832776_2017_雨来科技_2017年年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 雨来科技 NEEQ:832776 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司 Rain Intelligent(Suzhou)Corp.2 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 6 月，雨来科技自主研发的雨来慈善赠药管理系统 取得 7 项相关软件著作权。2017 年 11 月，雨来科技自主研发的雨来肿瘤数据管理软件系统 取得 6 项相关软件著作权。2017 年 6 月，雨来科技自主研发的雨来精麻药管理系统取得 5 项相关软件著作权。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司、雨来智能 指 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司 雨来有限、有限公司 指 雨来智能科技（苏州）有限公司 参股公司、润禾佳田 指 苏州润禾佳田农产品有限公司 国务院 指 中华人民共和国国务院 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司公司章程 股东大会 指 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司股东大会 董事会 指 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司董事会 监事会 指 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书等的统称 最近一年、报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 大数据 指 需要新处理模式才能具有更强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量、高增长率和多样化的信息资产。云计算 指 基于互联网的相关服务的增加、使用和交付模式，通常涉及通过互联网来提供动态易扩展且经常是虚拟化的资源 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋善德、主管会计工作负责人刘晓芸及会计机构负责人（会计主管人员）刘晓芸保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。利安达会计师事务所（特殊普通合伙）会计事务所对公司出具了带强调事项段的标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制的风险 股东宋善德与陈婷婷签署了一致行动人协议，约定在公司股东会议提案及表决、公司高管提名及投票选举以及在公司的其他有关重大决策中意思表示保持一致，两人为一致行动人。宋善德与陈婷婷系夫妻关系，合计持有公司 80%的股份，为公司共同实际控制人。且宋善德现任公司董事长、总经理，公司的所有权和经营权均由实际控制人掌握，对公司的经营管理活动有着重大的影响。如其利用对公司的控制地位对公司的发展战略、生产经营、人事决策等进行不当控制，将可能影响到公司和其他股东利益。企业规模较小和客户集中度较高风险 公司当前阶段仍属于发展初期，规模较小，在市场销售、研发投入等方面仍有不足。公司客户数量有限，客户集中度较高。2016 年度、2017 年度，公司前五名客户销售占比为 75.70%、100.00%，市场抗风险能力仍有待加强。为了进一步提高公司市场抗风险能力和品牌知名度，充分发挥公司技术优势，公司需要进一步扩大市场，提高经济效益。行业竞争加剧风险 公司属于软件开发类企业，随着我国大力推进医疗卫生信息化发展，以及移动医疗行业巨大的市场潜力，其细分行业内将会出现越来越多的竞争者，尤其是阿里巴巴集团、微软等大型企6 业的进入，将会对中小企业造成更大的市场竞争压力，公司将面临行业竞争加剧的风险。医疗纠纷风险 移动医疗行业是软件行业和医疗行业相结合的新生产业，在我国尚处于初级阶段，在其医疗服务过程中的不确定性因素多，可能会出现因医疗应用软件而发生的误诊、误治等情况，继而发生相应的医疗纠纷事件，若未来发生此类情况，将对公司的持续经营将产生一定负面影响。政策风险 目前，我国在移动医疗领域的法律监管机制尚缺乏，市场监管职责不明确，若存在误诊或其他因移动医疗应用而产生的纠纷，法律难以保障消费者的权利。未来国家势必会完善行业相关法律法规，明确相关产品行业标准，执行监管政策，将对现有的行业内企业产生一定影响，政策的不确定性可能对未来行业内企业造成一定冲击。行业特有风险 公司属于移动医疗行业软件服务提供商，报告期末公司拥有研发团队 6 人，自主研发相关软件系统，且获得相关的软件著作权，有效地支撑了公司研发体系。但由于我国信息类、软件类行业发展迅速，市场变化快，对公司的技术创新能力要求较高。未来公司若不能保持并增强技术和产品的自主创新能力，及时研发新技术、推出新产品，将对公司未来的持续经营产生一定的影响。知识产权受到侵害的风险 公司以高新技术作为企业快速发展的动力，但公司产品与软件技术大部分都以国家标准及市场适应需求为基础，需求变化较快，且大部分为通用技术知识的应用衍生，所以目前公司软件申请软件著作权登记较多，未申请专利保护，存在一定的知识产权被侵权的风险。