832616_2017_城光节能_2017年年度报告_2018-04-26.pdf

公告编号：2018-031 1 证券简称：城光节能 证券代码：832616 主办券商：安信证券 2017 城光节能 NEEQ:832616 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 年度报告 公告编号：2018-031 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 7 月，公司成功中标“隆平高科技园智慧路灯共杆系统改造工程（土建）项目”，详见 2017 年 7 月 5 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的关于隆平高科技园智慧路灯共杆系统改造工程（土建）项目中标公告（公告编号：2017-029）。2、2017 年 7 月，公司与中国电信股份有限公司湖南分公司签署了中国电信股份有限公司湖南分公司长沙荷花园枢纽大楼空调系统改造合同能源管理项目协议书，详见 2017 年 7 月 21 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于签署重大合同的公告（公告编号：2017-031）。3、2017 年 11 月，公司成功中标“怀化通道县各乡、镇、村红色文化民族风格太阳能路灯采购项目”，详见 2017 年 11 月 15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于怀化通道县各乡、镇、村红色文化民族风格太阳能路灯采购项目中标公告（公告编号：2017-040）。4、2017 年 11 月，公司与中国铁塔股份有限公司福建省分公司签署了关于城市运营和能源合作的框架协议，详见 2017 年 11 月 15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于与中国铁塔股份有限公司福建省分公司签署重大战略合作协议的公告（公告编号：2017-041）。5、2017 年 12 月，公司获得“产品质量监督抽查连续合格企业”、“湖南省服务行业 2017 年度重点培育行业领军企业名单”，分别详见 2017 年 12 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指定信息平台披露的 关于公司获得湖南省服务业重点培育行业领军企业名单的公告（公告编号：2017-048）、关于获得“产品质量监督抽查连续合格企业”的公告（公告编号：2017-049）。公告编号：2018-031 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2018-031 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、城光节能 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 三会 指 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商 指 安信证券股份有限公司 财信节能 指 湖南财信节能环保科技有限公司 南华梵宇 指 湖南南华梵宇贸易有限公司 南华生物 指 南华生物医药股份有限公司 LED 指 LED（Light Emitting Diode），发光二极管，是一种能够将电能转化为可见光的固态的半导体器件，它可以直接把电转化为光。合同能源管理（EMC）指 节能服务公司与用能单位以契约形式约定节能项目的节能目标，节能服务公司为实现节能目标向用能单位提供必要的服务，用能单位以节能效益支付节能服务公司的投入及其合理利润的节能服务机制。BT 模式 指 Build（建设）和 Transfer（移交）缩写形式，意即“建设-移交”，是政府利用非政府资金来进行非经营性基础设施建设项目的一种融资模式。BT 模式是指一个项目的运作通过项目公司总承包，融资、建设验收合格后移交给业主，业主向投资方支付项目总投资加上合理回报的过程。OEM 指 品牌生产者不直接生产产品，而是利用自己掌握的关键的核心技术负责设计和开发新产品，控制销售渠道，具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。PPP 模式 指 政府或政府授权平台公司与社会资本合作组建特许经营公司，由政府相关部门实行监管。元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-031 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人石磊、主管会计工作负责人李惠芳及会计机构负责人（会计主管人员）李惠芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、单一客户依赖的风险 公司 2017 年对前五名客户的销售额合计占主营业务收入的比例为90.17%。其中通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室销售收入占当期主营业务收入比例为 47.82%，公司存在对通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室单一客户依赖的情况。2017 年怀化通道县各乡、镇、村红色 文 化 民 族 风 格 太 阳 能 路 灯 采 购 项 目 的 销售收入为29,489,675.94 元。