸汽车模具有限公司的部分存货及设备。2017 年 9 月，完成股权激励方案，共激励 38 名公司员工。2017 年 11 月，收购宁波豹王汽车部件有限公司，启动阳极氧化项目建设。公告编号：2018-007 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与分析.10 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.27 第七节融资及利润分配情况.29 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.32 第九节行业信息.36 第十节公司治理及内部控制.28 第十一节财务报告.30 公告编号：2018-007 2 释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、永成双海 指 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东会 指 宁波永成双海汽车部件股份有限公司股东大会 董事会 指 宁波永成双海汽车部件股份有限公司董事会 监事会 指 宁波永成双海汽车部件股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 宁波永成双海汽车部件股份有限公司章程 董监高 指 宁波永成双海汽车部件股份有限公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 高级管理人员 北京汽车 指 北京汽车股份有限公司 华晨集团 指 华晨集团控股份有限公司 宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司 公告编号：2018-007 3 第一节声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王小龙、主管会计工作负责人葛支佐及会计机构负责人(会计主管人员)李海亚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业风险 我国汽车行业增速放缓,由高增长阶段过渡到稳步增长阶段;同时目前汽车市场已形成了买方市场,汽车的全球化采购,导致汽车零部件的采购也全球化发展,市场竞争激烈;汽车整车价格不断下降是不可逆转的趋势;因此,下游整车制造商会转嫁成本压力,要求零部件供应商压缩成本、降低价格,这将在一定程度上压缩上游汽车零配件行业的经营利润,公司面临主营业务毛利率下降的风险。实际控制人不当控制风险 截至 2017 年 12 月 31 日,实际控制人王小龙直接持有公司2144.02 万股股权,占公司的股权比例为 31.53%,为公司第一大股东。同时,王小龙担任公司董事长兼总经理职务,自公司成立至今一直参与公司日常经营管理,对公司经营管理决策有较强的影响力,为公司实际控制人。当公司利益与实际控制人利益 公告编号：2018-007 4 发生冲突时,实际控制人可能利用其实际控制地位,通过行使表决权,影响公司的重大决策,从而影响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。对主要客户依赖的风险 报告期内,公司主要客户相对稳定和集中,公司前五名客户累计销售占当年销售总额比例为 63.74%,占比较高。虽然经过整车厂严格认证的配套企业一般资金、技术实力较强,双方合作关系一般比较牢固,不会轻易被取代,故在短时间内发展较多新的优质客户使得主要客户相对分散具有一定难度。若未来公司主要客户因全球金融危机影响、行业景气周期的波动、国家产业政策变动、或自身等因素导致生产经营状况发生重大不利变化,将对公司的产品销售及正常生产经营产生不利影响,公司存在销售客户相对集中的风险。业务扩张导致的管理风险 公司业务的拓展、规模的扩张,会增加公司管理的难度,管理的跨度和半径也越来越大。如果管理跟不上公司的资产规模对管理水平、产品技术监督、人力资源配置等方面的要求,公司的运行效率将会降低,从而消弱公司的市场竞争力,给公司的经营和进一步发展带来影响。公司治理风险 股份有限公司成立后,公司建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理结构,但由于公司经营规模扩大、员工数量增加,公司的组织结构也愈加复杂,对公司治理提出了更高的要求。若公司各项内部控制制度不能按设计有效执行,公司治理风险将有可能影响公司的持续成长。大额票据结算风险 报告期内,公司部分客户以银行承兑汇票支付公司货款,公司将收到的银行承兑汇票部分背书给供应商以支付采购款,部分入银行票据池质押以换取银行超短贷补充流动资金或开出承兑汇票支付供应商货款。上述银行承兑汇票系由国内知名企业签发或背书,该等企业实力雄厚,资信度高,公司用上述票据与供应商结算货款,未发生到期不能承兑的情形。但如果上述票据到期不能承兑,将会对公司应收货款的回收及供应商的采购 公告编号：2018-007 5 款支付造成一定的不利影响,并对公司的生产经营产生不利影响。国家政策不确定性所导致的风险 近几年,得益于国家政策的大力支持,新能源汽车产业更是日新月异,新能源汽车的推广与应用得到了快速发展,汽车企业在新能源汽车关键技术领域取得了巨大突破与成果。公司也因新能源汽车的推广与应用,在新能源动力电池注塑件及箱体项目的生产与销售方面取得了快速增长。但是,新能源汽车的政策变动幅度较大,具体到地方政府,标准不一,加上新能源汽车相关标准与技术的不确定性,更导致了国家政策不确定性的风险。