430336_2017_皇冠幕墙_2017年公司年度报告_2018-04-25.pdf

皇 冠 幕 墙 430336 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司 Tianjin CrownCurtain Wall Decoration Co.,Ltd 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 3 月 14 日，公司股东黄海龙质押 1000 万股，全部为有限售条件股份，质押期限为2017 年 4 月 1 日至 2018 年 3 月 31 日止。质押股份用于公司贷款，质押权人为天津武东投资有限公司，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已于 2017 年 3 月 14 日在中国结算办理完成质押登记。公司于 2017 年 6 月与中信证券股份有限公司解除持续督导协议，并于 2017 年 7 月与招商证券股份有限公司签署持续督导协议，由招商证券股份有限公司承接主办券商并履行持续督导义务。2017 年 8 月 28 日，公司聘任黄霁平女士为公司总经理，任期至 2019 年 7 月 27 日。根据公司章程第七条规定，黄霁平女士为公司法定代表人。根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的 关于同意股票变更为协议转让方式的函（股转系统函【2017】6367 号），公司股票交易方式将于 2017 年 11 月 7 日起由做市转让方式变更为协议转让方式。2017 年 12 月 21 日，为整合公司资源，经公司第二届董事会第十二次会议审议，公司出售全资子公司天津市祥德福五金制品有限公司 100%股权。2018 年 1 月 9 日，经公司第二届董事会第十三次会议审议，公司出售全资子公司天津市创顺工贸有限公司 100%股权。2018 年 1 月 25 日，经公司 2018 年第一次临时股东大会审议，公司变更 2017 年度审计机构为中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙），负责公司 2017 年度财务报告审计及相关专项审计工作。公告编号：2018-017 1 目 录 第一节 声明与提示.3 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.10 第五节 重要事项.21 第六节 股本变动及股东情况.34 第七节 融资及利润分配情况.36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节 行业信息.42 第十节 公司治理及内部控制.28 第十一节 财务报告.30 公告编号：2018-017 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、皇冠幕墙 指 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司 高级管理人员 指 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 股东大会 指 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司董事会 监事会 指 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司监事会 祥德福五金 指 天津市祥德福五金制品有限公司 创顺工贸 指 天津市创顺工贸有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 律师事务所 指 北京重光律师事务所 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 报告期 指 自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 建筑幕墙 指 建筑物不承重的外墙护卫,通常由面板(玻璃、铝板、石材、陶瓷板等)和后面的支撑结构(铝横梁立柱、钢结构、玻璃肋等)组成 K 值 指 传热系数 SC 值 指 遮阳系数 融创 指 天津融创奥城投资有限公司 华夏 指 廊坊市幸福基业房地产开发有限公司 首创 指 首创置业股份有限公司 美旭自行车 指 天津市美旭自行车有限公司 大众船务 指 天津大众船务有限公司 中物旺达 指 中物王达国际贸易(天津)有限公司 丰泽公司 指 天津滨海新区大港丰泽工贸有限公司 公告编号：2018-017 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人-黄霁平、主管会计工作负责人刘丹及会计机构负责人(会计主管人员)刘丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 房地产开发投资政策及房价变化风险 建筑门窗、幕墙为建筑物的重要组成部分,其市场需求规模的大小与房地产新开工、施工、竣工面积息息相关,而房地产行业主要受国家房地产开发投资政策和房价的影响。作为房地产行业的上游企业,公司存在房地产开发投资政策变化以及房价变化影响门窗、幕墙市场需求的风险。销售季节性风险 公司的经营活动具有一定的季节性,并变现为不同的地区差异,主要原因为:我公司承建的建筑工程是室外、临边、高空施工作业,受严冬、冰雪、飓风、高湿等气候影响较大,春节前后的一个月完成的工程量相对较少,公司上半年对于工程的资金投入相对较大,从而对现金流带来一定影响,因此公司存在季节性波动风险。区域集中风险 公司业务主要集中在华北地区,2016 年、2017 年占主营业务收入比例分别为 98.74%和 100%,虽然公司近年来逐步开发了山东、安徽等区域市场,但如果本公司不能进一步培育和开拓新的区域市场,提高华北地区之外的市场份额,将会对公司未来持续 公告编号：2018-017 4 快速增长造成一定的影响。