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百杰瑞
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报告
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湖北百杰瑞新材料股份有限公司湖北百杰瑞新材料股份有限公司(HuBei BaiJieRui Advanced Materials Co.,Ltd)年度报告 2017 百杰瑞 NEEQ:831933 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 3 月公司研发项目高纯电池级氟化锂的研发及产业化入选武汉市第五批“黄鹤英才计划”。2、2017 年 3 月 8 日,公司获得“一种低水分四氟硼酸锂的制备方法”发明专利,发明专利证书号第 2406989 号。3、2017 年 3 月 8 日,公司获得“一种高纯碳酸锂的制备方法”发明专利,发明专利证书号第 2408243 号。4、公司全资子公司湖北佳德新材料有限公司于 2017 年 02 月 21 日取得税务注销通知书,于 2017 年 06 月 19 日取得工商注销通知书。5、2017 年 12 月荆门生产基地一期项目顺利投产。公告编号:2018-012 1 目 录 第一节 声明与提示.2 第二节 公司概况.5 第三节 会计数据和财务指标摘要.7 第四节 管理层讨论与分析.9 第五节 重要事项.16 第六节 股本变动及股东情况.22 第七节 融资及利润分配情况.24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节 行业信息.29 第十节 公司治理及内部控制.30 第十一节 财务报告.35 公告编号:2018-012 2 释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 湖北百杰瑞新材料股份有限公司 咸宁生产基地、咸宁子公司、佳德公司 指 湖北佳德新材料有限公司 荆门生产基地、荆门子公司 指 百杰瑞(荆门)新材料有限公司 随州生产基地、随州分公司 指 湖北百杰瑞新材料股份有限公司随州分公司 股东会 指 湖北百杰瑞新材料有限公司股东会 股东大会 指 湖北百杰瑞新材料股份有限公司股东大会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等 管理层 指 公司董事会、监事会、高级管理人员 天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京德恒(武汉)律师事务所 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 湖北百杰瑞新材料股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号:2018-012 3 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张凤学、主管会计工作负责人彭芳及会计机构负责人(会计主管人员)彭芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是与否是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号:2018-012 4 【重要风险提示表重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、青山在建项目未能按计划实施风险 公司于 2012 年 12 月 1 日借款给武汉市土地整理储备中心武汉化学工业区分中心 1,567.40 万元,借款目的是与武汉化学工业区管理委员会协商确定规划地块的土地使用权。截至 2017 年 12月 31 日,公司尚未取得相关地块权属,该项目暂时处于搁置状态,若相关政策发生变化,公司存在投资项目无法按计划实施的风险。2、原材料价格波动风险 公司锂盐类产品主要原材料为工业级碳酸锂、氢氧化锂等,自2015 年以来原材料价格持续波动,2017 年依旧维持稳中有升的形势,对产品毛利率带来较大影响。3、公司随州分公司暂时不能通过环保设施竣工验收的风险 2014年7月,湖北百杰瑞新材料股份有限公司随州分公司建成投产。随州市环境保护局于 2014 年 12 月 25 日出具了关于湖北百杰瑞新材料股份有限公司随州分公司高纯锂盐及铯盐生产线环评报告审批意见的函,同意公司组织实施该项目。公司依照建设项目竣工环境保护验收管理办法的规定,积极准备环保设施竣工验收所需资料,并委托具有相应资质的环境影响评价单位编制环境保护验收检测报告。随州分公司的主营业务与所处的武汉大学随州科技园园区规划产业定位一致,但公司暂时存在不能通过环评而影响正常生产经营的风险。4、产品价格下降风险 下游客户受新能源汽车补贴政策退坡及补贴周期拉长影响,压缩上游原料价格,致使公司锂盐类产品销售价格下跌,随着国家对新能源汽车补贴政策的日益趋紧,公司锂盐产品有价格持续下降风险。5、产品毛利率下降风险 公司主要产品锂盐受上游原材料价格居高不下及下游客户对产品降价需求的影响,报告期内毛利率大幅下降,若公司无有效手段提高产品毛利率,后期还有继续下降风险。