如果未来国家在新能源汽车发展方面的政策减弱将给公司新能源汽车相关零部件产品的业绩增长造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-007 6 第二节公司概况第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 宁波永成双海汽车部件股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO YOSUN AUTO-PARTS CO.,LTD 证券简称 永成双海 证券代码 832181 法定代表人 王小龙 办公地址 浙江省宁海县科技园区科技大道 188 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 葛支佐 职务 董事会秘书 电话 0574-59955881 传真 0574-65178881 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省宁海县科技园区科技大道 188 号 315600 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 1 日 挂牌时间 2015 年 4 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车内饰功能件、导轨及钣金件、新能源动力电池零件等汽车零部件及配件的研发、生产、销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）68,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王小龙 实际控制人 王小龙 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133020078432992XE 否 注册地址 浙江省宁波宁海县西店镇蔡家村 否 公告编号：2018-007 7 注册资本 68,000,000.00 是 注：2017 年 1 月 6 日，公司 2016 年第十次临时股东大会审议通过关于公司 2016 年第一次股票发行方案的议案，内容如下：公司发行股票 1700 万股，发行价格每股 4 元，募集资金 6800 万元，因此公司注册资本从 5100 万元变更为 6800 万元。五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201 室,501 室,502 室,1103 室,1601-1615 室,1701-1716 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 罗国芳、屠朝辉 会计师事务所办公地址 中国宁波市江东北路 317 号 10 楼和丰创意广场 六、报告期后更新情况 适用 1、2018 年 1 月 15 日，股转系统交易制度改革，公司股票转让方式由协议转让切换为集合竞价。2、2018年4月24日，公司因正在筹划重大事项，向全国中小企业股份转让系统提交 暂停转让申请表，公司股票自2018 年4 月25 日起暂停转让，公司暂定恢复转让的最晚时间为2018 年7 月23 日。详见公告宁波永成双海汽车部件股份有限公司重大事项停牌公告（2018年-007）3、2018年5 月10 日，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股转公司”）关于对未按期披露2017 年年度报告的挂牌公司及相关信息披露责任人采取自律监管措施的决定（股转系统发2018830 号）（以下简称“自律监管措施”）。详见公告宁波永成双海汽车部件股份有限公司关于收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司采取自律监管措施的决定书公告（2018年-011）公告编号：2018-007 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 245,266,972.98 242,683,683.99 1.06%毛利率 34.61%37.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,428,759.46 24,844,670.59-1.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,832,297.93 23,939,426.62 3.73%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.02%37.73%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.28%36.36%-基本每股收益 0.37 0.49-24.49%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 377,829,863.90 284,576,191.43 32.77%负债总计 189,953,273.46 206,308,474.66-7.93%归属于挂牌公司股东的净资产 170,771,524.81 78,268,104.29 118.