430139_2017_华岭股份_2017年年度报告_2018-04-18.pdf

华岭股份 NEEQ:430139 上海华岭集成电路技术股份有限公司 Sino IC Technology Co.,Ltd.年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年，公司新建 2000 平方米的测试车间正式投入运行，主要用于成品测试及特种电路测试，丰富了公司的产品线 2017 年 10 月，公司参展了第十五届中国国际半导体博览会，展示了最新的技术成果、测试实力、平台服务及应用 2017 年 1 月，公司承担的项目分别荣膺浦东新区创新成就奖及浦东新区科技进步奖二等奖2017 年 9 月，公司承担的项目荣膺浦东新区科技进步三等奖 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.20 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.31 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 年报、年度报告 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 华岭股份、本公司、公司 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司 复旦微电子 指 上海复旦微电子集团股份有限公司,华岭股份控股股东 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、上海证券 指 上海证券有限责任公司 董事会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司监事会 股东大会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司股东大会 公司章程 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 集成电路、IC、芯片 指 集成电路(Integrated Circuit,简称 IC,俗称芯片)是在一半导体基板上,利用氧化、蚀刻、扩散等方法,将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件,做在一个微小面积上,以完成某一特定逻辑功能,达成预先设定好的电路功能要求的电路系统。晶圆、wafer 指将单晶硅晶棒切割所得的一片一片薄薄的圆片,即是晶圆(wafer),或硅晶圆 CNAS 国家实验室认可 指 中国国家合格评定委员会,简称 CNAS,是中国政府授权的权威机构,该机构对检测/校准实验室和检查机构有能力完成特定任务作出正式承认的程序称为 CNAS 国家实验室认可。通过认可的实验室出具的检测报告可以加盖中国国家合格评定委员会(CNAS)和国际实验室认可合作组织(ILAC)的印章,所出具的数据国际互认 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施瑾、主管会计工作负责人刘军及会计机构负责人(会计主管人员)刘军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 近年来,国家对集成电路行业在财政、税收等方面施以大量扶持政策,若未来国家政策发生变化,降低对集成电路行业的扶持力度,则可能对公司的主营业务产生重要影响。新技术更新风险 公司是一家集成电路测试企业,测试技术研发能力是公司最重要的核心竞争力。随着集成电路技术和产品更新换代速度日趋加快,公司需要不断提升自身的测试技术水平以适应市场需求的变化,未来如何持续保持行业领先的测试技术水平是公司面临的重要风险。市场波动风险 公司属于集成电路行业,主要业务是向集成电路设计与制造企业提供测试服务,是集成电路产业链的中间环节。如果集成电路设计与制造行业的发展出现较大波动,将势必对集成电路测试行业带来重要影响。核心技术人员流失风险 集成电路测试行业属于人才密集型、技术密集型行业,公司的核心技术人员是公司保持测试技术水平领先之核心竞争力的重要因素。随着集成电路行业的发展,企业之间对于人才的竞争日趋激烈,公司存在核心技术人才流失的风险。知识产权风险 公司在集成电路测试技术和程序研发中,申请了大量软件著作上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 4 权、技术专利等知识产权,这些知识产权对公司现时和未来的经营具有非常重要之作用,因此公司面临知识产权被侵犯和侵犯他人知识产权的风险。关联交易风险 2017 年度,公司同控股股东复旦微电子及其关联方的关联交易收入占公司全部营业收入的约三分之一,公司主要业务存在关联方占比较高的经营风险。如果控股股东的经营状况发生不利变化,将有可能减少对公司的测试业务,从而对公司的销售收入带来不利影响。税收政策变化风险 公司被认定为国家级高新技术企业,按 15%的优惠税率申报缴纳企业所得税,部分研发费用可按实际发生额的 50%加计抵扣当年的企业应纳税所得额。如上述所得税税收优惠政策发生变化,或公司不具备条件继续申请并执行上述所得税优惠税率,将对公司未来的收益情况产生一定的影响。大股东不当控制风险 公司的法人股东复旦微电子拥有公司 50.29%的股份,若公司控股股东及相关人员利用其控股地位,通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海华岭集成电路技术股份有限公司 英文名称及缩写 Sino IC Technology Co.,Ltd.