应收账款回收风险 公司 2017 年末及 2016 年末应收账款分别为 82,701,989.99 元及 70,479,683.14 元,其金额分别占同期总资产的 30.37%及22.24%,公司的应收账款比例较高是由所处行业特点决定的,同时宏观经济的波动可能加大应收账款的回收难度。如果出现大额应收款无法回收发生坏账的情况,将对公司业绩和生产经营产生较大的影响。实际控制人不当风险 公司实际控制人欧洪荣、黄海龙二人为夫妻关系,合计持有公司82.56%的股份。黄海龙为公司董事长职务,对公司经营决策可施予重大影响。若实际控制人利用其对公司的实际控制权,对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。业绩大幅下降的风险 公司 2017 年末营业收入为 111,386,116.35 元,同比下降63.89%,利润为-4,528,410.28 元,同比下降 143.55%。由于报告期内,公司所有业务均在天津市,受国家环保政策及天津市全运会的影响,公司大部分工程停工,造成了公司业绩大幅下降。公司诉讼风险 报告期内,公司新增多起诉讼,详见公司于 2018 年 3 月 12 日在全国中小企业股份转让系统披露的天津皇冠幕墙装饰股份有限公司诉讼公告(公告编号 2018-008)。目前公司已按调解结果按期完成支付解决。在未来经营中,公司与供应商合作关系若处理不当,会存在被起诉的不确定风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险减少了资产完整性的风险。报告期内，为整合公司资源，公司出售了全资子公司天津市祥德福五金制品有限公司 100%的股权。本期增加的重大风险为利润大幅下降的风险。本期重大风险增加了业绩大幅下降的风险，公司 2017 年末营业收入为 111,386,116.35 元,同比下降63.89%,利润为-4,528,410.28 元,同比下降 143.55%。由于报告期内,公司所有业务均在天津市,受国家环保政策及天津市全运会的影响,公司大部分工程停工,造成了公司业绩大幅下降。本期重大风险增加了公司诉讼风险，报告期内，公司新增多起诉讼，详见公司于 2018 年 3 月 12 日在全国中小企业股份转让系统披露的 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司诉讼公告（公告编号2018-008）。目前公司已按调解结果按期完成支付解决。在未来经营中，公司与供应商合作关系若处理不当,会存在被起诉的不确定风险。公告编号：2018-017 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 天津皇冠幕墙装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin CrownCurtain Wall Decoration Co.,Ltd 证券简称 皇冠幕墙 证券代码 430336 法定代表人 黄霁平 办公地址 天津市武清区大东公路(东马圈镇段)13 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 黄霁平 职务 总经理、董事会秘书 电话 18920233332 传真 022-29479698 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市武清区大东公路(东马圈镇段)13 号 301717 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 10 日 挂牌时间 2013 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业 50 建筑装饰和其他建筑业 5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 室内外装饰装修工程、建筑幕墙工程设计、施工,铝合金门窗、塑料门窗加工、销售、安装。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）55,401,600 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 欧洪荣 实际控制人 黄海龙、欧洪荣 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91120000681855150P 否 注册地址 天津市武清区大东公路(东马圈镇段)13 号 是 公告编号：2018-017 6 注册资本 55,401,600.00 否 注：注册地址变更原因为与不动产权证地址一致。公司于 2018 年 3 月 27 日召开了 2018 年第二次临时股东大会，对公司章程做了如下修改：第一章第四条原为：公司住所地为：天津市武清区东马圈镇武落路南侧。修改为：天津市武清区大东公路（东马圈镇段）13 号。五、中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深证市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王建国、白振华 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、报告期后更新情况 适用 1.根据公司 2018 年 1 月 9 日召开的第二届董事会第十三次会议审议通过了关于出售全资子公司天津市创顺工贸有限公司 100%股权的议案及关于公司设立全资子公司的议案，2018 年 1 月24 日，公司全资子公司天津市昇辉明珠装饰有限公司完成了工商登记并取得了营业执照。