831960_2017_佳音在线_2017年公司年度报告_2018-04-23.pdf

1 2017 年度报告 佳音在线 NEEQ:831960 厦门市佳音在线股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、资质证书一、资质证书 二、著作权、商标、专利等证书二、著作权、商标、专利等证书 三、其他荣誉三、其他荣誉 1.2017 年 1 月取得国家高新技术企业资质 2.2017 年 3 月取得职业健康安全管理体系认证证书 3.2017 年 6 月获得中华人民共和国出版物经营许可证 4.2017 年 6 月取得食品经营许可证 1.2017 年 1 月 7 日举办上海知青春晚，智慧养老进军上海 2.2017 年 5 月取得2017-2018 年厦门市成长型中小微企业 3.2017 年 7 月获得 2017 厦门健康产业品牌企业 4.2017 年 6 月成功研发基于大数据健康预报无创细胞体检仪 1.2017 年 5 月 27 日获得36 龄管家服务系统软件著作权 2.2017 年 5 月 2 日获得防走失手表定位系统著作权 3.2017 年 5 月 27 日获得无创细胞体检 APP 系统软件著作权 4.2017 年 10 月 27 日获得佳音在线电子管家系统软件著作权 5.2017 年 10 月 25 日获得佳音在线电子门牌系统软件著作权 6.2017 年 10 月 25 日获得佳音在线健康评估系统软件著作权 7.2017 年 4 月 7 日佳音在线获得第 42 类商标证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及董事、监事、高级管理人员及员工情况员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.31 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 佳音在线、公司、本公司 指 厦门市佳音在线股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 挂牌、公开转让 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股 份公开转让 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 厦门市佳音在线股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 本年度 指 2017 年度 上年度 指 2016 年度 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币、人民币万元 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级 管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈志钦、主管会计工作负责人张莉霞及会计机构负责人（会计主管人员）张莉霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 公司董事长兼总经理陈志钦持有公司 51.42%的股份，为本公司控股股东及实际控制人，尽管公司已经建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规范，以保护公司及中小股东的利益，但公司控股股东仍可凭借其控股地位，通过行使表决权的方式对公司的决策实施重大影响，因此公司在一定程序上存在控股股东控股不当的风险。公司内部控制的风险 公司自设立以来积累了丰富的经营管理经验，法人治理机制得到不断的完善，形成了有效的约束机制和内部管理机制。但是，随着公司业务规模的扩大，公司需要对资源整合、市场开拓、技术研发、质量管理、财务管理和内部控制等诸多方面进行调整，这对各部门工作的协调性、严密性、连续性提出了更高的要求。如果公司管理 层的管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织规模和管理制度 未随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理的风险。公司经营规模较小的风险 公司处于成长期，经营规模较小，可调配资源有限，当业务量突然 增加时，可供调整的余地有限，相比较同行业成熟公司，公司资金 实力也偏弱，在应用和采购先进的技术解决方案方面会收到较大的 限制，目前要依赖于公司自身的技术研发和积6 累，员工人员规模偏 小，规模效益有限，员工的占有率偏低。