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 1.53 63.6%资产负债率（母公司）47.42%72.26%-资产负债率（合并）50.27%72.50%-流动比率 1.25 1.00-利息保障倍数 6.17 7.80-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,558,593.54 25,012,512.58-69.78%应收账款周转率 2.47 2.95-存货周转率 3.03 3.43-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 32.77%58.06%-营业收入增长率 1.06%73.41%-净利润增长率-5.58%73.29%-五、股本情况 公告编号：2018-007 9 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 68,000,000 51,000,000 33.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,383,048.83 计入当期损益的政府补助 1,321,236.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 117,611.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目-495,523.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 -439,724.22 所得税影响数-64,437.46 少数股东权益影响额（税后）28,251.71 非经常性非经常性损益净额损益净额 -403,538.47 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-007 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司立足于汽车制造业，定位于汽车零配件供应商，依托于自身研发、生产、销售团队，整合上下游资源，根据客户的需求参与前期设计、开发、生产和销售。公司积极参与主机厂和大型零部件集团的报价询价和前期方案设计，以直接销售的方式，与一级配套商或者主机厂等客户进行同步研发制造，为客户提供高性价比的汽车零部件产品，实现战略发展和价值提升。公司实行以销定产的生产模式，根据销售计划和产品库存安排生产计划，即按照汽车整车公司及一级配套供应商等的年、月、周需求计划及订单来采购原材料、组织生产、质量控制、及时交付以满足客户的需求。公司按双方约定的价格及付款周期，按时回笼资金。公司发展战略：夯实汽车内饰功能件、导轨及钣金件、注塑结构件等传统汽车零件的研发生产能力，培育新能源零件产业；公司致力于提升与整车厂商同步研究开发能力，从而形成自身的核心竞争优势；在未来三年，公司致力发展成为国际上一流的汽车注塑产品、新能源动力电池零件的设计、开发及制造供应商，并发展成为符合国家 2025 战略规划要求的具备信息化、自动化、智能化、专业化的系统零件制造商。公司主要收入来源于产品销售收入。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，传统汽车行业终端消费增速放缓、新能源汽车销售受国家政策的影响，我公司前三大客户华晨集团、北汽集团、宁德时代的业务大幅下滑；我公司的销售业绩没有达预期目标，跟去年同期基本持平。报告期内，公司的经营情况总结如下：公告编号：2018-007 11 1、财务业绩情况 报告期内，2017 年实现营业收入24,527 万元，跟去年同期 24,268 万元基本持平，受公司核心客户北京汽车、东风小康等客户销售下滑影响，内饰功能件较去年同期销售下滑 19%，新能源产业比去年同期增长 100%，但总体销售未达到预测的销售目标；净利润 2346 万元，扣除非经营性损益后归属挂牌公司净利润 2483 万元；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 37,783 万元，同比增长32.77%；净资产 17,077 万元，同比增长 118.19%；2、业务拓展情况 按公司的发展战略，2017 年公司整合资源在发展新客户、培育新能源零件产业方面加大投入，总 结如下：客户拓展：报告期内，公司致力于拓展优质客户业务开发，如上汽、广汽、长城、比亚迪及 其他客户，为公司未来 2-3 年销售进行铺垫。同时，公司在新市场开发取得一定成绩，取得奇点汽车、车和家、知豆、IAC、福特等新客户的汽车配套内饰功能件、注塑件结构件的开发。培育新能源零件产业：在公司发展战略的引导下，报告期内，公司加大对新能源零件培育力 度，2017 年分别建立新能源动力电池注塑生产基地-宁德永成双海和新能源动力电池箱体生产基地-昆山永成鼎洪，并在报告期内已正常运营。（二）行业情况（二）行业情况 一、宏观环境 宏观经济持续的发展、国家对汽车产业的支持以及国民经济收入水平的不断提高为汽车零配件行业的快速发展提供了良好的外部环境和巨大的市场容量。在过去近十年间，国家制定了一系列的产业政策，引导和促进我国汽车零配件行业与汽车行业同步发展，提升汽车零配件行业的规模优势、推进汽车零部件行业产业体系的形成和增强汽车零部件行业的国际竞 争优势。国家先后出台了：关于汽车工业结构调整意见的通知；汽车产业调整和振兴规划；装备制造业调整振兴规划；中华人民共和国国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要；节能与新能源汽车产业发展规划（20122020 年）。