证券简称 华岭股份 证券代码 430139 法定代表人 施瑾 办公地址 上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 1、2、5 楼 二、联系方式 董事会秘书 孙维东 是否通过董秘资格考试 是 电话 021-50278218 传真 021-50278219 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 2 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2012 年 9 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业396 电子器件制造3963 集成电路制造 主要产品与服务项目 晶圆测试、IC 成品测试、测试验证分析、测试技术研究、程序开发、自有设备租赁 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）189,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 17 控股股东 上海复旦微电子集团股份有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000703340159B 否 注册地址 上海市张江高科技园区郭守敬否 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 6 路 351 号 2 号楼 1 楼 注册资本 189,000,000.00 是 无 五、中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘颖、胡巧云 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 六、报告期后更新情况 不适用 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 126,037,180.28 121,725,040.22 3.54%毛利率%57.15%50.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,721,980.27 59,255,292.19-43.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,540,523.78-3,764,691.97-47.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.16%24.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.00%-1.55%-基本每股收益 0.18 0.31-41.94%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 357,105,104.30 368,346,644.31-3.05%负债总计 75,464,643.77 95,228,164.05-20.75%归属于挂牌公司股东的净资产 281,640,460.53 273,118,480.26 3.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.49 2.17-31.34%资产负债率%（母公司）21.13%25.85%-资产负债率%（合并）21.13%25.85%-流动比率 353.00%324.00%-利息保障倍数-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 46,794,551.93 70,806,009.71-33.91%应收账款周转率 588.00%517.00%-存货周转率 156,561.00%116,032.00%-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-3.05%27.32%-营业收入增长率%3.54%12.71%-净利润增长率%-43.09%65.02%-上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 189,000,000 126,000,000 33.33%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,061,414.51 计入当期损益的政府补助 45,129,766.73 非经常性损益合计非经常性损益合计 46,191,181.24 所得税影响数 6,928,677.19 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 39,262,504.05 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益 0.00-48,577.53-营业利润-4,964,890.64-5,013,468.17-营业外收入 74,201,017.46 74,189,735.37-营业外支出 59,859.62 0.00-根据财政部在 2017 年 12 月发布的关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号，以下简称通知），作以下调整：1.对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。2.对于利润表新增的“其他收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。