毛利率波动风险 2016 年度、2017 年度公司综合毛利率分别为 57.96%、53.69%，综合毛利率有所下降，同时由于公司营业收入下降，因此公司可能因综合毛利率波动进而使得公司盈利存在不稳定性。公司持续亏损的风险 2016年、2017 年，公 司 的 净 利 润 分 别-238,657.39元,-6,689,829.84 元。如果公司不能加大市场推广力度或进行业务转型升级,并扩大公司盈利能力,将面临持续亏损的风险,对公司持续经营能力造成影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 雨来智能科技服务（苏州）股份有限公司 英文名称及缩写 Rain Intelligent(Suzhou)Corp.缩写：Rain Corp.证券简称 雨来科技 证券代码 832776 法定代表人 宋善德 办公地址 苏州工业园区星湖街 218 号生物纳米园 A4 楼 502 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘晓芸 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 0512-67903389 传真 0512-67903392 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州工业园区星湖街 218 号生物纳米园 A4 楼 502 室；215123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合行政办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-05-31 挂牌时间 2015-07-21 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I信息传输、软件和信息技术服务业-I65软件和信息技术服务业-I6510软件开发 主要产品与服务项目 主要从事软件系统的开发和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 宋善德 实际控制人 宋善德、陈婷婷 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91320000596948192M 否 注册地址 苏州工业园区星湖街 218 号生物纳米园 A4 楼 502 室 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 利安达会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周余俊，董洋洋 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区八里庄西里住邦 2000 一号楼东区 2008 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 171,848.97 4,211,613.97-95.92%毛利率%53.69%57.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,689,829.84-238,657.39-2,703.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,902,670.70-1,931,511.50-257.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-68.88%-1.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-71.07%-14.66%-基本每股收益-0.67-0.02-2,703.11%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 6,922,103.60 13,456,449.65-48.56%负债总计 554,234.53 398,750.74 38.99%归属于挂牌公司股东的净资产 6,367,869.07 13,057,698.91-51.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 1.31-51.23%资产负债率%（母公司）8.01%2.96%-资产负债率%（合并）8.01%2.96%-流动比率 0.43%7.03%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-215,006.30 986,732.58-121.79%应收账款周转率 0.20 2.30-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-48.56%-6.62%-营业收入增长率%-95.92%-20.65%-净利润增长率%-2,703.11%-108.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 212,840.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 212,840.86 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 212,840.86 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.