公告编号：2018-017 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 111,386,116.35 308,462,538.96-63.89%毛利率%22.00%19.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,528,410.27 10,397,464.69-143.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-8,762,206.03 10,359,265.53-184.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.79%11.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.28%11.32%-基本每股收益-0.08 0.19-142.11%二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 272,190,356.41 316,881,051.24-14.10%负债总计 180,010,385.61 220,172,670.17-18.24%归属于挂牌公司股东的净资产 92,179,970.80 96,708,381.07-4.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.66 1.75-5.14%资产负债率（母公司）65.18%68.57%-资产负债率（合并）66.13%69.48%-流动比率 122.00%117.00%-利息保障倍数-0.06 3.51-三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,189,729.00-4,984,210.78-4.12%应收账款周转率 1.27 3.58-存货周转率 0.67 2.30-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.10%34.92%-营业收入增长率%-63.89%3.00%-净利润增长率%-143.55%-31.79%-公告编号：2018-017 8 五、股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,401,600 55,401,600-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动行资产处置损益 3,061,460.18 计入计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 942,591.99 债务重组损益 607,001.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,380.80 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,630,434.04 所得税影响数 396,638.28 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 4,233,795.76 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。c.2017年12月25日，财政部发布了 关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：单位：元 科目科目 上年上年期末期末（上年同期（上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 营业外收入 195,104.23 190,369.69-资产处置收益-4,734.54-（2）会计估计变更 报告期内无会计估计变更 公告编号：2018-017 9 公告编号：2018-017 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司处于建筑装饰行业，从事门窗幕墙工程的研发设计、生产加工、安装施工及相关技术服务，拥有建筑幕墙专项工程设计甲级资质、建筑幕墙工程专业承包以及资质、金属门窗工程专业承包一级资质，为大型的房地产开发商如融创、华夏、首创等提供高品质、高节能特性的建筑门窗幕墙实际、生产及安装服务。公司采用投标竞价、战略合作的方式获得订单，收入来源主要为建筑节能门窗产品的销售。公司的商业模式包括了采购模式、生产模式、销售模式、研发模式及盈利模式，公司为高新技术企业，结合公司的发展战略和技术实力，制定了以自主研发为主，合作研发为辅的产品研发模式，根据公司自身的组织架构，下设了门窗事业部、幕墙事业部、塑钢事业部、运营中心及综合服务部五个部门，各事业部根据订单要求组织生产，公司采取营销人员“分区划片”负责制，跟踪各个地区的项目建设信息，并对客户开展具有针对性的“技术营销”，同长期合作的大客户签订战略协议，保证了销售价格在战略合作期间的稳定。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）经营计划（一）经营计划 报告期内，门窗行业形势严峻，原材料涨价潮给门窗行业带来了一定的冲击，并带来了一系列消极影响。并且公司 90%以上业务均分布在天津，受到 2017 年全运会的影响，公司 2017 年全年业务量减少，收入较上年同期降低但成本增加，导致公司 2017 年全年净利润减少，针对上述情况，公司一方面巩固原有客户和业务，一方面积极开拓新的客户和业务，另外加强成本控制，强化服务质量，提高盈利水平和盈利质量。