战略转型和市场开发风险 公司目前主要客户均为企业客户，在稳步发展企业客户的基础上，未来公司战略将侧重开发政府的公共服务类客户，如公安消防、社会保障、智慧养老等。由于政府类客户的决策程序比较复杂，相应地公司业务流程也会随之加长，不确定性风险会增加。公司为减少市场开发风险，未来会增加针对政府类客户的市场前期试用体验等服务，提高客户黏性，减少业务开发的风险。税率风险 公司 2016 年 12 月 31 日被认定为高新技术企业，按 15%征收企业所得税。若公司被取消高新技术企业资格，会被税务机关追缴不符合高新技术企业所属年度起已享受的高新技术企业税收优惠。客户集中风险 由于公司前几年主要注重呼叫中心平台和管理系统建设，再加上呼叫托管商业模式属新的外包模式，前期开发客户有一点难度，因此开发的客户数量较少，从而使得前五大客户占营业收入的比重相对较高。存在客户集中的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门市佳音在线股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Jiayin Online Co.,Ltd.证券简称 佳音在线 证券代码 831960 法定代表人 陈志钦 办公地址 厦门市思明区湖滨南路 2 号 1101 室之十 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 华凯玲 职务 董秘兼副总 电话 15805927565 传真 0592-5052799 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区湖滨南路 2 号 1101 室之十 361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008-04-07 挂牌时间 2015-02-12 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业”中的子类“I65 软件和信息技术服务业”主要产品与服务项目 呼叫托管服务、智慧养老和数据挖掘服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）5,834,783 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈志钦 实际控制人 陈志钦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91350200671266790F 否 注册地址 否 注册资本 5,834,783 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴伟红、洪亮彤 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期公司股票转让方式为协议转让，自 2018 年 1 月 15 日起转让方式变更为集合竞价转让方式。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 1,998,365.15 1,007,885.01 98.27%毛利率%55.15%36.42%-归属于挂牌公司股东的净利润-333,936.93-1,775,752.41 81.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-590,235.08-2,388,649.92 75.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-62.60%-592.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-110.65%-797.39%-基本每股收益-0.06-0.32 81.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 3,495,375.77 2,322,860.61 50.48%负债总计 3,128,939.20 1,622,487.11 92.85%归属于挂牌公司股东的净资产 366,436.57 700,373.50-47.