雨来科技是互联网移动医疗系统提供商和服务运营者，主要面向医院及企业单位提供健康及医疗相关软件系统和软件平台，目前公司主要的软件产品包括：雨来医患管关系理系统、雨来慢病管理系统等。雨来医患管关系理系统和雨来慢病管理系统共同构建了“雨来健康管理平台”，将为医院、企业单位、个人以及第三方服务机构提供标准化服务流程和结构化数据，指导精准就医和实现便捷服务。（1）雨来医患关系管理系统是为医疗机构及相关人群设计的互联网移动医疗和健康服务管理系统，帮助他们畅通医患沟通渠道，再造和优化医疗服务流程，提升医院、科室的品牌形象，打造特色专科，培育知名专家，增强患者的就医粘性，实现医院管理和服务的高效化、便捷化、规范化、智能化。（2）雨来慢病管理系统是针对个人提供全程健康管理和疾病的全程管理，通过多渠道数据采集，档案建立，数据智能处理等管理手段，以信息化手段自动筛选和关注，形成实时监控和资源有效利用，实现对个人的主动关怀和医疗服务的便捷化。2.公司销售业务在报告期内继续以直销为主，主要面向医院及企业单位提供健康管理平台的搭建和系统集成服务，以及提供个人咨询服务并实现销售收入，形成了完整的销售模式布局。3.报告期内商业模式未发生大的变化，为完善产品布局和业务拓展，满足打造大型平台的要求，公司依托本身的研发能力已完成“雨来医院等级评审移动督办系统”、“雨来医院等级评审迎检系统”、“雨来健康医学随访日记软件”、“雨来肿瘤随访（OSAM）软件”研发并取得软件著作权，正在研发“雨来癌症医生助手软件”，并计划于未来实现与平台的接入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 171,848.97 元，同比下降 95.92%；归属于挂牌公司股东的净利润-6,689,829.84，亏损较上年度同期增加 2,703.11%。截至 2017 年末，公司总资产为 6,922,103.60 元，较去年同期减少 48.56%，净资产为 6,367,869.07 元，较去年同期减少 51.23%。2017 年，由于部分市场丢失导致公司 2017 年度营业收入总额较小。公司于 2017 年度全力开发肿瘤OSAM 专科专病数据库项目，目前公司的研发已经取得一定成果（部分软件已经完成并取得软件著作权）。2017 年度上述数据库项目已在苏州大学附属第二医院进行试用，并配合苏州大学附属第二医院通过省卫计委组织的“无痛医院创建”和“癌痛规范化诊疗”现场评分检查，该院信息科已将上述项目纳入 201812 年招投标项目。2018 年公司的主要战略是重点进行该部分市场的开发。公司 2017 年年末账面可用的资金余额较小，但公司各股东计划处置对苏州润田佳禾农产品有限公司的投资以满足 2018 年生产经营的资金需求。公司对苏州润田佳禾农产品有限公司的投资金额为 200万元，于 2018 年 1 月 23 日已经达成股权转让协议，股权转让价格为 200 万元。公司上述研发成果适应现有的市场发展，计划未来将全力开发市场资源，继续加强研发力度，在原有产品与应用领域基础上，不断拓宽产品应用领域；同时积极引入新的投资者，全面建设销售团队，未来计划拓展医药领域的新业务，提升公司盈利能力。(二二)行业情况行业情况 移动智能终端、移动通信、云计算等移动互联网关键技术发展迅速，并朝着提升信息传递效率、丰富信息传递渠道、优化信息服务流程的方向发展，为移动医疗服务的发展提供了良好的技术服务基础。国家在民生性信息服务领域中持支持、鼓励的态度，大力推进信息通信技术在教育、医疗、社会保障、社区服务等社会公共服务平台的应用，助力于公共卫生信息网络与系统的建设，推进医疗保健服务的信息化，推进网上远程医疗，拓展优质医疗资源的覆盖范围，相关的法律法规有电子信息产业调整和振兴规划、医疗器械科技产业“十二五”专项规划、软件和信息技术服务业“十二五”发展规划等，国家政策的支持态度为移动医疗产业的发展提供了良好的环境。根据 iiMediaResearch 数据，2012 年中国移动医疗市场规模为 18.6 亿元，较上一年增长 17.7%，预计到 2017 年将达到 125.3 亿元。根据 2012 年相关统计数据，移动医疗市场占我国医疗服务市场的比重微乎其微，仅占 0.1%左右，鉴于我国老龄化人口增长、移动互联的普及和软件技术的提升、慢性病患病率的升高，我国移动医疗市场的需求将迅速增加，具有十分广阔的开发前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 125,990.67 1.82%1,075,146.71 7.99%-88.28%应收账款 32,622.64 0.47%1,598,580.19 11.88%-97.96%存货 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 1,859,004.34 26.86%1,943,982.24 14.45%-4.37%固定资产 129,596.75 1.87%321,255.81 2.39%-59.66%在建工程 0.00 0.00 短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-无形资产 4,236,754.82 61.21%8,187,752.30 60.85%-48.25%开发支出 444,684.80 6.42%88,096.00 0.65%404.77%资产总计 6,922,103.60-13,456,449.65-48.56%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，公司货币资金余额为 12.60 万元，较上年减少了 88.28%，主要原因系本年经营活动产生的现金净流出 21.50 万元；投资活动产生的现金净流出 73.41 万元。