本期重大风险是否发生重大变化:是 公告编号:2018-012 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北百杰瑞新材料股份有限公司 英文名称及缩写 HuBei BaiJieRui Advanced Materials Co.,Ltd 证券简称 百杰瑞 证券代码 831933 法定代表人 张凤学 办公地址 武汉东湖高新区光谷大道金融港B5 栋14 楼1 单元 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 汪应兵 职务 董事会秘书 电话 027-81786066 传真 027-87526610 电子邮箱 wangyingbingeastern- 公司网址 www.eastern- 联系地址及邮政编码 武汉市光谷大道 77 号金融港 B5 栋 14 楼 1 单元 430070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 6 月 16 日 挂牌时间 2015 年 2 月 16 日 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类)C 制造业-C26 化学原料和化学制品制造业-C266 专用化学产品制造-C2662 专项化学用品制造 主要产品与服务项目 锂盐、铯盐及铷盐的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股)20,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 张凤学及其一致行动人(纪东海、顾元霞、孙倩、徐岩毅、付秀玉、罗劲军)为公司共同实际控制人 四、注册情况 项目项目 号码号码 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420121676456876L 否 注册地址 武汉化学工业区管理委员会内否 公告编号:2018-012 6 (青山冶金大道 11 号)注册资本 20,000,000.00 否 注:注册资本与股本一致。五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 邓四斌、司志杰 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号:2018-012 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 186,309,113.60 111,097,596.81 67.70%毛利率%17.86 26.42-归属于挂牌公司股东的净利润 16,567,645.25 15,544,919.30 6.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,107,375.18 15,407,218.40-8.44%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)20.17 23.53-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)17.18 23.32-基本每股收益 0.83 0.78 6.41%二、偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 205,323,167.77 91,128,095.94 125.31%负债总计 114,916,655.89 17,289,229.31 564.67%归属于挂牌公司股东的净资产 90,406,511.88 73,838,866.63 22.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.52 3.69 22.49%资产负债率(母公司)53.37%20.36%-资产负债率(合并)55.97%18.97%-流动比率 1.26 3.24-利息保障倍数 20.89 42.84-三、营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 30,646,342.00 4,578,603.52 569.34%应收账款周转率 16.36 22.93-存货周转率 2.60 2.39-四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%125.31%21.18%-营业收入增长率%67.70%111.98%-净利润增长率%6.58%166.91%-五、股本情况 公告编号:2018-012 8 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 2,209,337.25 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 669,805.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,268.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,887,410.86 所得税影响数 427,140.79 少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,460,270.07 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位:元 科目科目 上年上年期末期末(上年同期(上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 资产处置收益 0.00 92,293.47-营业外收入 161,486.77 69,193.30-其中:非流动资产处置利得 92,293.47-公告编号:2018-012 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式 公司主要从事锂盐、铯盐、铷盐产品的生产、研发和销售。公司主打锂盐产品高纯碳酸锂、高纯氟化锂等主要应用于新能源汽车、储能及 3C 电子领域,本报告期内销售收入占比 99.1%。公司是高新技术企业,拥有 14 项发明专利,公司研发部依托武汉地区强大的高校科研资源,与相关高校展开长期的“产、学、研”合作,通过产品研发及工艺改进为客户持续提供高性价比产品。公司质量管理部门购置有高端专业检测设备,全面贯彻落实 ISO9001:2008 质量管理体系,为产品质量提供可靠保障。