2、税收优惠政策变化的风险 根据财税2010110 号文，对符合条件的合同能源管理项目收入暂免征收营业税、增值税；对于符合条件的节能服务收入企业所得税自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起执行三免三减半政策。如果公司未来不能继续满足节能服务收入企业认证要求或相应的税收优惠政策发生变化，可能导致公司不再享受相关税收优惠，进而可能将会对公司盈利能力产生一定的不利影响。3、公司治理风险 随着公司的快速发展，经营规模和业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。4、人才流失的风险 节能服务是一个技术密集型、人才密集型的产业，需要对节能服务对象开展详细的节能潜力调研、分析、诊断，制定节能方案，甚至通过实施方案帮助用户实现节能降耗。不但需要专业的技术研究人才，同时也需要在项目管理、市场开发、项目实施等方面的高级技术人才。公司在市场拓展、项目实施的过程中，对于高素质的技术公告编号：2018-031 6 人才依赖程度高，因此公司所拥有的专业人才数量和素质及专业团队的稳定性是公司可持续发展的关键。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2018-031 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 城光（湖南）节能环保服务股份有限公司 英文名称及缩写-证券简称 城光节能 证券代码 832616 法定代表人 石磊 办公地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李睿智 是否通过董秘资格考试 是 电话 0731-82878101 传真 0731-82878109 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 410125 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010-8-13 挂牌时间 2015-6-11 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-M75 科技推广和应用服务业-M751 技术推广服务-M7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 生产及 OEM 用于公司 EMC 及销售的节能产品；主要提供服务为：民用节能改造方案及工程设计与投资：根据整体节能减排规划方案，为客户提供以 EMC 为主的综合节能改造项目方案及工程设计，实现能源合理利用，提高能源利用效率。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）58,465,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖南南华梵宇贸易有限公司 实际控制人 湖南省人民政府 公告编号：2018-031 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100559529714D 否 注册地址 长沙市芙蓉区张公岭隆平高科技园内湖南金丹科技创业大厦 A 栋第七层 A 区 否 注册资本 58,465,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 魏五军、姜丰丰 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 自 2018 年 1 月 15 日起，公司普通股股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。公告编号：2018-031 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 61,670,135.11 68,500,434.29-9.97%毛利率%31.39%56.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,649,382.79 22,424,252.23-65.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,323,078.15 21,795,934.14-66.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）6.80%23.53%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.51%22.87%-基本每股收益 0.13 0.39-66.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 156,129,410.71 153,480,799.41 1.73%负债总计 38,186,404.45 42,653,702.27-10.47%归属于挂牌公司股东的净资产 116,382,590.57 108,733,207.78 7.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.86 6.99%资产负债率%（母公司）23.31%28.08%-资产负债率%（合并）24.46%27.79%-流动比率 1.75 2.41-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-25,255,081.09-2,121,245.64-1,090.58%应收账款周转率 2.79 3.12-存货周转率 2.89 7.38-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.73%29.04%-公告编号：2018-031 10 营业收入增长率%-9.97%-12.14%-净利润增长率%-67.75%6.45%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,465,000.00 58,465,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,941.