430218_2017_一鑫达_2017年年度报告_2018-03-27.pdf

一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-012 证券代码：证券代码：430218 证券简称：一鑫达证券简称：一鑫达 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2017 年度报告 一鑫达 NEEQ:430218 一鑫达（天津）科技股份有限公司（Y.X.D.（TIANJIN）TECHNOLOGY CO.,LTD.）一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 一鑫达公司董事会人员变动情况，内容如下：1、2017 年 3 月 8 日，原公司董事长兼法定代表人龙云女士递交辞职报告。2、2017 年 3 月 24 日，选举秦聪女士为现公司董事长，并担任公司法定代表人。3、2017 年 3 月 24 日，补选张国辉先生为公司第二届董事会董事。4、2017 年 6 月 5 日，选举许小凤女士、李航先生为公司第二届董事会董事。公司相关股权变动情况，内容如下：2017 年 6 月 19 日至 2017 年 7 月 6 日，公司第一大股东及实际控制人秦聪通过股份转让系统交易平台以协议转让方式累计买入一鑫达 2,001,000 股股份，继续扩大公司控制权，持股比例由 48.09%增长到 60.59%。公司对外投资变动情况，内容如下：2017 年 6 月至 7 月，公司迎合后期发展战略需要，扩展公司业务范围，优化公司战略布局，加强对外投资，先后于北京、深圳等地设立分、子公司，相关投资事宜稳步推进当中。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .3 3 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .5 5 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .7 7 第五节第五节 重要事项重要事项 .1717 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .1919 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2121 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 一鑫达、公司、本公司 指 一鑫达（天津）科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 天一鑫达 指 天一鑫达（北京）科技有限公司，公司全资子公司 培训中心 指 天津市西青区长虹立川软件培训中心，公司全资子公司，已注销 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人秦聪、主管会计工作负责人李志新及会计机构负责人（会计主管人员）李志新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、客户集中度较高的风险 公司主要客户业务粘性较大，其收入占比也较大，这是软件与信息外包服务行业的主要特点之一。2017 年度公司对前五名销售收入占总收入比重为 81.32%，较 2016 年的 57.70%有所上升。来自大客户的订单增加一方面保证了公司业绩的稳定性，但同时如果大客户的经营业绩不佳或者大客户更换供应商，将会对公司销售带来不利影响。另外，客户集中度过高对公司的议价能力也存在一定的不利影响，进而影响公司的盈利状况。2、供应商依赖的风险 报告期内，公司对青岛康普顿科技股份有限公司的采购额占总采购额的比例为 65.74%，较上期有所降低，但占比仍较高；2016年，公司第一大供应商为天津凯润达科技有限公司，采购额占比 79.23%。虽然公司的供应商并非不可替代，但更换供应商还需要重新磨合和调整，增加时间及经济成本，公司对供应商仍存在一定的依赖。本期重大风险是否发生重大变化：否 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 3 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 一鑫达（天津）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Y.X.D.(TIANJIN)TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 一鑫达 证券代码 430218 法定代表人 秦聪 办公地址 滨海高新区华苑产业区梅苑路 5 号金座广场 3012 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 秦聪 职务 信息披露事务负责人、董事长兼总经理 电话 18666977707 传真 022-23789161 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 滨海高新区华苑产业区梅苑路 5 号金座广场 3012;邮编：300384 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012-11-16 挂牌时间 2013-04-29 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发（I6510）主要产品与服务项目 软件开发、商品销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）16,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 秦聪 实际控制人 秦聪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 4 统一社会信用代码 91120000738460695D 否 注册地址 滨海高新区华苑产业区梅苑路 5号金座广场 3012 是 注册资本 16,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（普通特殊合伙）签字注册会计师姓名 许来正、曹振东 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日公司股票转让方式变更为集合竞价转让。