公司与国内、国际主要六氟磷酸锂及部分锂电池正极材料客户建立了稳定的供销关系,并指定专人为客户提供从产品研发到售后服务的全流程精准服务,产品直接向客户进行销售,并由此获得稳定的收入来源。公司凭借在市场上十余年的客户积累和品牌形象,形成了集产品研发、生产和销售一体化的商业模式,报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期后到报告披露日,公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 (一)经营计划(一)经营计划 本报告期内,公司实现营业收入 186,309,113.60 元,比上年增长 67.7%,略超年度预算目标,但受国家新能源汽车补贴政策退坡影响,下游汽车生产厂商向上游逐层压缩价格,致我司产品销售价格降低,但公司上游原材料价格在报告期内居高不下,产品毛利率由上年的 26.42%下降到本年的 17.86%,虽公司通过改变原料供给渠道来降低原料成本、同时通过改善生产工艺流程提高产品收率降低成本,但短期内效果不明显,抵减不了产品价格下降带来的利润减少。公司 2016 年设立全资子公司百杰瑞(荆门)新材料有限公司并筹建荆门生产基地,2017 年 12 月该基地已按计划顺利投产,随着各车间的依次投产运营,公司产品生产产量将会有个质的飞跃,规模化生产也会为公司带来较高效益。(二)行业情况(二)行业情况 2017 年度新能源汽车补贴政策收紧,对锂动力电池的性能要求大幅提高,同时也拉长了补贴周期,对新能源汽车生产厂商的利润及资金使用都带来了较大的负面影响,但国际国内对新能源汽车的发展方向及趋势是很明朗的。据统计,2017 年中国新能源汽车产销量分别达到了 79.4 万辆和 77.7 万辆,同比分别增长了 53.8%和 53.3%,据高工产业研究院(GGII)的统计,2017 年中国动力电池出货量 44.5GWh,公告编号:2018-012 10 同比增速 44%,未来几年,新能源汽车的产销量亦会保持较高的增长势头,新能源汽车产销量的大幅增长,对锂动力电池的需求必将带来正极材料及电解质锂盐需求量的大幅增长。(三)财务分析(三)财务分析 1 1资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本本期期期末期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 19,571,610.35 9.53%2,305,610.70 2.53%748.87%应收账款 19,728,940.52 9.61%3,050,907.21 3.35%546.66%存货 79,313,017.47 38.63%38,372,400.97 42.11%106.69%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 11,951,826.65 5.82%15,389,308.92 16.89%-22.34%在建工程 20,790,908.83 10.13%4,610,835.96 5.06%350.91%无形资产 19,500,000.00 6.85%9,000,000.00 0.11%14,532.07%其他非流动资产-11.49%-17.58%47.23%短期借款 19,500,000.00 9.50%9,000,000.00 9.88%116.67%预收账款 71,015,973.25 34.59%519,248.69 0.57%13,576.68%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产总计 205,323,167.77-91,128,095.94-125.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因 1、货币资金:期末货币资金余额为 19,571,610.35 元,比上期增长 748.87%,主要是期末短期借款及预收货款增加所致。2、应收账款:期末应收账款余额为 19,728,940.52 元,比上期增长 546.66%,主要是本期销售额大幅增长,长期合作的老客户挂账增加所致,这也是和公司的销售规模增长相匹配的。3、存货:期末存货金额为 79,313,017.47 元,比上期增长 106.69%,主要是公司销售规模增长了 67.7%,公司适当增加备货。4、固定资产:期末余额为 11,951,826.65 元,比上期减少 22.34%,主要是 2017 年 10 月 30 日,本公司与湖北咸宁高新技术产业园区管理委员会、咸宁市经济和信息化委员会签订国有土地上房屋征收补偿协议书,将本公司拥有的咸宁厂房的建筑物、附属物、机器设备、运输设备及电子设备等予以征收,以货币补偿方式给予本公司拆迁补偿。5、在建工程:期末余额 20,790,908.83 元,比上期增长了 350.91%,主要是荆门生产基地投建,各车间陆续开始试生产,还未办理验收手续,尚未转固。6、无形资产:期末余额 14068463.63 元,比上期增长了 14532.07%,主要是本年新增荆门生产基地土地使用权 14,077,965.00 元。7、其他非流动资产:期末余额 23586501.24 元,比上期增长 47.23%,主要是报告期内预付了大量设备工程款,期末结余 7,912,501.24 元,比上年末的 345,656.87 元增加了 7,566,844.37 元。8、短期借款:期末余额为 19,500,000.00 元,比上期增加 116.67%,主要是本期因生产销售规模扩大及荆门生产基地投建,资金量需求大,公司增加了银行贷款金额。9、预收账款:期末余额 71,015,973.25 元,比上年增长 13576.68%,增加 70,496,724.56 元,主要系锂盐市场需求量增加,预收货款增加所致。