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）53,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 722,591.50 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-325,254.31 非经常性损益合计非经常性损益合计 453,278.94 所得税影响数 99,096.24 少数股东权益影响额（税后）27,878.06 非经常性非经常性损益净额损益净额 326,304.64 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 本次业绩快报、业绩预告修正，是以天健会计师事务所（特殊普通合伙）审定的财务数据为依据。2018 年 2 月 28 日公司业绩快报披露营业利润为 1,177.80 万元，经审计的营业利润为 844.85 万元，较业绩快报减少 332.95 万元，较业绩快报的数据差异幅度达到 28.27%。主要原因是：1、报告期内，公司与通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室签订了政府采购合同，合同金额为 37,370,291.00 元，合同约定政府按 4:3:3 比例分 3 年付款。在审计过程中，会公告编号：2018-031 11 计师根据企业会计准则-收入之分期收款销售准则，认定该合同属于无息融资销售合同，从原确认的收入 31,940,419.62 元中减少了 2,450,743.68 元计入未实现融资收益科目进行核算。2、公司与宜章县城市管理行政执法局签订的宜章县 G107 绕城公路照明工程灯杆及基础设施项目融资代建模建设合同书，合同金额为 16,199,234.17 元，合同约定政府按 4：3：3 比例分 3 年付款，公司根据工程完工进度在报告期内确认工程进度款为 13,444,739.22 元，在审计过程中，会计师根据 企业会计准则-收入之分期收款销售准则，认定该项目为无息融资建设工程项目，从原确认的收入12,112,377.68 元中减少了 881,706.00 元计入未实现融资收益科目进行核算。由于审计调整，营业收入调减 3,332,449.68 元，导致营业利润较业绩快报减少 332.95 万元，较业绩快报的数据差异幅度为 28.27%。利润总额、归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率修正后数据较业绩快报的数据差异幅度分别为 28.16%、26.09%、25.27%、27.78%和 25.19%，变动调整原因主要是因为上述营业收入变动的原因导致。本次业绩快报、业绩预告修正系公司据天健会计师事务所（特殊普通合伙）审定情况进行，具体财务数据变动详见：2018-034 城光节能：2017 年度业绩快报修正公告；2018-035 城光节能：2017 年度业绩预告修正公告。公告编号：2018-031 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司是节能减排服务行业服务提供商，以 EMC 和节能产品销售、能效托管、分布式能源站投资经营、以智慧共杆为载体开展智慧城市信息化建设，为客户提供涵盖技术研发、咨询设计、节能系统集成、智慧城市项目管理、投资运营的综合服务,拥有 12 项实用新型专利，软件著作权 3 项。公司经过多年技术经验的累积，形成了一系列围绕“节能产品可靠性及优良品质”的核心技术在此基础上延伸到“智慧园区”、“智慧景区”等，为市政信息化建设提供技术支持和服务。公司通过直接销售模式与合作营销模式开拓业务，收入来源是 EMC、节能产品销售和 BT 项目收入以及公司技术服务的收入。核心竞争力分析：核心竞争力分析：（1）技术优势 公司所提供的各系列产品已通过了国家权威检测机构-国家质量监督总局电光源检测中心的认证、ISO9001:2008 认证、CE 电子产品安全认证、欧盟 RoSH 认证，在节能技术应用上取得了十二项国家专利、三项软件著作权。公司属国家发改委第三批节能服务企业。在节能领域具有技术领先优势，公司参与了多项湖南省节能产品地方标准的制定。公司是国家认定的高新技术企业，与广州中科研究院签订了产学研战略合作协议，共同开发智慧城市平台，在实施智能照明的基础上预留数据接口，利用城市路灯巨大的物联系统，为智慧城市的智慧业务拓展打好基础。具有多项节能领域的专有产品、专利技术、软件著作权和地方标准。（2）优质客户资源 公司现有业务主要在四大领域：1.以城市道路照明智能化改造和新建为重点的项目，客户主体为各级政府；2.以电信、移动、联通为主体的营运商数据机房节能改造；3.机关团体、医院、学校等公共建筑的节能改造；4.分布式能源站及光伏电站的投资建设。逐步摆脱单一少数客户依赖，在多行业或类型企业建立样板示范，项目具备可复制性，为公司长期持续稳定的发展奠定了基础。（3）技术基础设施及开发能力、配套设施优势 公司与省质检院共建的“湖南省节能产品公共检验服务平台”（湘发改函【2013】212 号），拥有多套大型先进的检测仪器和设备，形成一个能够完成从立项、研究、检验直至小试、中试全过程的公共研发与检验服务平台。