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.12-50.00%资产负债率%（母公司）89.52%69.85%-资产负债率%（合并）-流动比率 12.48%22.71%-利息保障倍数-18.02-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,113,918.46-262,169.30 应收账款周转率 18.11%9.57%-存货周转率 38.51%49.05%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%50.48%-15.32%-营业收入增长率%98.27%26.84%-净利润增长率%81.19%27.28%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 5,834,783 5,834,783 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 1,184.15 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 255,114.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 256,298.15 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 256,298.15 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 所处行业 公司目前主要从事呼叫中心语音智能外包服务。具体包括呼叫中心业务托管、智慧养老和客户数据挖掘分析等服务。根据中国证监会 上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司行业属于大类“I 信息传输、软件和信息技术服务业”中的子类“I65 信息技术服务业”。按照国民经济行业分类（GB/T47542011），公司行业属于“其他信息技术服务类”中的呼叫中心行业（分类代码 I6592）。主营业务 公司主营业务是为企事业单位提供呼叫中心人工语音智能外包服务，帮助企事业单位更好地了解客户的诉求和需要，为企业制定战略提供更准确的依据。依托呼叫托管基础业务，2016 年着重发展居家养老服务，做养老产业的呼叫中心服务提供商和资源整合平台，建立一种有活力的养老生活方式，一端心系老年消费群体和有老人的家庭，另一端牵着众多商家。产品和服务 根据服务对象和采购对象的不同，对公司的产品和服务进行了重新的归类，主要产品内容包括呼叫托管服务（2B），居家养老智能安全监护（2C）,社区健康管理服务（2G）。呼叫托管服务是指为企事业单位提供咨询、查询、受理、投诉等专业人工客服服务和数据分析。居家养老智能安全监护和社区健康管理服务是呼叫托管服务的延伸，依托呼叫中心云服务平台、智能终端、物联网和大数据等技术，为老人提供居家安全智能监护和社区健康管理服务等内容。比如紧急救援、一键呼叫、呼叫中心主动关怀与精神慰藉服务、大数据无创健康检测、家庭健康评估、电子门牌、地理位置信息服务、智能终端移动安全监护、远 程在线健康讲座等服务内容。四、客户类型 （1）企事业单位。（2）各级地、县、市民政局，养老系统单位。（3）地产公司 五、关键资源 （1）公司拥有自主知识产权的核心应用系统 通过该系统，公司可灵活的根据客户需求进行二次开发和调整，能够快速的、无缝对接客户数据库和应用系统平台，具有开发周期短（不超过 1 周），竞争优势明显。基于持续不断对客户需求的理解，佳音在线充分考虑客户的业务应用，通过 24 小时全天侯的服务捕捉到任何来自从直接客户提触到的反馈信息并记录，确保数据信息有用、可用，不被数据信息淹没，同时利用数据库大数据运用数学模型建模得出有价值的数据分析报告，帮助企业简化管理，提供决策依据。（2）公司创新的服务模式 佳音在线的全面客户关系管理服务模式为企事业单位提供了个性化、高品质、便捷性、低成本、高效率、可扩展等特性，实现真正意义的云服务，有效降低服务成本客户在非核心领域的投资风险，节约企事业单位包括呼叫中心等系统在内的建设及运营成本，提高客户服务生产效率，让客户专注于核心事业的研发，不断实现客户满意、创造客户价值，也因此正得到越来越多的企事业单位的关注和认可。（3）佳音在线智能企业管理 ERP 系统 公司成立伊始就利用 Pervasive SQL 数据库产品开发了佳音在线智能企业管理 ERP 系统，历经 8 年的完善和持续创新，它对于改善公司业务流程、提高企业管理核心竞争力具有显著作用。12 佳音在线智能企业管理 ERP 系统在对外业务管理方面，主要有客户关系管理、呼叫中心系统管理、托管会员管理等模块；在对内企业管理方面主要包括人事管理、行政管理、预算与资产管理、财务审核管理 等重要系统模块。公司利用该管理系统，已基本实现公司无纸化作业，能够为客户提供优质的增值服务，并保障公司的经营管理实现高效和充分的控制，减少经营风险。六、销售渠道 （1）通过公司口碑，利用原有客户推荐新客户。（2）通过各商协会获取有服务、品牌意识的中大型企业、上市公司进行电话、邮件推送及上门拜访洽谈。（3）加盟合作伙伴区域业务推广。（4）参与政府公共服 务公开招投标。