公告编号:2018-012 11 2 2营业情况分析营业情况分析 (1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年上年同期同期 本期与上年本期与上年同期同期金额变金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比比重重 营业收入 186,309,113.60-111,097,596.81-67.70%营业成本 153,039,494.12 82.14%81,742,667.65 73.58%87.22%毛利率 17.86-26.42-管理费用 13,428,935.15 7.21%9,706,290.13 8.74%38.35%销售费用 2,207,479.15 1.18%1,494,491.31 1.35%47.71%财务费用 996,444.74 0.53%87,124.64 0.08%1,043.70%营业利润 18,562,908.29 9.96%17,729,305.69 15.88%5.25%营业外收入 8,268.00 0.00%69,193.30 0.06%-88.05%营业外支出-0.00-净利润 16,567,645.25 8.89%15,544,919.30 13.99%6.58%项目重大变动原因项目重大变动原因:1、营业收入:比上年增长 67.7%,主要是得益于新能源汽车在 2017 年度依然保持高速增长势头,带动下游锂动力电池等相关产业快速发展,公司产品销量大幅增长。2、营业成本:比上年增长 87.22%,主要是公司营业收入大幅增长,且本期产品毛利率下降,致营业成本增长幅度大于营业收入增长幅度。3、财务费用:比上年增长 1043.7%,一是公司本期银行借款资金大幅增加,相关利息支出大幅增长,二是本年汇兑净损失大幅增长致财务费用增长过大。4、销售费用:比上年增长 47.71%,主要是销售收入规模增加,导致业务费用及运输费用增加。5、管理费用:比上年增长 38.35%,主要是报告期内公司增加了研发投入。6、营业利润:比上年增长 5.25%,主要是公司销售收入大幅增长,虽然产品毛利率大幅下降,但是销售量的大幅增长,带来了较大边际贡献。7、净利润:比上年增长了 6.58%,主要是营业利润有了 5.25%的增长,但三费等增加额不是太大。(2 2)收入构成)收入构成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 186,309,113.60 110,497,596.81 68.61%其他业务收入-600,000.00-100.00%主营业务成本 153,039,494.12 81,296,993.49 88.25%其他业务成本-445,674.16-100.00%按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%锂盐 184,642,301.61 99.10%107,231,488.30 96.52%铯盐 1,520,188.23 0.81%3,125,315.32 2.81%铷盐 146,623.76 0.08%140,793.19 0.13%公告编号:2018-012 12 合计 186,309,113.60 100.00%110,497,596.81 99.46%按按区域分类分析区域分类分析:不适用 收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:本年度无其他业务收入,公司持续专注于锂电材料的研发、生产和销售,故锂盐产品收入占比达到99.1%,比上年略有提高,铯盐和铷盐产品仅根据客户需求做少量生产和销售。收入结构与上年相比无明显变化。(3)主要客户情况)主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 森田新能源材料(张家港)有限公司 23,000,000.00 12.35%否 2 多氟多化工股份有限公司 22,091,880.41 11.86%否 3 江苏新泰材料科技有限公司 17,194,871.83 9.23%否 4 上海晶锂实业有限公司 15,933,290.61 8.55%否 5 江西石磊氟材料有限责任公司 11,683,760.65 6.27%否 合计合计 89,903,803.50 48.26%-注:属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示,受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)主要供应商情况)主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 青海中信国安锂业发展有限公司 52,729,914.53 27.37%否 2 湖北佳致通商贸有限公司 48,764,287.15 25.32%否 3 CHORI CO.,LTD 16,257,943.08 8.44%否 4 西藏润恒矿产品销售有限公司 14,745,470.07 7.65%否 5 江西云锂材料股份有限公司 10,569,914.54 5.49%否 合计合计 143,067,529.37 74.27%-3 3现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 30,646,342.00 4,578,603.52 569.34%投资活动产生的现金流量净额-22,691,695.23-4,196,715.94-440.70%筹资活动产生的现金流量净额 5,925,304.04 -5,045.70 117,532.75%现金流量分析现金流量分析:1、经营活动产生的现金流量净额:比上年同期增长 569.34%,一是本年销售规模大幅增长,二是本期预收了大量货款;2、投资活动产生的现金流量净额:比上年减少 440.7%,主要是本期公司投建荆门生产基地支付现 公告编号:2018-012 13 金形成在建工程;3、筹资活动产生的现金流量净额:比上年增长 117532.75%,主要是因销售规模大幅增长及荆门生产基地投建需大量资金,公司增加了银行贷款。