2015 年平台接受 LED 照明灯具、道路照明效果、空调、新风机、节能门窗、节能垃圾焚烧炉等各类节能产品和节能改造工程委托检验 115 批次。为企业的技术创新和发展奠定了良好的基础。报告期内，公司核心管理团队、关键技术人员、关键资源、专有设备、专利等核心竞争力未发生重要变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 公告编号：2018-031 13 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年公司实现销售收入 6,167 万元，年度净利润 712 万元。同比上年度销售收入下降 9.97%。报告期虽然公司取得的营业收入减少，但公司在报告期内对厦门水务节能改造、湖南省省政府节能改造、厦门集美智慧共杆路灯改造以及可口可乐光伏项目等合同能源管理项目的实施和验收，为 2018 年的收入和利润计划的完成打好了坚实的基础。公司在报告期与计划营业收入 8,000-10,000 万元，净利润 2,000 万元，相差的原因：1、报告期内湖南省委项目、隆平高科技园项目尚未办理验收手续，故在报告期内未确认收入和利润。2、报告期公司与通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室签订了政府采购合同、与宜章县城市管理行政执法局签订的宜章县 G107 绕城公路照明工程灯杆及基础设施项目融资代建模建设项目，合同按 4：3：3 比例分 3 年收款，其中 333.24 万元确认为未实现的融资收益，也减少了部分收入和利润。由于以上原因的影响，致使报告期内公司的收入和利润计划未能完成。2018 年公司仍将坚持科技创新为核心，以客户需求为中心，坚持在绿色环保产业中发展，聚焦产品、管理的转型升级。围绕国家“十三五”发展战略规划，深入推进落实重点工作：1、在公司治理方面：进一步规范法人治理、规范经营、规范资金使用、规范信息披露，同时防范风险，避免因违规导致的法律风险，行政处罚风险，加强挂牌公众公司自我保护意识及法律风险防范意识，提升公司形象及品牌度。2、在生产经营方面：公司将继续落实成本战略，降低企业成本，提升经营效益。3、人才计划：继续加强人力资源管理，建立完善、高效、灵活的人才培养和管理机制，扩充公司发展所需的各种人才。扩充自有专家团队，增强公司竞争优势.4、拟新增环保领域项目：为城镇污泥的深度脱水处理提供先进的标准化解决方案，并使深度脱水处理后的污泥符合国家污泥终端处置的有关要求。5、适时引进战略投资者，利用战略投资者的经济实力，为公司的发展提供保障。(二二)行业情况行业情况 近年来，国家加快推动生态文明建设，社会公众节能减排和环保意识不断提高，节能环保产业快速增长，2015 年总产值达到 4.5 万亿元，同比增长 16.4%。在细分领域中，节能产业增速迅猛，年增长率均超过了 20%。“十三五”国家提出“创新、协调、绿色、开放、共享”五大发展新理念，生态文明建设将向纵深推进。预计未来三年，我国节能环保产业投资将会增大，节能环保产业仍将高速发展，年均增速将达18%左右，到 2018 年，节能环保产业产值规模将达到 7.5 万亿元。巨大的节能潜力，庞大的节能市场，强有力的政策支持为节能服务产业的迅速发展创造了有利条件。节能技术服务行业作为市场化、专业化的行业，其合同能源管理业务属于国家在节能服务产业大力鼓励和扶持的模式。通过与合作方客户建立了长期、稳定的服务管理，在整个项目运营期内都可以获得稳定的投资回报，该业务模式充分展示了双方互利共赢的格局，具有很强的行业周期生命力和可持续性。公司所处的节能环保行业位列七大战略性新兴产业之首，属于国家政策支持类，近年来国务院、发展改公告编号：2018-031 14 革委等陆续出台了多项利于本行业发展的政策，从宏观层面强化了对节能环保的要求，省市政府及相关部门也制定了具体举措进行支持，为企业带来了广阔的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,279,939.48 4.66%38,117,376.70 24.84%-80.90%应收账款 5,106,136.85 3.27%37,088,849.14 24.17%-86.23%存货 20,047,564.75 12.84%9,265,573.83 6.04%116.37%长期股权投资 8,380,184.16 5.37%9,337,765.35 6.08%-10.25%固定资产 221,605.87 0.14%261,193.92 0.17%-15.16%在建工程 短期借款 长期借款 资产总计 156,129,410.71-153,480,799.41-1.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 80.90%，主要原因：公司截止 2017 年 12 月 31 日购买银行保本理财余额：母公司为 10,700,000.00 元，控股子公司厦门城光新能源有限公司购买理财产品余额：530,000.00 元，合计11,230,000.00 元。上年同期银行理财产品余额 9,800,000.00 元。同时，公司尚未验收的部分项目投资占用了大部分资金。2、应收账款减少86.23%，主要系公司原有业务应收账款已经按合同约定全额收回。3、存货增加116.37%，主要原因：公司报告期内部分项目尚未办理验收手续，未结转收入和成本引起的。