13 2、报告期末，公司应收账款净值为 3.26 万元，较上年减少了 97.96%，主要原因系本年因对未来市场预测调整，部分客户和市场丢失,全年主营业务收入只有 17.15 万元，并在本期收回了上期末的应收账款 159.86 万元。3、报告期末，公司固定资产净值为 12.96 万元，较上年减少了 59.66%，主要原因是本年发生折旧摊销 19.17 万元。4、报告期末，公司开发支出余额为 44.47 万元，较上年增加了 404.77%，主要原因是本年雨来肿瘤随访（OSAM）软件 V2.0.0 产生的开发费用。5、报告期末，公司无形资产余额为423.68万元，较上年减少了48.25%，主要是本年度由研发支出转为无形资产的雨来慈善赠药软件系统和雨来精麻药管理软件系统软件为29.12万元,本年度正常摊销221.83万元。因公司对未来市场预测调整，部分客户和市场丢失，根据公司的未来盈利预测，部分无形资产未来已经不能产生现金流入，因此该部分无形资产账面价值202.39万元本年度全额计提减值准备。6、报告期末，公司资产总计为 692.21 万元，较上年减少了 48.56%，主要是本年度货币资金减少94.92 万元；应收账款净值减少 156.60 万元；固定资产由于摊销减少 19.17 万元；无形资产由于摊销和计提减值准备而减少 395.10 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 171,848.97-4,211,613.97-95.92%营业成本 79,586.83 46.31%1,770,586.63 42.04%-95.51%毛利率%53.69%-57.96%-管理费用 4,912,994.07 2,858.90%3,617,256.26 85.89%35.82%销售费用 0.00 0.00%650,000.00 15.43%-100.00%财务费用 1,109.70 0.65%-4,925.58-0.12%-122.53%营业利润-6,655,328.05-3,872.78%-1,948,365.63-46.26%241.59%营业外收入-40.19%1,692,854.11 40.19%-100.00%营业外支出-0.00%-0.00%0.00%净利润-6,689,829.84-238,657.39-2,703.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入 17.18 万元，比上年同期减少 95.92%，主要原因是公司对未来市场预测调整，部分客户和市场丢失。2、报告期营业成本 7.96 万元，比上年同期减少 95.51%，主要原因是公司对未来市场预测调整，部分客户和市场丢失,相应成本也减少。3、报告期管理费用为 491.30 万元，比上年同期增加 35.82%，主要原因是今年销售下滑厉害,故将原先计入营业成本的无形资产摊销转为计入管理费用，涉及金额 221.57 万元。4、报告期销售费用为 0 元，比上年同期减少 100%，主要原因是今年销售下滑厉害,节约费用,降低成本。5、报告期财务费用 0.11 万元，比上年同期减少 122.53%，主要原因是银行存款减少，银行利息收入减少。6、报告期资产减值损失 195.99 万元，比去年同期增加 16,194.96%，主要原因是因公司对未来市场14 预测调整，部分客户和市场丢失，根据公司的未来盈利预测，部分无形资产未来已经不能产生现金流入，因此该部分无形资产账面价值 202.39 万元本年度全额计提减值准备。7、报告期营业利润-665.53 万元，比去年同期增加 241.59%，主要原因是今年营业收入比去年同期下降 403.98 万元，营业成本比去年同期下降 169.10 万元，毛利比去年同期减少 234.88 万元；管理费用比去年同期上升129.58万元；销售费用比去年同期减少65万元；资产减值损失比去年同期上升194.79万元。8、报告期营业外收入 0 元，比去年同期下降 100.00%，主要原因是根据最新的会计准则要求本年将政府补助全部计入其他收益科目。9、公司净利润-668.98 万元，比去年同期上升 2,703.11%，主要原因是营业利润比去年同期减少了 470.69万元；营业外收入比去年同期减少了 169.29 万元；其他收益比去年同期增加了 21.28 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 171,848.97 4,211,613.97-95.92%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 79,586.83 1,770,586.63-100.00%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件销售 0.00 0.00%2,962,393.33 70.33%硬件销售 0.00 0.00%18,632.48 44.00%配套服务 171,848.97 100.00%1,230,588.16 29.23%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%北京地区 0.00 0.00%2,136,752.25 50.73%苏州地区 171,848.97 100.00%1,237,254.84 29.38%甘肃地区 0.00 0.00%495,726.52 11.77%上海地区 0.00 0.00%341,880.36 8.