八、业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 （一）归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动的原因 公司在 2017 年度业绩快报中根据企业会计准则第 16 号一政府补助及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）的规定对非经常性损益的内容分类存在差异，现根据会计准则要求对归属于非经常性损益的内容进行了重分类，对归属于公司普通股股东的非经常性损益调增了 39,262,504.05 元，导致归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 9 益的净利润大幅减少。本调整属于分类调整不影响整体损益。上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司是一家独立的专业集成电路测试企业，为各类集成电路企业提供优质、经济和高效的测试整体解决方案及多种增值服务，业务主要包括：测试技术研究、测试软硬件开发、测试装备研制、测试验证分析、晶圆测试、集成电路成品测试、可靠性试验、自有设备租赁。公司是经国家认定的高新技术企业和集成电路企业，拥有 CMA 计量认证证书、CNAS 国家实验室认可证书，具有国家三级保密资质，是上海市集成电路测试公共服务平台和上海市集成电路测试工程技术研究中心。报告期内，公司的商业模式均未发生明显变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：集成电路测试作为集成电路产业链中的重要环节，行业门槛具有技术、资本、人才、专利、行业经验以及资质认证等多方面的壁垒。而本公司是国内最早从事集成电路第三方测试的专业企业之一，是最早纳入国家鼓励名录的集成电路企业和高新技术企业，也是上海市创新型企业、上海市集成电路测试公共服务平台和上海市集成电路测试工程技术研究中心。近五年来，公司先后承担或完成了多项国家科技重大专项和 10 多项国家上海市重大研发项目，并为包括国内前 10 大设计企业在内的国内外300 多家客户提供了优质集成电路测试服务，在行业内积累了丰富的测试经验和客户资源。公司拥有包括上海市领军人才、优秀学科带头人、科技部专家、工信部专家在内的优秀技术和管理团队，截至报告期末已经申请专利 106 项，取得软件著作权 149 项。公司拥有 6000 平米以上的技术研发和产业化测试环境，实行千级净化标准，部分区域 10 级净化标准，自动温湿度控制，24 小时不间断运行，测试能力广泛覆盖移动智能终端、信息安全、数字通信、北斗导航、FPGA、CIS、金融 IC卡、汽车电子、物联网 IoT 器件、MEMS 器件、三维高密度器件以及新材料、新结构等众多产品领域。公司实施 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境体系，CNAS 国家实验室认可证书和国家三级保密资质，为国内外众多行业用户提供专业测试方案和规模化测试服务。近年来，公司构建基于 Teradyne、Advantest 等国际先进测试技术系统架构之上的创新融合平台，并在国内率先研制并广泛应用基于大数据、云计算架构的“芯片测试云”系统，科学技术研究与应用水平得到极大的提升，同时五级系统的有机交互运行，形成先进的规模测试产能，公司已成为国内领先、功能完善、技术层级更高的测试服务公共平台和专业测试服务企业。目前，公司是国内集成电路测试行业最具影响力的企业之一，具有相对的竞争优势。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 11 （一）经营计划（一）经营计划 2017 年是公司稳步发展的一年，公司在董事会的领导下，在全体同仁的共同努力下，继续加快在集成电路测试中高端市场的产业布局，业务结构不断优化，经营业绩保持持续平稳增长的良好态势。2017 年度，公司主营业务收入 1.26 亿元，同比增长 3.54%，税后净利 3,372.20 万元，同比减少 43.09%。截至报告期末公司现金流充裕，各项财务指标总体保持健康状态。报告期内，公司根据市场发展需要，围绕着 12 英寸测试平台的产业升级，继续重金购置市场所需的通信 SoC、存储器、汽车电子等各类先进测试设备，不断优化五级系统四大平台有机交互运行，持续提升大数据、云计算构架（信息化、智能化、云端化）的“芯片测试云”信息服务体系。公司积极根据集成电路行业发展情况，今年新建成的先进集成电路测试厂房投入运行，公司测试产能得到了大幅提升，活跃客户数量增长较快。报告期内，公司技术研发能力和平台实力不断提升，测试技术领域显著扩大，为市场开拓夯实了基础。前沿技术方面，晶圆级射频测试迈进一大步，完成面向 5G 应用的超高速毫米波芯片测试技术研究，量产测试多款北斗导航核心芯片；与行业龙头企业合作，开展 14nm FinFET 芯片快速测试研究和相关 IP 验证工作；与国内汽车电子芯片设计企业合作，成功实现多款汽车电子芯片晶圆级测试和成品测试；在晶圆级三温测试基础上，实现成品级三温测试。其他科研领域涉及千万门级 FPGA、CIS 高清图像传感器、WAT 测试分析、28 纳米射频 CMOS 特色工艺、智能测试工程等诸多前瞻性领域，科研项目质量和科研机时较上年同期均有大幅增加，公司全年申请发明专利 20 项，持续保持技术创新发展的动力。报告期内，公司继续承接和完成包括国家重大科技专项在内的多项政府科研任务，其中在 2017年度国家 02 科技重大专项支持下，公司开展先进测试装备研制及先进测试基地和研发中心建设，进一步提升公司测试软硬件设计制造能力和核心竞争力。