(四)投资状况分析(四)投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 原全资子公司湖北佳德新材料有限公司 2016 年启动注销程序,于 2017 年 6 月 19 日收到工商注销通知书,2017 年处置产生投资损失 185,602.74 元,2017 年 7 月不再纳入合并范围。公司全资子公司百杰瑞(荆门)新材料有限公司 2017 年度实现营业收入 2,061,538.49 元,净利润-626,656.95 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准非标准审计审计意见说明意见说明 不适用 (六六)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正正 适用 2017年4月28日,财政部发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以下简称企业会计准则第42号),自2017年5月28日起施行;5月10日,财政部发布了修订后的企业会计准则第16号政府补助(以下简称企业会计准则第16号),自2017年6月12日起施行。本集团自2017年5月28日起执行修订后的企业会计准则第42号,自2017年6月12日起执行修订后的企业会计准则第16号,并导致本集团相应重要会计政策变更,具体内容如下:在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。与日常活动相关的政府补助,由计入营业外收支改为按照经济业务实质,计入其他收益,计入其他收益的,在合并利润表与利润表中单独列报该项目。企业会计准则第42号规定,该准则自2017年5月28日起施行;对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,应当采用未来适用法处理。企业会计准则第16号规定,对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理,对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此,上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本集团本报告期的净利润。根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号)要求,本公司在利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目,原在“营业外收入”和“营 公告编号:2018-012 14 业外支出”的部分非流动资产处置损益,改为在“资产处置收益”中列报;本公司相应追溯重述了比较报表。对于本报告期内利润表与利润表列报的影响如下:利润表影响项目 合并财务报表 母公司财务报表 本年影响金额 上年调整金额 本年影响金额 上年调整金额 资产处置收益 2,209,337.25 92,293.47 2,209,337.25 92,293.47 营业外收入-2,211,742.01-92,293.47-2,211,742.01-92,293.47 其中:非流动资产处置利得-2,211,742.01-92,293.47-2,211,742.01-92,293.47 营业外支出-2,404.76 -2,404.76 其中:非流动资产处置损失-2,404.76 -2,404.76 对利润表影响 (七七)合并报表范围的变化情况)合并报表范围的变化情况 适用 2016 年 8 月 21 日,公司第一届董事会第十四次会议审议通过了关于注销公司全资子公司湖北佳德新材料有限公司的议案,决定注销湖北佳德新材料有限公司。湖北佳德新材料有限公司于 2017年 2 月 21 日收到税务注销通知书,于 2017 年 6 月 19 日收到工商注销通知书。2017 年 7 月,湖北佳德新材料有限公司银行账户注销,不再纳入合并范围。(八八)企业社会责任)企业社会责任 公司秉承“百杰瑞的存在能推动社会的科技进步,创造人类新生活!”这一最高理想,倡导以人为本,通过持续不断的研发投入,为社会提供“高科技、高性价比”的环保产品;公司积极践行社会责任,注重环境保护,新建的荆门生产基地和正在筹建的武汉生产基地都落户于政府组建的专业化工园区,有利于政府集中管控和环境保护;公司关爱员工,设有员工互助基金帮助困难职工,同时公司建有茶歇制度,设有专项资金用于员工茶歇活动,增进员工交流,倾听员工心声,创建和谐的工作环境。三、持续经营评价三、持续经营评价 公司受益于新能源汽车产业的高速发展,业务规模实现逐年大幅增长,净利润也呈现逐年增长之势,下游客户发展势头良好,后期随着锂动力电池及储能电池市场的快速发展,公司发展势头也会越来越好。公司一贯重视研发投入,加大专业人才引进与培养,紧盯国际国内前沿技术及产业发展动态,拟定有中长期研发计划,为公司持续发展提供不竭动力。公司合规管理、规范经营,建有完善的制度管理体系,“三会一层”的管理架构为公司持续经营保驾护航。公司现金流良好,通过运营融资能满足日常生产经营和企业发展的资金需求 公告编号:2018-012 15 四、未来展望四、未来展望 不适用 五、风险因素五、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素 1、青山在建项目未能按计划实施风险:公司于 2012 年 12 月 1 日借款给武汉市土地整理储备中心武汉化学工业区分中心 1,567.40 万元,借款目的是与武汉化学工业区管理委员会协商确定规划地块的土地使用权。截至 2017 年 12 月 31 日,公司尚未取得相关地块权属,该项目暂时处于搁置状态,若相关政策发生变化,公司存在投资项目无法按计划实施的风险。应对措施:公司一直以来积极与相关政府部门沟通,及时了解政策变动,积极推动项目落地开建,并已先后取得了项目开建的部分审批手续如环评、职评、能评、安评等,但目前仍有少量拆迁工作未完成,不符合土地挂牌要求,一直未能通过“招、拍、挂”程序确定权属,政府已组织有专班在和拆迁户沟通,并拟通过法律手段解决拆迁问题。