（一）公司财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 272,190,356.41 元，比去年末的 316,881,051.25 元减少44,690,694.84 元，下降 14.10%；其中货币资金 4,316,965.69 元，比去年 9,289,270.81 元减少4,972,305.12 元，下降 53.53%，原因为 2017 年的环保项目和举行的全运会，对建筑业带来一定的影响，工程项目大幅下降，导致资金流严重缩减。2017 年 12 月 31 日，负债总额为 180,010,385.61 元，比上年末的 220,172,670.17 元减少40.162.284.56 元，下降了 18.24%；其中短期借款 40,000,000.00 元，比去年 61,598,000.00 元减少21,598,000.00 元，下降了 35.06%，主要原因为：1.对非同一控制下的子公司进行股权转让，导致减少短期借款额；2.本年度归还农商银行贷款 1000 万元。2017 年 12 月 31 日，净资产总额为 92,179,970.80 元，比上年末的 96,708,381.08 元减少了 公告编号：2018-017 11 4,528,410.28 元，减少了 4.68%。其中主要原因为未分配利润科目，本年金额为 32,001,395.83 元，比上年末 36,529,806.11 元减少 4,528,410.28 元，下降 12.40%，原因为本年度公司净利润为负。（二）公司经营成果 2017 年公司营业收入 111,386,116.35 元，比上年同期的 308,462,538.96 元减少 197,076,422.61元，下降 63.89%，主要原因为 2017 年全运会期间，项目要求大规模停工，而且本年度没有签订幕墙业务，从而导致公司收入减少；2017 年公司营业成本 87,378,601.13 元，比上年同期的 249,811,329.82 元减少 162,432,728.69 元，下降 65.02%，主要是随着收入的降低而降低，本期未开展毛利率较低的幕墙工程业务，使营业成本降幅大于营业收入降幅；2017 年公司净利润-4,528,410.28 元，比去年同期的 10,397,464.70 元减少-14,925,874.98 元，下降 143.55%，扣除非经常损益后的净利润为-8,762,206.04 元，主要原因是报告期内营业收入较去年减少 197,076,422.61 元，降幅 63.89%，成本费用合计比去年减少 175,420,536.65 元，降幅 59.16%，成本费用未能同比例缩减，造成报告期净利润较去年下降低。（三）现金流量情况 2017 年公司经营活动产生的现金净流入为 114,816,553.45 元，比上年同期的 412,018,492.3 元减少 297,201,938.85 元，下降了 72.13%，主要受以下原因综合影响：（1）本期营业收入较上期减少，使销售商品提供劳务收到的现金较上年同期减少 250,493,116.71 元；（2）收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 46,708,822.14 元；（3）购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少240,116,083.86 元。报告期内公司主营业务未发生变化。（二）行业情况（二）行业情况 近年来，随着房地产行业及城镇化进程的推进，门窗行业迎来了突飞猛进的进展。国家统计数据显示，2017 年我国门窗行业市场规模已经突破 6600 亿元，未来随着我国门窗行业的不断创新和变革，行业市场仍将维持增长态势。自 2013 年以来我国房地产竣工面积均保持在 10 亿平米以上，门窗作为房屋建筑物的眼睛，是各类建筑不可缺少的部分，2017 年我国房地产竣工面积为 10.18 亿平方米，也给我国门窗行业带来了极大的需求空间。2017 年在经济转型和新常态的背景下，行业整合加快，从而加剧行业的洗牌过程，从而挤压掉相当一部分小品牌的市场，市场竞争格局也随之发生了改变。门窗行业的纯产品竞争的局面已经远去，当下的门窗行业的竞争已上升为服务体系的竞争，人们开始对服务越来越看重。（三）财务分析（三）财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 4,316,965.69 1.59%9,289,270.81 2.93%-53.53%应收账款 82,701,989.99 30.38%70,479,683.14 22.24%17.34%存货 106,261,196.43 39.04%155,081,610.42 48.94%-31.48%长期股权投资-1.31%100.00%固定资产 33,510,052.51 12.31%39,129,373.27 12.35%-14.36%在建工程-3.33%-2.79%2.79%公告编号：2018-017 12 短期借款 40,000,000.00 14.68%61,598,000.00 19.44%-35.06%长期借款-应收票据 128,374.00 0.05%0.00 0.00%-预付账款 15,639,860.95 5.75%11,489,261.51 3.63%36.13%其他应收款 9,803,638.57 3.60%10,008,445.48 3.16%-2.05%一年内到期的非流动资产-372,590.00 0.12%100.00%其他流动资产 91,079.62 0.03%234,615.44 0.07%-61.18%无形资产 7,661,330.74 2.81%9,568,941.86 3.02%-19.94%商誉 0.00 0.00%152,817.61 0.00%-100.00%长期待摊费用 112,448.48 0.04%257,771.72 