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：因公司对未来市场预测调整，部分客户和市场丢失，今年只有配套服务销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 常熟市第一人民医院 89,088.03 51.84%否 2 苏州特发机电技术开发有限公司 82,547.17 48.03%否 15 3 楼氏电子（苏州）有限公司 213.77 0.13%否 4 5 合计合计 171,848.97 100.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州大有健康管理咨询有限公司 367,500.00 44.45%否 2 苏州鬼谷子云软件服务有限公司 271,910.00 32.89%否 3 苏州工业园区生物产业发展有限公司 55,370.00 6.70%否 4 阿里云计算(苏州)有限公司 29,705.70 3.59%否 5 苏州会议中心物业管理有限公司 14,238.00 1.72%否 合计合计 738,723.70 89.35%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-215,006.30 986,732.58-121.79%投资活动产生的现金流量净额-734,149.74-4,067,761.16-81.95%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 120.17 万元，主要是销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期减少 310.91 万元、收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少 139.32 万元、支付的各项税费比去年同期减少 84.13 万元、支付其他与经营活动有关的现金比去年同期减少 241.83 万元。2、投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 333.36 万元。主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期减少 333.36 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 苏州润禾佳田农产品有限公司 2017 年营业收入为 1.95 万元，净利润为-21.24 万元。为维持本公司继续经营现金流的需要，公司 2018 年 1 月 23 日第一届董事会第十三次会议决定处置对苏州润禾佳田农产品有限公司的投资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 16 审计意见类型：带强调事项段的标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：本公司及其董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司2017年度进行了财务审计,并出具了带强调事项段的无保留意见的财务审计报告。根据 全国中小企业股份转让系统两网公司及退市公司信息披露暂行办法的相关规定,公司董事会对该审计报告涉及带强调事项段作如下说明：一、审计报告中强调事项段的内容“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“二、2 持续经营”所述，2017 年度公司部分市场丢失，2017 年度收入总额为 171,848.97 元，雨来智能公司 2017 年发生净亏损 6,689,829.84 元。截至 2017 年 12 月 31 日止,公司累计亏损 4,304,316.26 元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额318,505.21 元。如财务报表附注“二、2 持续经营”所述，连同财务报表附注“六、8 无形资产”所示的部分无形资产全额计提减值准备等，这些事项或情况，表明存在可能导致对雨来智能公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。”二、董事会关于审计报告中强调事项段所涉及事项的说明 公司董事会认为：利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，主要原因是公司连续亏损，截至2017年12月31日，未分利润金额为-430.4万元，持续经营能力存在不确定性。针对审计报告所强调事项，公司在2017年开始从业务转型、多元化发展方面谋求新出路，具体变化主要体现在以下几个方面：1、从经营风险分析 由于部分市场丢失导致公司2017年度营收总额较小，其主要原因为公司于2017年度全力开发癌症及肿瘤随访软件方面的研发。目前公司的研发已经取得一定成果（部分软件已经完成并取得软件著作权），2018年公司的主要战略是进行该部分市场的开发。2、从现金流量和流动性分析 公司 2017 年年末账面可用的资金余额较小，但公司各股东计划处置对苏州润田佳禾农产品有限公司的投资以满足 2018 年生产经营的资金需求。公司对苏州润田佳禾农产品有限公司的投资金额为 200万元，已经于 2018 年 1 月 23 日达成股权转让协议，股权转让价格为 200 万元。