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 5 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 5,691,809.05 12,095,974.96-52.94%毛利率%53.15%33.35%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,740,865.11 1,790,825.29-197.21%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,554,681.32-393,525.27 295.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-7.83%11.60%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.99%-2.55%-基本每股收益 -0.11 0.16-168.75%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 21,813,873.70 25,421,883.97-14.19%负债总计 450,927.06 2,318,072.22-80.55%归属于挂牌公司股东的净资产 21,362,946.64 23,103,811.75-7.53%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.44-7.53%资产负债率%（母公司）12.77%8.63%-资产负债率%（合并）2.07%9.12%-流动比率 4,420.00%1,022.00%-利息保障倍数-217.57 16.24-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,289,920.86-2,462,568.63 33.60%应收账款周转率 158.00%405.00%-存货周转率-227,904.00%-一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 6 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-14.19%37.57%-营业收入增长率%-52.94%-40.20%-净利润增长率%-197.21%134.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,000,000 16,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-66,103.58 其他营业外收入和支出-85,138.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目-94,679.91 非经常性损益合计非经常性损益合计-245,922.16 所得税影响数-59,738.37 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -186,183.79 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 营业外收入 2,791,809.68 821.40 284,952.79 284,952.79 营业外支出 15,526.86 资产处置收益 2,775,461.42 注：2017 年 12 月 25 日财政部发布财会201730 号财政部关于修订印发一般企业财务报表格式 的通知，除对前述准则修订后的报告格式做了相应规定外，调整了营业外收支的列报范围。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司长期专注于 IT 服务领域，拥有优质的技术团队，为中高档客户提供优质价廉的服务及产品，公司通过直销方式开拓业务，本期收入主要来源为软件开发及商品销售两部分，本期新增商品销售收入。公司在软件开发方面的商业模式为依托公司自主研发的产品和完善的技术方案，为客户提供自有软件产品或根据其要求为其提供技术服务。公司正在搭建新零售业务模式，但业务体系尚未成形。本期，在商品销售方面，公司采用直销模式，从供应商采购后直接销售给终端客户。报告期内，公司的商业模式较上一年度发生变化，正在向批发和零售业转型。报告期末至年报披露日，上述商业模式转型仍在进行中。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：本期收入主要来源为软件开发及商品销售两部分，本期新增商品销售收入。公司的商业模式较上一年度发生变化，正在向批发和零售业转型。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2016 年 11 月，公司实际控制人变更，报告期内，公司积极进行整合及调整，但由于多方原因，致使计划开展的业务合作及项目受阻，浪费了一定的时间及精力，造成公司经营业绩下滑，主要体现在以下方面：1、公司财务状况 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 8 截至 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额为 2,181.39 万元，较上年末减少 14.19%；公司负债总额为45.09 万元，较上年末减少 80.55%；净资产总额为 2,136.29 万元，较上年末减少 7.53%。