（5）微信公众帐号、新闻媒体营销推广。（6）利用公司主办的大型年度论坛邀约进行集中营销。（7）免费客户服务关怀服务体验。（8）公司热线、网站在线咨询营销推广。七、收入来源 公司收入来源主要是托管客户的托管服务费，收入来源和上期基本一致，本期收入比上期增加了74.84%，另外互联网+养老服务收入大幅增长，本期比上期增加 866.45%。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2017 年度，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强团队管理，鼓励技术创新，在研发新的产品、不断完善服务智能的同时，大力拓展业务，合理配置资源，注重风险防控，提升核心竞争力，使企业按照既定的目标，持续、稳定发展。一、财务业绩情况 报告期内，公司经营业绩平稳。2017 年度，公司实现营业收入 199.84 万元，同比增长 98.27%，期末总资产 349.54 万元，较上年增长 50.48%，实现净利润-33.39 万元，比同期增长 81.19%。13 二、业务拓展情况 1.技术创新 研发和技术创新是企业核心竞争力集中体现，加大科研投入是实现可持续发展的重要动力。2017 年公司投入研发成本 121.68 万元，研发投入较上年增长-27.60%。截止 2017 年年度，公司获得36 龄管家服务系统软件、防走失手表定位系统、无创细胞体检 APP 系统软件、佳音在线电子管家系统软件、佳音在线电子门牌系统软件、佳音在线健康评估系统软件等 6 项著作权和佳音在线荣获第 42类商标证书，成功研发 36 龄无创体检仪。2.市场定位 报告期内，公司完善市场定位和产品的开发，加大互联网+养老服务的市场拓展，截止本报告期末，公司完成了 36 龄无创设备的开发并投入市场。3.业务拓展 根据服务对象和采购对象的不同，对公司的产品和服务进行了重新的归类，主要产品内容包括呼叫托管服务（2B），居家养老智能安全监护（2C）,社区健康管理服务（2G）。呼叫托管服务是指为企事业单位提供咨询、查询、受理、投诉等专业人工客服服务和数据分析。居家养老智能安全监护和社区健康管理服务是呼叫托管服务的延伸，依托呼叫中心云服务平台、智能终端、物联网和大数据等技术，为老人提供居家安全智能监护和社区健康管理服务等内容。比如紧急救援、一键呼叫、呼叫中心主动关怀与精神慰藉服务、大数据无创健康检测、家庭健康评估、电子门牌、地理位置信息服务、智能终端移动安全监护、远程在线健康讲座等服务内容。本报告期内呼叫托管业务收入 171 万元，比上年同期增长 74.84%，互联网+养老服务收入 28.83 万元，比上年同期增长 866.46%。4.服务创新 严格执行现有服务标准的基础上，提升外部运营能力和内部运营能力。外部运营上通过接通率、投诉率、服务水平、顾客等待时长、服务态度等提升客户满意度；内部运营方面通过提升团队幸福感、工作效率、一次解决问题能力、离职率等方面提升运营能力；实现尽量少的时间，处理尽量多的来电，尽量少的服务代表，处理尽量多的话务量，最终保持较高的客户满意度 5.团队建设 通过企业文化和制定体系的修改，建设浓郁的企业文化氛围和建立高度的员工满意度，对销售提成方案、员工奖惩制度、招聘制度、绩效考核办法等进一步改善。6.进一步完善公司治理结构 公司建立了完善的治理机制，董事会、监事会、股东大会良好运行，能够按照相关法律、法规以及议事规则的规定，规范召开“三会”并作出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽 14 责，能够按照相关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。(二二)行业情况行业情况（一）呼叫中心行业 呼叫中心又叫客户服务中心、客户联络中心，是充分利用现代通讯与计算机技术自动灵活处理大量各种不同的电话等呼入和呼出业务和服务的运营操作场所及相应的运营活动。呼叫中心产业 IT 业中与广大民众生活关系最为紧密的一个细分行业。民众每天都会接触的企业客服电话、政务热线、电话营销已经近年来随着电子商务兴起的淘宝、阿里旺旺等客服平台以及随着及时通讯工具兴起的企业微信客户平台等都是呼叫中心的具体业态。呼叫中心产业是 IT 业中唯一兼具技术密集型与劳动资源型的产业，能够而且必将成为经济社会发展的重要引擎。在一个第三产业高速发展的经济转型升级时代，企业成功的关键就在于：是否能够给客户提供满意的服务，并通过一切渠道聆听来自客户的意见和建议。成功的公司往往尽力去构建一切可能的渠道，通过客户的反馈，搜寻产业的当前需求、潜在需求以及新的需求。大数据技术的建立，使云计算和大数据与呼叫中心交互作用，是呼叫中心更加智能化、便捷化，不仅保存了海量的信息，而且用智能化收单对信息进行探入挖掘，发掘潜在的市场价值。