二、行业市场规模 2016年至2020年，是中国国民经济第十三个五年计划。十三五期间，中国汽车市场将在高基数作用下维持低速增长，到2020年整体市场规模可达2875万辆，到2021年整体市场规模将近3000万辆，年均增速为3.5%左右。随着政策环境开发，汽车电商将在十三五期间进入全面爆发期，尤其是交易、用车及换购环节将会全面打通。1、我国汽车零部件制造企业整体实力不断提升 公告编号：2018-007 12 从发展趋势上来看，我国汽车零部件行业不断向专业化转变，部分国内零部件制造企业生产规模、研发实力和整体技术水平不断提升，在各专业细分领域出现了一些国内竞争优势明显、并具有一定全球竞争力的零部件制造龙头企业。同时，与国外零部件制造企业相比，我国零部件企业受益于劳动力成本较为低廉，整体具有较为明显的成本竞争优势。目前，我国汽车零部件不仅可以满足国内市场需求，部分还对外出口进入国际汽车零部件市场，汽车零部件产品已经融入了跨国整车厂家的全球采购体系。2、整车厂和零部件企业之间的配套关系正在发生变更 经过 10 多年发展，我国汽车整车制造已形成东北、环渤海、珠三角、华中、西南和长三角等六大产业集群，而国内的汽车零部件企业也基本围绕这六大产业集群布点。汽车零部件产业集群化，可以使分工更精细、更专业化、更容易实现规模化，使信息集中、更快捷，技术创新节奏更快、物流更容易组织，可使经济效益明显提高。与此同时，整车厂商与零部件厂商之间的关系模式也在发生变更。汽车零部件公司正通过独立化、规模化、多系列的发展来进一步改变汽车零部件企业依存于单个整车装配企业的分工模式。整零厂商之间的组织关系越来越趋向合作竞争，进而提高组织效率，发挥整车和零部件厂商各自的优势，提高整个供应链的整体竞争力。3、新能源汽车发展促使汽车零部件向环保节能的方式发展 近几年，全球能源与环境的严峻形势，特别是国际金融危机对汽车产业的巨大冲击，推动世界各国加快交通能源战略转型，掀起了新能源汽车发展新一轮热潮。美国、日本、德国等发达国家对新能源汽车技术高度重视，从汽车技术变革和产业升级的战略出发，颁布制定了优惠的政策措施，积极促进本国新能源汽车工业发展。目前中国已成为世界汽车大国，节能环保、新能源汽车也成为我国汽车发展主要方向。随着，政府对生态建设的重视，新能源汽车相关政策支持的力度的不断加大，新能源汽车也不断得到了推广与应用。这也进一步促进汽车零部件产业转型升级，使汽车零部件产品不再是仅仅满足传统汽车的功能需求，还需要满足新能源汽车环保节能的要求。综合上述，目前的外部环境对公司既带来挑战又提供了良好的发展机遇，对公司影响深远，公司管理层抓住行业利好机遇，充分发挥自身在行业中的能力和潜在实力，顺应行业发展的趋势，紧抓客户对市场变化的脉搏，进一步提高自主研发能力和创新能力，并优化产品结构，拓展现有产品的应用领域，合理扩大新能源产业生产规模，不断巩固增强现有市场地位，稳步推进平台化产品开发，通过产业整合提高公司核心竞争力。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期 公告编号：2018-007 13 项目项目 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 17,581,162.23 4.65%12,180,616.56 4.28%44.34%应收账款 89,538,619.71 23.70%99,064,848.63 34.81%-9.62%存货 54,632,276.71 14.46%51,085,999.23 17.95%6.94%长期股权投资-固定资产 61,786,669.74 16.35%53,218,809.13 18.70%16.10%在建工程 27,289,464.42 7.22%11,665,819.32 4.10%133.93%其他非流动资产 30,136,580.41 7.98%-短期借款 56,080,000.00 14.84%44,000,000.00 15.46%27.45%长期借款 1,240,000.00 0.33%1,645,000.00 0.58%-24.62%资产总计 377,829,863.90 100%284,576,191.43 100%32.77%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：报告期末，货币资金增加了 540 万元，主要是票据池质押的票据到期货币资金转入其他货币资金 473 万元。2、在建工程：报告期末，在建工程增加了 1,562 万元，主要原因：在报告期内，公司在阳极氧化线建设投入基础安装费 33 万元，公司新办公楼投入装修费 280 万元；新增在安装设备模具资产 1,193万元。3、其他非流动资产：报告期末，其他非流动资产增加了 3,014 万，主要原因：2017 年 7 月公司全资子公司宁德莱普新能源科技有限公司通过宁德市国土资源局蕉城分局国有建设用地使用权挂牌竞买取得 74 亩土地使用权，总价人民币 2,010 万元，该土地到目前为止土地使用权证未办妥，还在办理中；公司控股子公司宁波豹王汽车部件有限公司筹建阳极氧化线投入的设备预付款 637 万元。4、资产：报告期末，公司总资产增加了 9,325 万元，主要原因系公司在报告期内增发股票 1700 万股 每股 4 元，公司取得募集资金 6,800 万元；其次是公司报告期内实现净利润 2,346 万元。