本期资产总额及净资产减少比例不高，负债总额减少较多，主要系公司偿还了短期借款及支付了各种应付款项所致。2、公司经营成果 2017 年度，公司实现营业收入 569.18 万元，较上年同期减少 52.94%；营业成本 266.66 万元，较上年同期减少 66.92%；本期净亏损 174.09 万元，较上年同期减少 197.21%。本期净利润大幅减少，主要系由于本期收入减少较多但固定成本费用并未减少所致。3、公司现金流量 2017 年经营活动产生的现金流量净额为-328.99 万元，较上年同期减少 82.74 万元，主要系本期销售商品、提供劳务收到的现金减少较多所致。2017 投资活动产生的现金流量净额为-43.32 万元，较上年同期减少 440.00 万元，主要系本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较多所致。2017年筹资活动产生的现金流量净额为-100.85 万元，较上年同期减少 793.01 万元，主要系上年进行了股票发行，吸收投资收到现金 840.00 万元所致。报告期内，公司的主营业务新增商品销售收入，未来公司的经营重点将逐步转向新零售业务，公司将运用以往在软件开发方面积累的经验和技术，着力搭建新零售业务平台，结合大数据，实现公司业务模式的转型升级。(二二)行业情况行业情况 软件产业是关系到国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业。加快发展软件产业对 于促进信息消费、扩大内需、培育发展战略性的新兴产业、推动信息化和工业化深度融合，加快经济提 质增效升级、提高国家信息安全保障能力，都具有重要意义。未来一个时期，是我国软件产业转型发展 的关键时期。伴随着信息通信技术的迅速发展和广泛渗透，软件产业加快向网络化、服务化、体系化、融合化方向发展，云计算、大数据、物联网、移动互联网等新型业态层出不穷。国家不断加强政策引导 和资金扶持，鼓励企业承担国家科技重大专项，提升基础软件创新能力。基于公司在软件开发方面积累的经验和技术，公司正致力于搭建新零售业务平台，结合大数据，实现公司业务模式的转型升级。新零售模式，即企业以互联网为依托，通过运用大数据、人工智能等先进技术手段，对商品的生产、流通与销售过程进行升级改造，进而重塑业态结构与生态圈。2016 年 11 月11 日，国务院办公厅印发关于推动实体零售创新转型的意见（国办发201678 号），明确了推动我国实体零售创新转型的指导思想和基本原则。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 9 公司正在调整战略布局，优化产品结构，努力使公司市场竞争能力和经营业绩得到提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,982,797.90 68.68%19,738,441.83 77.64%-24.09%应收账款 4,704,123.50 21.56%2,499,999.83 9.83%88.16%应收票据 200,000.00 0.92%100,000.00 0.39%100.00%存货-长期股权投资-1,292,361.85 5.08%-100.00%固定资产 391,384.91 1.79%393,329.28 1.55%-0.49%在建工程-长期待摊费用 1,416,666.67 6.49%-短期借款-1,000,000.00 3.93%-100.00%长期借款-资产总计 21,813,873.70-25,421,883.97-14.19%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额 14,982,797.90 元，较期初减少了 24.09%，主要原因为应收账款年未占款较大及公司本年度亏损金额较大。2、应收账款期末余额 4,704,123.50 元，较期初增加了 88.16%，主要原因为公司本期新增商品销售业务，为开发客户资源，给予了新客户较为宽松的信用政策，且商品销售收入均发生在下半年，尚未回款。3、长期股权投资期末无余额，系本期处置了合营企业川博软件（天津）有限公司所致。4、长期待摊费用期末余额 1,416,666.67 元，系本期增加的天一鑫达办公场所装修费。5、短期借款期末无余额，期初短期借款本期已全部归还。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 5,691,809.05-12,095,974.96-52.94%一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 10 营业成本 2,666,576.29 46.85%8,061,436.26 66.65%-66.92%毛利率%53.15%-33.35%-管理费用 4,641,413.52 81.55%4,578,479.40 37.85%1.37%销售费用-财务费用-36,251.86-0.64%156,131.21 1.29%-123.22%营业利润-1,776,815.82-31.22%2,276,353.31 18.82%-178.06%营业外收入 330.00 0.01%821.40 0.01%-59.82%营业外支出 85,468.67 1.50%-净利润-1,740,865.11-30.59%1,790,825.29 14.81%-197.21%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入为5,691,809.05元，上期为 12,095,974.96元，本期较上期降低6,404,165.91元，降幅 52.94%。其中：软件开发收入降低 3,797,657.95 元，主要原因为公司正在进行战略调整及业务转型，技术研发力量主要用于搭建公司新的业务平台，未来软件开发收入会逐步减少。电子产品销售及施工收入降低 4,309,347.13 元，主要原因为行业竞争加剧，原材料、人工等成本增加，利润较低，所以 2017 年并未大力发展电子产品销售及施工业务。