截至至 2015 年年度，产业累计投资规模将达到 1300 亿左右，年复合增长率超过 10%。预计到 2020年产业累计投资规模超 3000 亿元。中国呼叫中心产业发展前景良好。中国呼叫中心产业市场前瞻与投资战略规划分析报告 （二）互联网+养老行业 1.特殊人口政策和国情导致“老龄化”问题严峻 如图 1 所示，2016 年底中国 65 周岁及以上人口 16003 万人，占总人口的 10.8%。预计到 2020 年，高龄老年人将增加到 2900 万人左右，独居和空巢老年人将增加到 1.18 亿人左右，老年抚养比将提高到28%左右。因此，养老产业所产生的巨大经济效益正在吸引着全球的目光。随着人民生活水平的提高，社会的进步发展，单一的国家福利已经难以满足老年人生活多样性的需求，多元化的养老模式应运而生。2.传统农耕文化衍生出“单一养老模式”“百姓孝为先”一直是中国传统的思想观念，赡养父母是每个子女应尽的责任与义务。目前，我国15 有三种基本的养老方式，分别为居家养老、社区养老和机构养老。其中，居家养老是主要模式。本质上来说，这种养老模式是由家庭成员提供养老资源的养老方式和养老制度；社区养老是指以家庭养老为主，社区机构养老为辅的方式，老人除了在家中得到家人的照顾之外，由社区的有关服务机构和人士为老人提供专业服务；机构养老是指由专业的社会福利机构为老年人提供日常起居护理、健康管理和文体娱乐活动等综合性服务的机构。3.“421”倒金字塔家庭结构产生“空巢家庭”图 2 中国不同年龄组的家庭空巢率“421”倒金字塔家庭结构是受我国人口政策和医疗水平所衍生的现代家庭模式，具体由两位成年人共同赡养四位老人和一位孩子。根据国家卫计委发布的中国家庭发展报告（2015）表示，我国家庭规模呈小型化趋势，2-3 人家庭呈主体类型，单人家庭，空巢家庭不断涌现。空巢老人占老年总数近一般，其中独居老人占老年总数约为 10%，仅与配偶居住的老人占 41.9%。伴随空巢家庭的持续增长，居家养老模式难为维持，需要其他养老模式来补充，为养老产业的发展提供空间。4.养老产业发展处于初级阶段，供给严重不足 图 3 中国与发达国家养老产业占 GDP 的比例 从图 3 中我们可以看出，与发达国家相比，我们 2014 年的养老产业规模仍比较小，仅为 4.1 万亿元，占 GDP 的 7%。而美国养老服务消费占 GDP 的比例为 22.3%，欧洲养老产业占 GDP 的比例达到 28.5%，16 据全国老龄委测算，2015 年左右，中国老年人的消费需求将达到 5 万亿元，但目前我国每年为老人年提供的产品不足 1000 亿元，其中存在着巨大的投资商机。5.国家政策 我国政府已经开始高度重视养老问题，养老产业面临前所未有的发展机遇：（1）2018 年 3 月 5 日，国务院总理代表政府向全国人大做政府工作报告，总理在政府工作报告中提出要支持社会力量增加医疗、养老等服务的供给，并在养老等领域推进“互联网+”，总理也在报告中指出，在养老等方面，群众还有不少不满意的地方。同时，报告也指出，为积极应对人口老龄化，要大力发展居家、社区和互助式养老，推进医养结合，提高养老院服务质量。（2）2018 年 3 月 28 日中共中央政治局委员、国务院副总理孙春兰 27 日出席国家卫生健康委员会揭牌仪式并召开工作座谈会。孙春兰强调，要把预防放到更重要位置，加强健康教育和疾病防控，引导群众养成健康生活习惯，尽量少得病、不得病。加快医联体建设，大力发展“互联网+医疗”，做实家庭医生签约服务，提高基层服务能力，让群众信任基层，把小病、慢性病患者留在基层。加大健康扶贫力度，健全大病保障机制，着力解决因病致贫问题。积极应对人口老龄化，加强人口跟踪监测，促进生育政策和相关经济社会政策衔接配套，大力推进医养结合和老龄事业发展。支持中医药事业传承创新发展，充分发挥中医药独特作用。继续深化医疗、医保、医药联动改革，加快发展社会办医和健康产业，坚决破除体制机制障碍和利益壁垒，推动改革在新起点上实现新突破。要加快建立符合医疗卫生行业特点的人事薪酬制度，充分体现劳动价值，调动医务人员积极性。（新华社北京 3 月 27 日电）人民日报 （2018 年 03 月 28 日 04 版）（3）十七大报告在“加快推进以改善民生为重点的社会建设”开篇就指出：“社会建设与人民幸福安康息息相关。必须在经济发展的基础上，更加注重社会建设，着力保障和改善民生，推进社会体制改革，扩大公共服务，完善社会管理，促进社会公平，努力使全体人民学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、推动建设和谐社会。”继而强调要以“基本养老”为重点，“促进企业、机关、失业单位养老保险制度改革，探索建立农村养老保险制度”，特别强调要“加强老龄工作”。老有所养是改善民生的重要内容。