4、根据公司资产负债表数据说明：公司的流动资产较上年同期减少 3,596.89 万元，主要体现在货币资金较上年同期减少了 3,083.74 万元，说明公司的资金得到了充分的利用；应收账款较上年同期减少 3,198.27 万元，主要是公司按照合同约定报告期内的应收款项已经收回；存货增加了 1,078.20 万元，主要是因为公司有部分项目尚未验收结算形成的；同时，公司的资产负债率由上年的 27.79%降低到 24.46%，且资产和负债在结构上，未发生本质的变化，负债对公司的持续经营不会产生重大不利影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 61,670,135.11-68,500,434.29-9.97%公告编号：2018-031 15 营业成本 42,313,156.07 68.61%30,128,547.17 43.98%40.44%毛利率%31.39%-56.02%-管理费用 8,340,495.49 13.52%6,916,487.15 10.10%20.59%销售费用 1,979,043.36 3.21%855,494.63 1.25%131.33%财务费用-267,862.88-0.43%-30,354.60-0.04%782.45%营业利润 8,448,475.88 13.70%25,868,678.15 37.76%-67.34%营业外收入 53,000.00 0.09%1,800,000.00 2.63%-97.06%营业外支出 5,000.00 0.01%净利润 7,115,909.12 22,068,141.59 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、收入减少 9.97%的原因：一方面，报告期内部分项目尚未办理验收手续，故在报告期内未确认收入。另一方面，宜章工程项目和通道县太阳能政府采购合同签订分 3 年收款，其中 333.24 万元确认为未实现的融资收益，也减少了部分收入。2、营业成本增加 40.44%的原因：一方面，随着时间的推移，公司 EMC 合同能源管理项目的收入分成比例降低，部分新增的 EMC 合同能源管理项目在报告期刚完成验收未产生收入，故 EMC 合同能源收入在总收入的比重下降，而合同能源项目存在其成本较直接销售和工程项目偏低的特征；另一方面，公司本期直接销售和 BT 工程项目的收入占总收入的 80%，较上期 55%增加了 25%（不含节能服务回购项目收入），故对应的营业成本增加。所以，公司本期总成本增加。3、毛利率同比去年下降 24.63%的原因：由于报告期公司直接销售和 BT 工程项目收入所占比例增加，直接销售和 BT 工程项目毛利率低于 EMC 合同能源管理业务的毛利率，故毛利率下降。4、管理费用增加 20.59%的原因：随着公司业务领域的扩大和人员增加，相应的工资薪酬及业务费用随之增加，其中：工资同比增加 690,799.34 元，招待费同比增加 193,946.62 元，房租同比增加227,487.40 元，中介咨询费同比增加 698,860.03 元。另外，控股子公司厦门城光公司和报告期内新成立的全资子公司城光新能源公司，分别新增了管理费用 404,352.97 元、144,783.63 元。5、销售费用增长 131.33%的原因：由于报告期公司节能产品销售业务和销售人员的增加，相应的工资薪酬及销售业务费用也随着增加，其中：工资薪酬同比增加 178,132.86 元，招标代理费同比增加362,815.53 元，中介咨询费同比增加 611,650.49 元。6、财务费用变动 782.45%的原因：财务费用变动主要是财务利息收入增加。原因是：报告期内通过和银行签订协定性和结构性存款，提高公司流动资金存款利息。7、营业利润减少 67.34%的原因：一方面是收入减少的影响，另一方面是公司报告期内成本增加40.44%的影响。8、营业外收入减少 97.06%的原因：报告期内申请的国家节能补贴和其他补贴减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 61,670,135.11 68,500,434.29 -9.97 其他业务收入 主营业务成本 42,313,156.07 30,128,547.17 40.44 其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：公告编号：2018-031 16 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程建设 16,564,385.58 26.87%22,118,619.95 32.29%合同能源管理 8,593,228.83 13.93%12,429,738.99 18.15%节能产品销售 35,739,284.85 57.95%33,952,075.35 49.56%其他服务 773,235.85 1.25%合计 61,670,135.11 100%68,500,434.29 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司收入在业务范围上没有发生本质的变化，主要还是由 BT 工程建设收入、合同能源管理收入、节能产品销售收入和其他节能服务收入组成。1、工程建设包含 BT 建设收入 13,073,819.53 元和山东莱阳 EMC 合同能源管理节能服务费回购收入3,490,566.05 元。BT 建设收入增加是由于 2017 年新增宜章 BT 项目和隆平高科技园智慧共杆施工部分。节能回购收入减少是因为山东莱阳 EMC 合同能源管理节能服务费回购收入较上年宜章 EMC 合同能源回购收入减少。合同能源管理回购收入是公司节能服务收入。2、合同能源管理收入总额比上年减少：一方面，随着时间的推移，原有的合同能源管理项目节能效益分享比例递减，节能收入减少；另一方面，有部分新增合同能源管理项目在报告期尚未实现收入。