报告期内，集成电路测试生产及服务外包支撑系统研发及应用项目获评上海市浦东新区科技进步三等奖，公司在质量管控方面实施了多项改进措施，全年在完成了多项质量管理体系的第三方审核和认证基础上，客户满意度进一步上升。此外，公司在上海市专业技术服务平台和工程研究中心的评估中都获得优良的好成绩，持续为众多行业中小型创新企事业单位提供技术支持，公司在创造自身经济效益的同时也取得了良好的社会效益。（二）行业情况（二）行业情况 根据中国半导体行业协会统计，2017 年中国集成电路产业销售额达到 5,411.3 亿元，同比增长24.8%。其中，集成电路制造业增速最快，2017 年同比增长 28.5%，销售额达到 1,448.1 亿元，设计业和封测业继续保持快速增长，增速分别为 26.1%和 20.8%，销售额分别为 2,073.5 亿元和 1,889.7 亿元。根据海关统计，2017 年中国进口集成电路 3,770 亿块，同比增长 10.1%，进口金额 2,601.4 亿美元，同比增长 14.6%；2017 年中国出口集成电路 2,043.5 亿块，同比增长 13.1%，出口金额 668.8 亿美元，同比增长 9.8%，提高自给率迫在眉睫。中国半导体市场需求占全球的 1/3，但 2016 年产业自给率仅 36%。产业依赖进口，2016 年我国集成电路贸易逆差达 1,657 亿美元。根据 SEMI 预测，2019 年中国集成电路供需缺口可以达到 880 亿美元。同时，中国已形成完整的半导体产业链，并且已具有一定竞争力。2017 年前三季度我国 IC 设计、制造、封测的产业比重分别为 37.7%、26%和 35.5%。在设计和封测领域，中国与美国等先进企业差距已经缩小，其中，设计产业已有部分企业展现国际竞争力；制造方面仍存在不少差距，但在需求刺激下，晶圆制造投资迎来历史高峰；封测行业发展成熟，是我国在相关产业链环节发展得最快和最久的，已达国际领先水平；设备和材料等配套稳步发展，大尺寸硅片有望在 2018 年实现国产。这其中，国内封测业维持较快增长，其原因主要有三个：一是受惠于我国集成电路产业持续快速发展对封装测试业的配套需求；二是得益于我国一批领头的本土企业，如长电科技、通富微电和华天科技等实现了跨越式的发展对行业的带动作用；三是先进封装逐步替代传统封装，技术进步和产品升上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 12 级带动了国内封装测试市场的扩大。我国封测行业已形成较大规模。中国大陆 IC 封测产业主要厂商呈现外商独资、中外合资和内资三足鼎立的格局。据集邦资讯拓墣产业研究院指出，中国内地封测厂商在高端封装技术(Flip Chip、Bumping 等)及先进封装(Fan-In、Fan-Out、2.5D IC、SiP 等)的产能持续开出，以及因企业并购带来的营收认列带动下，包含长电科技、天水华天、通富微电等厂商 2017年的年营收多维持双位数成长，表现优于全球 IC 封测产业水平。同时，我国封测行业仍有提升空间，中高端封测谋求发展。随着国家政策全力扶持，上游产业前景巨大，全球晶圆制造龙头企业争相在中国建厂扩产，未来将持续带来配套封测订单，以及物联网、各类智能终端、汽车电子以及工业控制，可穿戴设备、智能家电等持续旺盛的下游市场的需求，为集成电路产业发展带来强劲动力，高端先进封测技术的需求也在不断扩展。根据 Yole Development 的数据，中国先进封装产量自 2015 年开始以超 30%的增速增长，预计 2019 年产量将达到 3,600 万片 12 英寸晶圆，同比增速将达到 38%。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 189,517,113.61 53.07%243,426,630.69 66.09%-22.15%应收账款 19,564,510.22 5.48%21,957,910.15 5.96%-10.90%存货 28,228.94 0.01%40,756.65 0.01%-30.74%长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 74,201,586.57 20.78%66,818,128.35 18.14%11.05%在建工程 35,053,455.43 9.82%14,032,157.26 3.81%149.81%短期借款-0.00%-0.00%0.00%长期借款-0.00%-0.00%0.00%-资产总计 357,105,104.30-368,346,644.31-3.05%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 报告期内，货币资金比上年期末减少 22.15%，主要系公司 2017 年进行了现金分红以及公司设备采购增加所致；存货较上年期末减少 30.74%，系公司材料采购管理加强，备货减少所致；在建工程较上年期末增加 149.81%，系行业发展趋势较好，公司购入测试设备同比增加所致。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 126,037,180.28 100%121,725,040.22 100%3.54%营业成本 54,002,293.55 42.85%60,188,118.08 49.45%-10.28%毛利率 57.15%-50.55%-管理费用 77,658,993.39 61.62%65,810,326.55 54.06%18.00%销售费用 4,139,044.39 3.28%4,605,191.47 3.78%-10.12%上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 13 财务费用-3,152,005.13-2.50%-4,036,303.54-3.32%-21.91%营业利润 39,445,140.45 31.30%-5,013,468.17-4.12%886.78%营业外收入-74,189,735.37 60.95%-100.00%营业外支出-净利润 33,721,980.27 26.76%59,255,292.19 48.68%-43.