政府、社会都在积极支持探索、创新多元化的城市养老模式，解决在创新养老模式中遇到的各种问题，为更好满足老龄人口的需求做出切实可行的行动。（3）2006 年 6 月，国务院办公厅转发了全国老龄委办公室和发展改革委等部门关于加快发展养老服务业意见的通知，提出指导性意见：一、充分认识加快发展养老服务业的重要意义。二、突出工作重点，明确政策措施。发展养老服务业要按照政策引导、政府扶持、社会兴办、市场推动的原则，逐步建立和完善以居家养老为基础、社区服务为依托、机构养老为补充的服务体系。要建立公开、平等、规范的养老服务业准入制度，积极支持以公建民营、民办公助、政府补贴、购买服务等多钟方式兴办养老服务业，鼓励社会资金以独资、合资、合作、联营、参股等方式兴办养老服务业。（4）全国老龄委联合民政部等国家十部委发文-关于全面推进居家养老服务工作的意见，提出推进居家养老服务工作的基本原则：第一坚持以人为本；第二坚持依托社区；第三坚持因地震因；第四坚持社会化方向。居家养老是一项涉及全社会的工作，政府、社会、家庭都要参与，必须采取多种形式，努力调动各方面积极因素，共同做好这项工作。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 40,900.95 1.17%173,860.90 7.48%-76.47%17 应收账款 115,393.66 3.30%105,301.80 4.53%9.58%存货 25,554.00 0.73%21,000.78 0.90%21.68%长期股权投资 固定资产 103,770.60 2.97%142,259.62 6.12%-27.06%在建工程 短期借款 352,000.00 10.07%350,000.00 15.07%0.57%长期借款 资产总计 3,495,375.77-2,322,860.61-50.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金减少是因为应收账款所有增加,资金周转缓慢,另因本公司加大养老市场的拓展,投入更大量的资金及人力物力开拓养老业务，因养老业务为公司新开拓的业务，前期投入资金较大，导致货币资金余额较上年大幅减少。总资产增加是投入开发支出已为公司带来经济利益的流入，已达到资本化条件，本期资本化为无形资产，影响总资产较上年增幅较大。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 1,998,365.15-1,007,885.01-98.27%营业成本 896,358.81 44.85%640,781.76 63.58%39.89%毛利率%55.15%-36.42%-管理费用 1,066,079.57 53.35%2,203,186.62 218.60%-51.61%销售费用 643,781.61 32.22%531,015.68 52.69%21.24%财务费用 22,858.54 1.14%22,873.12 2.27%-0.06%营业利润-638,931.64-31.97%-2,385,534.16-236.69%-73.22%营业外收入 255,114.00 12.77%612,900.02 60.81%-58.38%营业外支出 2.51 0.00%-100%净利润-333,936.93-16.71%-1,775,752.41-176.19%81.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：本期利润构成中营业收入大幅增长，增长率高达 98.27%，主要是本期的呼叫业务高达 145 万，其中厦门市信息投资有限公司（集美区政府）本期的业务量达 36 万，厦门卫星定位应用有限公司 29 万，新增客户福建凯斯诺信息科技有限公司 24 万；因业务量的增加，增加客服人员，增加人员成本，导致营业成本也随之增长，涨幅高达 39.89%，同时公司倡导开源节流，节省开支，品牌度有所提升，节约了广告宣传支出，管理费用大幅减少，下降幅度达 51.61%，管理费用的下降为公司利润增长提供了有利保障；同时公司为了开发市场，拓展业务，探索呼叫及养老市场，导致销售费用有所增加，增幅达 21.24%，综合上述原因，本期营业利润较上期有大幅增长，虽还是亏损，相信很快就能扭亏为盈。营业外收入本期仅为科创红包收入 15 万，高新奖励 10 万，合计 25 万，较上期减少了 35.77 万，因上期有获得互联网企18 业新三板挂牌奖励和上市工作经费补助及融资奖励共 60 万。本期无营业外支出。