2、原材料价格波动风险:公司锂盐类产品主要原材料为工业级碳酸锂、氢氧化锂等,自 2015 年以来原材料价格持续波动,2017 年依旧维持稳中有升的形势,对产品毛利率带来较大影响。应对措施:公司在报告期内已着手从海外进囗矿石回来后再行加工成所需工业级锂盐等原材料进行生产,经过一年运行测算,结果是原料成本将大大降低,后期公司拟通过新建矿石加工生产线来解决问题。3、公司随州分公司暂时不能通过环保设施竣工验收的风险:2014 年 7 月,湖北百杰瑞新材料股份有限公司随州分公司建成投产。随州市环境保护局于 2014 年 12 月 25 日出具了关于湖北百杰瑞新材料股份有限公司随州分公司高纯锂盐及铯盐生产线环评报告审批意见的函,同意公司组织实施该项目。公司依照建设项目竣工环境保护验收管理办法的规定,积极准备环保设施竣工验收所需资料,并委托具有相应资质的环境影响评价单位编制环境保护验收检测报告。随州分公司的主营业务与所处的武汉大学随州科技园园区规划产业定位一致,但公司暂时存在不能通过环评而影响正常生产经营的风险。应对措施:目前公司荆门生产基地各车间已陆续投产,相应生产资质、建设手续完备,公司已考虑2018 年在保证产品供应的前提下逐步撤销随州生产基地。(二)报告期内新增的风险因素(二)报告期内新增的风险因素 1、产品价格下降风险:下游客户受新能源汽车补贴政策退坡及补贴周期拉长影响,压缩上游原料价格,致使公司锂盐类产品销售价格下跌,随着国家对新能源汽车补贴政策的日益趋紧,公司锂盐产品有价格持续下降风险。应对施措:一是加强与下游客户互动,及时了解产品市场价格波动信息;二是与客户签定长单,保持价格稳定;三是压缩产品生产成本,维持相应毛利水平。2、产品毛利率下降风险:公司主要产品锂盐受上游原材料价格居高不下及下游客户对产品降价需求的影响,报告期内毛利率大幅下降,若公司无有效手段提高产品毛利率,后期还有继续下降风险。应对措施:一是通过进囗矿石自行加工生产原料,降低材料成本;二是通过持续的生产工艺及管理改进,提高产品收率;三是通过规模生产降低生产成本。公告编号:2018-012 16 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 是 第五节二(一)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否-是否对外提供借款 否-是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(四)是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(六)是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在失信情况 否-是否存在自愿披露的其他重要事项 否-二、重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列)(一一)公司发生的公司发生的对外对外担保事项担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 不适用 对外担保对外担保分类分类汇总:汇总:项目项目汇总汇总 余额余额 公司对外提供担保(包括公司、子公司的对外担保,不含公司对子公司的担保)3,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%(不含本数)部分的金额 0.00 注:2016 年 12 月 6 日,公司召开了第一届董事会第十七次会议审议通过了关于公司关联方向瀚华担保股份有限公司湖北分公司提供保证反担保的议案,公司向中国银行股份有限公司湖北省分行申请不超过人民币 300 万元的贷款,期限 12 个月,该贷款由瀚华担保股份有限公司湖北分公司提供担保,公司与瀚华担保股份有限公司湖北分公司签署融资担保委托合同;公司全资子公司百杰瑞(荆门)新材料有限公司、公司股东张凤学及其配偶、公司股东纪东海等对瀚华担保股份有限公司湖北分公司提供连带责任反担保。2017 年 2 月公司与中国银行股份有限公司湖北省分行签订了额度 300 万元的编号为“2017 年营中小借字 001 号”的流动资金借款合同,由瀚华担保股份有限公司湖北分公司提供连带责任保证。公告编号:2018-012 17 清偿清偿和违规担保和违规担保情况:情况:无 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易情况公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 2,000,000.00 0.00 3投资(含共同投资、委托理财、委托贷款)0.00 0.00 4财务资助(挂牌公司接受的)0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00-6其他 50,000,000.00 17,000,000.00 总计总计 52,000,000.00 17,000,000.00 注:2017 年 1 月 9 日,公司第一届董事会第十八次会议审议通过关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案。根据公司经营需要,公司拟将 2017 年度部分货物运输业务交由山东佳怡物流有限公司及其在国内的各分公司承运,预计运输费用在 200 万元以内,关联方山东佳怡物流有限公司是公司股东、共同实际控制人之一、公司董事孙倩实际控制的公司,报告期内未实际发生业务往来;2017年度公司将根据经营需要,向银行及非银金融机构申请授信或贷款、借款融资,张凤学及其配偶、纪东海、王琳将为该融资提供担保,关联方张凤学是公司股东、公司共同实际控制人之一,同时担任公司董事长兼总经理,关联方纪东海是公司股东、公司共同实际控制人之一,同时担任公司副总经理,关联方王琳是孙倩的配偶,孙倩是公司股东、公司共同实际控制人之一,同时担任公司董事,报告期内,共发生了如下日常性关联交易。