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，毛利率由上年同期的 50.55%升至 57.15%，这主要是由于前期测试设备添置后产能得到有效利用，毛利率同比回升；营业利润较上年同期增加 886.78%，报告期内无营业外收入及营业外支出，主要因公司依据 2017 年 5 月国家会计准则企业会计准则第 16 号政府补助的变更，对相关会计科目进行了调整，详见企业会计准则第 16 号政府补助；净利润较上年同期减少 43.09%，主要因为公司 2016 年度存在偶发较大金额的政府科研后补助项目拨款的收益确认。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 126,037,180.28 121,725,040.22 3.54%其他业务收入-主营业务成本 54,002,293.55 60,188,118.08-10.28%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%测试服务收入 123,936,531.02 98.33%108,098,561.94 88.81%产品销售收入 1,248,669.26 0.99%13,626,478.28 11.19%其他 851,980.00 0.68%-合计 126,037,180.28 100.00%121,725,040.22 100.00%按按区域分类分析区域分类分析：不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：产品销售收入的占比减少 10.20%，主要是报告期内，向客户销售与测试有关的探针卡、PCB 板、后续生产应用材料、耗材等同比较少。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海复旦微电子集团股份有限公司 46,128,542.45 36.60%是 2 第二名 11,073,563.11 8.79%否 3 第三名 9,706,360.75 7.70%否 4 第四名 8,599,727.79 6.82%否 5 第五名 6,112,208.03 4.85%否 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 14 合计合计 81,620,402.13 64.76%-（4）主要供应商情况）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 Teradyne(ASIA)PteLtd 19,395,037.48 10.73%否 2 株式会社东京精密 18,298,064.72 10.13%否 3 Nextest 13,094,802.56 7.25%否 4 AdvantestCorporation 12,664,990.34 7.01%否 5 上海师桥实业有限公司 4,435,318.00 2.45%否 合计合计 67,888,213.10 37.57%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 46,794,551.93 70,806,009.71-33.91%投资活动产生的现金流量净额-8,402,554.83-39,418,387.46 78.68%筹资活动产生的现金流量净额-25,200,000.00 -现金流量分析现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额减少 33.91%，主要为公司研发投入较上年同期有一定增长；投资活动产生的现金流量净额增加 78.68%，主要为收回投资（定期存款）收到的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额主要为 2017 年公司进行了现金分红。（四）投资状况分析（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）研发情况研发情况 研发支出情况：研发支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 51,309,304.28 40,991,964.09 研发支出占营业收入的比例 40.71%33.68%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 5 6 本科以下 61 62 上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 15 研发人员总计 66 68 研发人员占员工总量的比例 35.87%37.78%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 106 87 公司拥有的发明专利数量 105 86 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司为测试技术研发投入经费 5,130.93 万元，占销售收入的 40.71%。全年安排科研项目 144 项，其中承担国家和上海市项目 52 项。科研项目质量和科研机时较上年同期均有所提升。