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 245,266,972.98 100.00%242,683,683.99 100.00%1.06%营业成本 160,373,160.99 65.39%151,055,554.40 62.24%6.17%毛利率 34.61%-37.76%-管理费用 37,776,646.16 15.40%42,103,761.87 17.35%-10.28%销售费用 11,892,934.48 4.85%10,684,647.80 4.40%11.31%财务费用 5,501,992.10 2.24%5,895,809.50 2.43%-6.68%营业利润 27,893,839.05 11.37%28,942,365.98 11.93%-3.62%公告编号：2018-007 14 营业外收入 183,604.88 0.07%2,062,646.32 0.85%-91.10%营业外支出 65,993.66 0.031%1,176,585.03 0.48%-94.39%净利润 23,458,633.21 9.56%24,844,283.07 10.24%-5.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：报告期内营业成本占营业收入比 65.39%比上年同期的 62.24%增加了 3.15%，毛利率下降了 3.15%；主要原因系报告期内公司新能源产业占营业收入的比例从上年同期的 11.54%增加到23.82%，增长了 12.29%；公司新能源产业是公司新培育产业，整体毛利测算 22.96%偏低于公司平均毛利 34.53%，随着新能源产业的营业收入占总营业收入比的比例增大，致使公司整体的毛利率下降，营业成本占营业收入比增长。2、销售费用：报告期内销售费用较去年同期增长 120 万元,主要原因为运输费用增加了 90 万元，公司新设控股子公司昆山鼎洪增加运费 60 万元，控股子公司莱普子公司较去年同期增加运费 20 万元；业务招待费增加了 36 万元。3、管理费用：报告期内，公司管理费用比去年同期下降了 433 万元，主要系公司在 2017 年下半年实施阿米巴，成本费用控制取得了一定的成效，降低费用 482 万元；报告期内，当期确认股份支付金额49 万元。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 228,987,300.03 233,719,245.66-2.02%其他业务收入 16,279,672.95 8,964,438.33 81.60%主营业务成本 150,143,483.88 143,586,004.75 4.71%其他业务成本 10,229,677.11 7,469,549.65 36.95%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例 上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例 一、主营业务收入 228,987,300.03 93.36%233,719,245.65 96.31%内饰功能件 88,334,447.16 33.86%102,685,895.20 42.31%新能源零件 57,810,806.71 23.57%28,173,336.08 11.61%导轨及钣金件 62,521,014.88 25.40%62,809,767.25 25.88%注塑结构件 11,000,117.72 6.73%25,854,093.66 10.65%其他零件 9,320,913.57 3.81%14,196,153.49 5.85%二、其他业务收入 16,279,672.95 6.64%8,964,438.33 3.69%模具销售收入 15,311,281.95 6.24%5,852,353.10 2.41%其他 968,391.00 0.39%3,112,085.23 1.28%按按区域分类分析区域分类分析：公告编号：2018-007 15 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入跟去年同期基本持平，主营业务收入占营业收入比下降 2.95%；内饰功能件占营业收入比同比下降了 8.45%、注塑结构件占营业收入比同比下降了 3.92%，主要原因系公司核心客户之一北京汽车的销售收入同比下降了 60.26%，从 2016 年的 3,599 万元下降到 1,430 万元；新能源产业占营业收入比同比增长了 11.96%，主要是报告期内宁德时代的销售收入同比增长了 26%,特斯拉的销售收入同比增长了 93.48%。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波裕民机械工业有限公司 39,147,211.19 15.96%否 2 华晨汽车集团控股有限公司 38,222,505.55 15.58%否 3 宁德时代新能源科技股份有限公司 35,888,410.17 14.63%否 4 延锋汽车饰件系统有限公司 28,768,697.25 11.73%否 5 北京汽车集团有限公司 14,299,785.47 5.83%否 合计合计 156,326,609.63 63.73%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 宁波蓝鲸汽车模具有限公司 16,228,774.86 8.85%是 2 宁波帕斯卡新材料有限公司 11,193,764.90 