本期净利润较上期上升 81.19%，在于主营业务收入的增加带来净利润的增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 1,998,365.15 1,007,885.01 98.27%其他业务收入 主营业务成本 896,358.81 640,781.76 39.89%其他业务成本 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%呼叫托管服务 1,455,060.83 72.81%951,419.31 94.40%单次服务及其他 254,983.50 12.76%26,633.00 2.64%智慧养老平台收入 843.52 0.04%16,871.53 1.67%智慧养老产品收入 287,477.30 14.39%12,961.17 1.29%合计 1,998,365.15 100.00%1,007,885.01 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主营业务收入增长较快，主要还是依赖呼叫收入的增长近 60 万元，增幅高达 52.94%，同时养老业务正在开拓市场，扩大业务量，也同步缓慢的增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门市信息投资有限公司（集美区政府）361,747.56 18.10%否 2 厦门卫星定位应用有限公司 291,501.25 14.59%否 3 福建凯斯诺信息科技有限公司 242,718.45 12.15%否 4 福建省凯斯诺物联科技股份有限公司 194,174.76 9.72%否 5 厦门市信息投资有限公司（经信局）144,252.54 7.22%否 合计合计 1,234,394.56 61.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建大爱一生健康管理有限公司 79,800.00 29.69%否 2 湖南智心心理设备有限公司 59,140.00 22.01%否 3 漳州台商投资区角美小秀才办公用品57,610.00 21.44%否 19 经营部 4 广州柏颐信息科技有限公司 29,500.00 10.98%否 合计合计 226,050.00 84.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,113,918.46-262,169.30-524.89%投资活动产生的现金流量净额-1,228,693.88-1,799,377.00-31.72%筹资活动产生的现金流量净额-18,184.53 1,977,692.90-100.92%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 111.39 万元，较上年变动较大，主要原因在于呼叫业务增加，呼叫收入大幅增加的同时也提高了现金销售的比例，收到的销售现金较上年增加了 106 万元，经营支出较上年减少了 454 万元，主要系公司开源节流，节省各种不必要的浪费，且在人安排上进行岗位调整，节约了人力成本，总体影响经营活动现金额出现明显好转，有力保障公司资金的运营。投资活动产生的现金流量净额为-122 万，主要为固定资产的购置费用，与上年相比，采购金额有所降低。筹资活动产生的净额为-1.8 万元，较上年大幅下降主要系公司本年度未发行任何股权筹资，仅向建行厦门市东区支行贷款 35.20 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任（一）2005 年 12 月 11 日，厦门市反扒志愿者大队正式成立。这支由厦门晚报社和市公安局联合发起创办的队伍，已经走过了第 12 个年头。2011 年 7 月 21 日佳音在线为厦门反扒大队开通 7*24 小时服务专线，为反扒队员提供出勤报备、时速统计、志愿者招募等服务。厦门市民咨询“反扒”就打20 400-6052-110(和谐社会你我他，平安厦门靠大家)。2012 年 03 月 19 日，厦门日报第三版专题报道厦门反报热线和厦门反扒志者，只要人人都献出了一点点爱这世界将会变得更 美好。佳音在线将一如既往支持厦门反扒大队公益事业，为天下无贼尽自已最大的努力。（二）为提升安盟志愿服务管理水平，厦门市佳音在线股份有限公司专门为厦门公安局开通了安盟志愿服 务专线 400-8092-110，谐音“帮您就按 110”。佳音在线服务平台涵盖志愿者招募、活动组织、志愿服务时间统计等日常管理工作，市民可随时拨打电话报名参加志愿活动。另外，安盟志愿者上岗服务时间 也可以通过佳音在线服务平台进行报备累计，相比于其他义工活动积累印章的方式，这样可以既方便又准确，给每一个志愿者都留存一份志愿服务的记录。（三）厦门市佳音在线股份有限公司发起“待用爱心餐”服务。在咖啡、餐饮店将爱心餐免费赠送给孤寡来人或者流浪人士。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司产