公司董事会和管理层已认识到主营业务持续经营不足的现状，拟采取如下措施：（一）进一步加大公司平台宣传力度，保持现有项目正常运转；（二）继续加强企业内部控制规范管理，进一步提升公司治理水平；（三）加大成本控制力度，实施全面有效的预算管理；（四）公司股东多方位筹措资金，加强融资，集中公司人、财、物力努力提高公司持续经营能力。2018年将完全实现轻资产化运作，降低公司运营成本。通过以上措施，公司将逐步解决产品竞争力不足、运营成本重的问题，实现扭亏为盈的局面。三、董事会意见 利安达会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2017年度出具带强调事项段无保留意见的审计报告是为了提醒审计报告使用者关注，本年度的财务审计报告不影响公司本报告期的财务状况及经营成果。利安达会计师事务所(特殊普通合伙)本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带强调事项段的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司2017年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响，以保证本公司长期持续健康地发展。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 17 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017 年 12月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定：对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整，对公司 2017 年度财务报表其他收益影响金额为 212,840.86 元。对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整，资产处置收益项目比较信息的追溯调整对 2016 年报表该项目无影响。其他会计政策变更：无。（2）会计估计变更：本报告期内无重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 2017 年度公司因对未来市场预测调整，部分客户和市场丢失，部分无形资产出现大幅减值迹象，2017 年度营业收入总额仅为 171,848.97 元，亏损金额为 6,689,829.84 元，截至 2017 年 12 月 31 日止,公司累计亏损 4,304,316.26 元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额 318,505.21 元。因此公司董事会决定处置对苏州润禾佳田农产品有限公司的投资，本公司已于 2018 年 1 月 25 日收回处置款2,000,000.00 元，维持本公司继续经营现金流的需要；目前公司“雨来肿瘤随访（OSAM）软件 V2.0.0”18 项目的研发已基本完成，正在部分客户中试用，根据公司对未来的盈利预测，该部分业务预计未来可以产生收益。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人不当控制的风险 股东宋善德与陈婷婷签署了一致行动人协议，约定在公司股东会议提案及表决、公司高管提名及投票选举以及在公司的其他有关重大决策中意思表示保持一致，两人为一致行动人。宋善德与陈婷婷系夫妻关系，合计持有公司 80%的股份，为公司共同实际控制人。且宋善德现任公司董事长、总经理，公司的所有权和经营权均由实际控制人掌握，对公司的经营管理活动有着重大的影响。如其利用对公司的控制地位对公司的发展战略、生产经营、人事决策等进行不当控制，将可能影响到公司和其他股东利益。应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司章程规定了关联交易决策、回避表决等制度，购买出售重大资产、重大对外担保等事项须经股东大会审议通过。同时在“三会”议事规则及 关联交易决策管理办法、对外担保管理制度、重大投资管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度中也做了相应的制度安排。这些制度措施，将对控股股东、实际控制人的行为进行合理的限制，以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序原合法合规性，保护公司所有股东的利益。公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行公司章程、三会议事规则、关联交易决策管理办法、对外担保管理制度、重大投资管理办法、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等规章制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。二、企业规模较小和客户集中度较高风险 公司当前阶段仍属于发展初期，规模较小，在市场销售、研发投入等方面仍有不足。公司客户数量有限，客户集中度较高。2016 年度、2017 年度，公司前五名客户销售占比为 75.70%、100.00%，市场抗风险能力仍有待加强。为了进一步提高公司市场抗风险能力和品牌知名度，充分发挥公司技术优势，公司需要进一步扩大市场，提高经济效益。应对措施：加强