6.1%否 3 宁波浙力钢铁有限公司 9,023,803.53 4.92%否 4 宁海县科技工业园区发展有限公司 6,059,600.97 3.30%否 5 上海普利特复合材料股份有限公司 4,628,259.12 2.52%否 合计合计 47,134,203.38 25.69%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,558,593.54 25,012,512.58-69.78%投资活动产生的现金流量净额-92,831,848.38-34,333,273.41-170.38%筹资活动产生的现金流量净额 86,360,114.95 14,019,689.87 515.99%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年同期下降了 69.78%，主要系公司购买商品、接受劳务支付的现金流出增长幅度高于公司销售商品、提供劳务收到的现金流入增长幅度，其中销售商品收到的现金较少主要系报告期末应收票据金额较上期期末增加 1962 万元，其中应收票据金额增加较多系 公告编号：2018-007 16 2016 年 11 月以来公司设立票据质押池进行票据质押，期末已质押票据未到期导致；购买商品、接受劳务支付的现金流出较多主要系报告期内公司流动资金较充足，对供应商货款较上期相比均按正常支付周期进行支付，故报告期内购买商品、接受劳务支付现金流出较多。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额-9,283 万元，比去年同期大幅减少，主要原因：报告期内公司加大对新能源零件产业的培育，新建新能源零件生产基地两个：昆山鼎洪新能源动力电池箱体生产基地、宁德新能源动力电池注塑生产基地，宁德新购 73.4 亩土地使用权；为提高公司内饰功能件、注塑结构件及金属件产业的核心竞争力，收购产业相关的核心工序模具制造、阳极氧化产业。公司加大对新产品新项目的开发投入。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额 8,636 万元，主要原因一、报告期内增发股票 1,700 万股，每股 4 元，取得募集资金 6,800 万元。原因二、子公司莱普机械新增股东新增投资款 250 万元；新设控股子公司昆山鼎洪注册资本 2,000 万元，公司占股比例 55%，小股东投资 900 万元；同一控制下企业合并豹王汽车部件注册资本 2,000 万，公司占股比例 51%，报告期内小股东实到投资款 410 万元；新设子公司永成蓝鲸模具注册资本 1,000 万，公司占股比例 60%，报告期内小股东实到投资款 260 万元。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 公司控股子公司（85.29%控股）宁波莱普机械有限公司2017年度营业收入为38,059,177.14元，净利润为3,708,678.06元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 （五五）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 （六六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 公告编号：2018-007 17 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：（七七）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 适用 1、昆山永成鼎洪机械制造有限公司于 2017 年 4 月 20 日经昆山市市场监督管理局核准设立，注册资 本为 2000.00 万元，公司通过全资子公司宁波汇双投资有限公司间接持股持股 55.00%。2、宁德莱普新能源科技有限公司于 2017 年 6 月 16 日经福建省宁德市蕉城区工商行政管理局核准设立，注册资本为 2,000.00 万元，公司持股比例为 100%。3、宁波永成蓝鲸模具有限公司于 2017 年 7 月 26 日经宁海县市场监督管理局核准设立，注册资本为1,000.00 万元，公司持股比例为 60%。4、宁海树成教育科技有限公司于 2017 年 7 月 4 日经宁海县市场监督管理局核准设立，注册资本为50.00 万元，公司持股比例为 55.00%。（该公司已于 2018 年 1 月 24 日注销）5、宁波豹王汽车部件有限公司 2017 年 11 月 24 日经宁海县市场监督管理局核准收购并增资，增资后注册资本为 2,000.00 元，公司持股比例为 51%。（八八）企业社会责任）企业社会责任 公司诚信经营、依法纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。列示持续经营净利润 2017 年度、2016 年度金额分别为 23,458,633.21 元、24,844,283.07 元；列示终止经营净利润金额均为 0.00 元。（2）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。2017 年度列示其他收益 1,321,236.87 元。（3）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。2017 年度、2016 年度将部分列支原列示为“