报告期内，公司新申请发明专利 20 项，新增软件著作权 3 项，相关技术成果有望在 2018 年起实现产业化，形成未来新的业务增长点。（六六）非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 2、关键审计事项说明 关键审计事项是根据审计机构职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。审计机构对这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，不对这些事项单独发表意见。审计机构对下述每一事项在审计中是如何应对的描述也以此为背景。审计机构已经履行了本报告“注册会计师对财务报表审计的责任”部分阐述的责任，包括与这些关键审计事项相关的责任。相应地，审计机构的审计工作包括执行为应对评估的财务报表重大错报风险而设计的审计程序。审计机构执行审计程序的结果，包括应对下述关键审计事项所执行的程序，为财务报表整体发表审计意见提供了基础。关键审计事项:1、收入确认 2017 年度，上海华岭集成电路股份有限公司确认营业收入人民币 126,037,180.28 元，其中测试服务收入人民币 123,936,531.02 元。上海华岭集成电路股份有限公司主营业务主要为芯片测试，每月下旬与客户对账，核对当月已经完成测试并交货签收的芯片数量，并开票确认收入。月末，公司对于该月下旬至月末为止的已完成测试、交付且客户已签收但尚未开票的芯片根据约定的服务单价和已完成的数量确认收入。由于收入存在于不正确的期间确认的错报风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。关于收入的披露，请参见财务报表附注三、14.收入及附注五、24.营业收入及成本。2、该事项在审计中是如何应对:我们的审计程序主要包括：了解销售业务流程，对销售业务执行穿行测试并抽样进行控制测试；获取资产负债表日前后的发货明细，抽样检查对应的交货单日期及客户签字，复核收入是否确认在正确的期间；对年末应收账款抽样进行函证，对未回函的实施替代程序。3、对公司的影响 公司主营业务为芯片测试，一般同客户签订长期框架式合同，每月按照实际完成的芯片测试数量同客户对账并确认收入，该类模式属于集成电路测试行业的普遍状况，不存在虚增收入的情形。上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 16 （七七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 资产处置损益列报方式变更 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)要求，本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较利润表。该会计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。政府补助列报方式变更 根据关于印发修订企业会计准则第 16 号政府补助的通知(财会201715 号)要求，本公司在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，与企业日常活动相关的政府补助由在“营业外收入”中列报改为在“其他收益”中列报；按照该准则的衔接规定，本公司对 2017年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日(2017 年 6 月12 日)之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2017 年度和 2016 年度的“其他收益”、“营业利润”以及“营业外收入”项目列报的内容有所不同，但对 2017 年度和 2016 年度公司净利润无影响。（八八）合并报表范围的变化情况）合并报表范围的变化情况 不适用 （九九）企业社会责任）企业社会责任 公司遵循以健康、人本、进取的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司为股转系统创新层企业，挂牌以来公司管理团队稳定，经营业绩逐年稳步攀升，企业法人治理结构和管理体制不断完善，财务状况和各项财务指标长期保持健康状态。报告期内，公司经营状况和成果符合管理层的预期和规划，未发现对公司持续经营能力存在潜在不利影响的事项。四、未来展望四、未来展望 （一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 2017 年世界经济发展环境错综复杂，但信息产业日益成为全球竞争的新焦点，“高端回流”与“中低端分流”现象并存，这也给我国高度外向型的电子信息行业的发展带来巨大压力。近年来，中国制造 2025、“一带一路”、“互联网+”、“制造业与互联网深度融合”、“智能硬件”等发展战略全部部署和产业政策相继推出，2018 年的政府工作报告中，把推动集成电路产业发展放在实体经济发展的首位来强调，不仅反映了中央领导集体对发展我国集成电路产业高屋建瓴的统一认识，也为集成电路行业发展注入了新的活力，中国半导体行业一直保持两位数增速，制造、设计与封测三业发展日趋均衡。根据规划，我国半导体自给率在 2020 年要达到 40%，即行业总规模达到 9300亿元（据中半协的统计数据，2017 年全行业销售额为 5,411.3 亿元），到 2025 年推升至 75%，要实现这一目标，这两年的发展极为关键。上海华岭集成电路技术股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-005 17 （二）公司