0.08%-56.38%递延所得税资产 2,814,247.24 1.03%1,986,946.20 0.63%41.64%应付票据 0.00 0.00%21,634,777.68 6.83%-100.00%应付账款 110,283,954.85 40.24%115,567,225.49 36.47%-4.57%预收账款 467,366.00 0.17%687,000.00 0.22%-31.97%应付职工薪酬 2,577,134.10 0.95%2,523,556.63 0.80%2.12%应交税费 817,764.63 0.30%2,882,264.66 0.91%-71.63%其他应付款 25,864,166.03 8.84%8,823,143.55 2.78%193.14%一年内到期的非流动负债-0.00%3,563,593.52 1.12%-100.00%其他流动负债-0.00%2,480,516.65 0.78%-100.00%递延收益-0.00%412,591.99 0.13%-100.00%股本 55,401,600.00 20.33%55,401,600.00 17.48%0.00%资本公积 1,676.55 0.00%1,676.55 0.00%0.00%盈余公积 4,775,298.42 1.75%4,775,298.42 1.51%0.00%未分配利润 32,001,395.83 12.74%36,529,806.11 11.53%-12.40%资产总计 272,190,356.41 100.00%316,881,051.24 100.00%-14.10%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1.货币资金较年初减少 497 万元，降幅 53.53%，主要是相比去年年底减少了农商行银行承兑汇票保证金 500 万元。2.应收账款较期初增加 1,222.23 万元，上升 17.34%，主要原因为：房地产项目受停工与专项整治措施影响，对分包企业暂停支付款项。3.存货较年初减少了 4,882.04 万元，降幅 31.48%，主要原因为：（1）结算了 2016 年度的已竣工未结算项目，2017 年 1-3 月，公司总结算金额为 5,186.88 万元，实际收款 6,990.77 万元。(2)由于收入减少导致相应地减少原材料的储备。4.预付账款期末较期初增加 415.06 万元，涨幅 36.13%，主要原因为：企业根据 2017 年业务量增加了供应商预付货款，以保证未来项目能够顺利进行。由于去年受环保项目和全运会的影响，建筑业业绩下滑，相应的供应商要求付款才能发货，导致预付款增加。5.一年内到期的非流动资产减少了 37.26 万元，降幅 100.00%主要原因为：融资租赁设备已经全部到期，合同执行完毕，所产生的融资租赁进项税额也减少，因此导致一年内到期的非流动资产减少。公告编号：2018-017 13 6.其他流动资产较期初减少 14.35 万元，下降 61.18%，是因为公司为整合办公资源，公司退租一部分办公场所。7.商誉年初为 15.28 万元，期末为 0，降幅 100.00%，年初商誉为非同一控制下企业合并产生的，本年将非同一控制的子公司股权转让，因此期末商誉为 0。8.递延所得税资产较去年增加了 82.73 万元，增长 41.64%，是计提本年度坏账准备形成。9.长期待摊费用较期初减少 7.26 万元，下降 28.18%，是本期摊销租入房产装修所致。10.短期借款较期初减少 2159.80 万元，下降 35.06%，由于业务量的减少，高财务杠杆下给企业经营带来财务风险，由此报告年度内调整了资本结构，偿还了天津农商银行 1000 万元贷款。11.应付票据较年初减少 2163.48 万元，期末为 0，降幅 100.00%，主要是12016 年年底开出大量商业承兑汇票用来支付供应商材料款和劳务队费用，这部分商业承兑汇票在2017年兑付，并且在2017年底末采用商业承兑汇票方式支付材料款；2本年发生的银行承兑汇票提前还款，因此本年度应付票据未产生。12.预收账款较年初数减少 21.96 万元，下降 31.97%，主要是开发商资金紧张，结算资金紧张所致。13.应交税费较年初减少 206.45 万元，下降 71.63%，主要是由于本年度销售收入较去年减少一半左右，相应的税金也有所减少。14.其他应付款较年初增加 1,704.10 万元，增幅 193.14%，主要为借款增加。15.一年内到期的非流动负债较期初减少 356.36 万元，期末为 0，降幅 100.00%，期初金额为台骏津融资租赁有限公司的融资租赁业务所产生的，本年度融资租赁到期，此项业务已经结束。16.其他流动负债较期初减少 248.05 万元，期末为 0，降幅 100%，期初数为待转销项税额，主要是营改增后，公司按照完工百分比法确认收入，尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额，这部分税金在本年度已经确认为销项。17.递延收益较年初减少 41.26 万元，期末为 0，降幅 100%，是由于原非同一控制子公司土地使用权相关的政府补贴产生的，本年度已将此公司股权转让，母公司也做出相应的处理。