3、产品销售收入增加 5.26%，是因为公司与通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室签订了政府采购合同，金额为 37,370,291.00 元，报告期内实际确认收入 29,489,675.94 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 通道侗族自治县美丽乡村幸福家园建设工作领导小组办公室 29,489,675.94 47.82%否 2 宜章县城市管理行政执法局 11,944,964.13 19.37%否 3 长沙麦融高科股份有限公司 6,190,333.35 10.04%是 4 湖南家润多超市有限公司 4,489,922.80 7.28%否 5 莱阳市市政工程处 3,490,566.05 5.66%否 合计合计 55,605,462.27 90.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市超频三科技股份有限公司 17,022,035.15 28.63%否 2 湖南红太阳新能源科技有限公司 12,800,000.00 21.53%否 3 广西恒源空调工程有限公司 5,525,000.00 9.29%否 4 湘潭厚德路灯制造有限公司 4,206,509.02 7.07%否 5 杭州华普永明光电股份有限公司 4,205,669.00 7.07%否 合计合计 43,759,213.17 73.59%-公告编号：2018-031 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-25,255,081.09-2,121,245.64-1,090.58%投资活动产生的现金流量净额-825,322.38 12,996,238.94-106.35%筹资活动产生的现金流量净额 2,097,497.25 18,349,474.26-88.57%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增长率-1090.58%：经营活动产生的现金流量净额较上年度相比减少了 2,313.38 万元，原因是：销售商品、提供劳务收到的现金较上年虽然增加了 1,141.20 万元，增长比率 22.64%，但购买商品、提供劳务支付的现金也较上年增加了 4,162.35 万元，增长率 125.87%；支付各项税收比上年增加 398.72 万元，主要是因为本年度支付了上年度的增值税 356.21 万元，以及上年度企业所得税 585.54 万元。2、投资活动产生的现金流量净额增长率-106.35%：系年底未赎回的银行保本理财投资金额较上年增加。3、筹资活动产生的现金流量净额增长率-88.57%：主要是上年度公司对员工进行了定增。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、截止报告期末，公司共有 1 家控股子公司，子公司名称为厦门城光新能源有限公司。主要经营范围：合同能源管理；发电机及发电机组制造；燃气、太阳能及类似能源家用器具制造；家用电器批发；其他家庭用品批发；其他机械设备及电子产品批发；电气设备批发；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；其他电子产品零售；电气设备修理；其他未列明的机械与设备租赁（不含需经许可审批的项目）；污水处理及其再生利用；软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；其他未列明信息技术服务业（不含需经许可审批的项目）；其他互联网服务（不含需经许可审批的项目）；其他未列明建筑安装业；管道和设备安装；园林景观和绿化工程施工；架线及设备工程建筑。架线及设备工程建筑；电气安装；管道工程建筑。截止报告期末，控股子公司厦门城光新能源有限公司，股权投资比例 51%，初始投资成本 255 万元。2、截止报告期末，公司共有 1 家全资子公司，子公司名称为湖南城光新能源科技有限公司。于 2017年 4 月 7 日成立，主要经营范围：新能源的技术开发、咨询和转让；新能源技术的推广；新能源汽车充电站的建设；光伏项目的技术开发、技术转让及运营管理；光伏设备及元器件制造(限分支机构）；光伏设备零售；太阳能光伏电站系统集成；太阳能产品、节能环保产品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截止报告期末，湖南城光新能源科技有限公司，股权投资比例 100%，初始投资成本 200 万元。3、截止报告期末，参股湖南财信节能环保科技有限公司，股权投资比例 49%，初始投资成本 980 万元，本报告期按权益法核算取得投资收益-1,081,641.38 元。4、截止报告期末，参股湖南省质城节能检验服务有限公司，股权投资比例 40%，初始投资成本 80万元，本报告期按权益法核算取得投资收益 124,060.19 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 1、公司截止 2017 年 12 月 31 日购买银行保本理财余额 10,700,000.00 元，控股子公司厦门城光新能源有限公司购买理财产品余额：530,000.00 元。全年银行理财收益为 722,591.50 元。公告编号：2018-031 18 2、公司购买股票三支，共支付 3,500,000.00 元，到 2017 年 12 月 31 日市值为 1,407,990.00 元，报告期内亏损 325,254.31 元。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期