2 2营业情况分析营业情况分析 （1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 111,386,116.35-308,462,538.96-63.89%营业成本 87,378,601.13 78.45%249,811,329.82 80.99%-65.02%毛利率 22.00%-19.00%-管理费用 20,650,985.02 18.54%29,313,679.71 9.50%-29.55%销售费用 2,677,898.85 2.40%6,375,460.72 2.07%-58.00%财务费用 4,781,373.02 4.29%5,643,080.03 1.83%-15.27%资产减值损失 4,697,245.80 4.22%3,346,184.18 1.08%40.38%营业利润-6,019,065.72-5.40%11,973,093.53 3.88%-150.27%营业外收入 799,913.59 1.50%190,369.69 0.06%302.19%营业外支出 97,940.80 0.09%152,155.29 0.05%-35.63%所得税费用-788,682,66-0.71%1,613,843.24 0.52%-148.87%公告编号：2018-017 14 净利润-4,528,410.27-4.07%10,397,464.69 3.37%-143.55%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期较上期减少近 19,707.64 万元，降幅 63.89%，主要原因是其一、门窗幕墙行业面临着市场高度竞争的压力，我公司加大对客户的甄选以及项目利润的选择；其二、本年度幕墙项目没有订单；其三、公司所处位置为天津市武清区，受房地产调控政策影响以及 2017 年度天津市举办全运会项目，导致包括我公司在内的对于所有在天津进行的工程及生产均受到不同程度的影响。2.营业成本本期较上期减少近 16,243.27 万元，降幅 65.02%，因在津的工程项目的停工，致使公司对于工程项目的成本投入相应减少。3.管理费用较上期下降近 866.27 万元，下降了 29.55%，主要原因是新产品、新工艺、新技术研发费用较上期减少了 509 万元，工资减少了 327 万元。4.销售费用本期比上年同期减少近 369.76 万元，下降了 58.00%。变动原因：主要是工资减少131 万元，运费减少 98 万元，售后维修减少 46 万元，业务经费减少 32 万元。5.资产减值损失较上年同期增加近 135.10 万元，上升 40.38%，为计提的坏账准备金额 135.10 万元。6.营业利润本年金额较上年减少近 1,799.22 万元，下降 150.27%，原因为营业收入大幅度下降所致。7.营业外收入较上年同期增加近 60.95 万元，涨幅 320.19%，主要是转让子公司股权产生的债务重组利得 604001.07 元。8.营业外支出较上年同期减少近 5.24 万元，降幅 35.63%，为付宝能一期幕墙腻子污染赔偿 1.8万元。9.所得税费用较上年同期减少近 240.25 万元，下降 148.87%，是由于本年度利润总额为-531.71 万元，导致调增递延所得税。10.净利润较去年同期减少 14,980,495.91 元，下降 143.55%，扣除非经常损益后的净利润为-8,762,206.04 元，主要原因是报告期内营业收入大幅度下降，致使营业利润下降，故而导致净利润大幅度减少。（2 2）收入构成）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 116,386,116.35 308,364,699.11-62.26%其他业务收入 0.00 97,839.85-100.00%主营业务成本 87,378,601.13 249,811,329.82-65.02%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%门窗 111,386,116.35 100.00%198,236,660.46 64.27%幕墙-110,128,038.65 35.70%公告编号：2018-017 15 按按区域分类分析区域分类分析：适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 111,386,116.35 100.00%304,491,972.95 98.74%华东地区-3,872,726.16 1.26%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.公司门窗业务收入占比由去年的 64.27%，增长至本期的 100.00%，增长了 35.73 个百分点。2.幕墙业务收入占比由去年的 35.70%减少至今年的 0.00%，减少了 35.70%个百分点，原因是 2017年度幕墙项目主要为售后服务业务，同时公司在接收业务订单时对低毛率、小批量业务进行了竞争战略甄选，关注并维持当期毛利率水平，另外受环保政策方面限制,本年度未受理幕墙工程业务。（3）主要客户情况）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京天润建设有限公司 20,261,156.63 9.97%否 2 河北建工集团有限责任公司 19,252,043.00 9.47%否 3 天津市康婷生物工程有限公司 15,071,081.00 7.42%否 4 江苏省苏中建设集团股份有限公司 13,099,793.26 6.45%否 5 中建三局第三建设工程有限责任公司 11,181,610.99 5.50%否 合计合计 78,865,684.88 38.81%-应收账款联动分析：1、北京天润建设有限公司报告期内发生销售额20,261,156.63元，收回本期及前期货款14,511,134.51元，年末应收账款 5,750,022.12 元，占应收账款的 9.97%。2、河北建工集团有限责任公司报告期内发生销售额 19,252,043.00 元，收回本期及前期货款12,000,000.00 元，年末应收账款-3,000,000.00 元，占应收账款的 9.47%。3、天津市康婷生物工程有限公司报告期内发生销售额 15,071,081.00 元，收回本期及前期货款6,000,000.00 元，年末应收账款 1,158,118.00 元，占应收账款的 7.42%。4、江苏省苏中建设集团股份有限公司报告期内发