培训收入较上期降低 85,383.11 元，主要原因为 2017年公司注销了子公司培训中心，从 2017 年 3 月底启动注销程序，至 9 月注销手续才办理完毕，公司培训收入均为子公司培训中心产生，因此本期培训收入较少。2、营业成本：本期营业成本为 2,666,576.29 元，上期为 8,061,436.26 元，本期较上期降低 5,394,859.97元，降幅 66.92%。主要原因为本期营业收入大幅下降，导致本期营业成本下降较大。本期毛利率 53.15%，上期为 33.35%，毛利率增加 19.80 个百分比，主要原因为本期销售的管理软件大部分为以前年度成型的类似产品，本期根据新客户要求对其做出较小的改动后出售，其对应的成本支出较小导致。3、管理费用：本期管理费用为 4,641,413.52 元，上期为 4,578,479.40 元，本期较上期增长 62,934.12元，增幅 1.37%，各明细项目变动原因如下：（1）本期工资及福利较上期增加 971,575.95 元，增幅为 46.71%，主要原因是公司本年度提高了人员工资所致。（2）办公费较上期降低 77,510.75 元，降幅为 52.74%，主要因为本年度公司加强管理，节约开支。物业费较上期降低 39,616.82 元，降幅为 46.31%，主要原因是整合办公环境，减少了办公占地，致使物业费有所降低。（3）研发费较上期降低 855,840.63 元，降幅为 77.78%，主要原因是本期公司处于战略转型及调整期，业务方向一直未确定，直至年底才明确，因此本期未过多投入研发资金。（4）折旧费较上期降低 184,076.21 元，降幅为 49.77%，主要原因是公司 2016 年处置了全部房产，致使本期计提的折旧费减少。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 11 （5）招待费较上期增加 18,865.91 元，增幅为 46.35%，主要原因是为拓展业务，导致增加了招待费用。（6）邮电费较上期降低 1,681.20 元，降幅为 40.92%，主要原因是加强内部管理，节约开支。4、营业利润：本期营业利润为-1,776,815.82 元，上期为 2,276,353.31 元，本期较上期降低 4,053,169.13元，降幅 178.06%，主要原因为本期营业收入大幅降低，且上期资产处置收益为 2,775,461.42 元，而本期为资产处置损失 66,103.58 元，致使本期营业利润降幅较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 5,691,809.05 12,095,974.96-52.94%其他业务收入 -主营业务成本 2,666,576.29 8,061,436.26-66.92%其他业务成本 -按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金本期收入金额额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%软件开发 3,635,738.84 63.88%7,433,396.79 61.45%电子产品销售及施工 234,829.06 4.13%4,544,176.19 37.57%培训收入 33,018.87 0.58%118,401.98 0.98%商品销售收入 1,788,222.28 31.42%-合计 5,691,809.05 100.00%12,095,974.96 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 1,511,151.64 26.55%4,711,431.06 38.95%省外 3,929,995.82 69.05%6,651,849.23 54.99%国外 250,661.59 4.40%732,694.67 6.06%合计 5,691,809.05 100.00%12,095,974.96 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：在营业收入构成的占比中，软件开发收入占比较去年变动不大。电子产品销售及施工占比降低较大，主要原因为行业竞争加剧，原材料、人工等成本增加，利润较低，所以 2017 年并未大力发展电子产品销售及施工业务。由于软件市场竞争激烈，产品同质化严重，为开拓新的利润增长点，本期增加了商品销售收入。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 12 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 唐山厚诚坤和实业有限公司 1,976,901.52 34.73%否 2 星原河北项目管理有限公司 943,396.20 16.57%否 3 天津南开创元信息技术有限公司 732,150.95 12.86%否 4 唐山宏利会计师事务所有限责任公司 599,320.75 10.53%否 5 河北衡信会计师事务所有限公司 377,358.48 6.63%否 合计合计 4,629,127.90 81.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛康普顿科技股份有限公司 1,753,052.13 65.74%否 2 天津给智信息科技有限公司 248,155.35 9.31%否 3 川博软件（天津）有限公司 200,000.00 7.50%是 4 北京远华宇利普科技有限公司 59,829.06 2.24%否 5 上海理烨信息科技有限公司 24,528.30 0.92%否 合计合计 2,285,564.84 85.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,289,920.86-2,462,568.63 33.60%投资活动产生的现金流量净额-433,204.32 3,966,768.54-110.92%筹资活动产生的现金流量净额-1,008,518.75 6,921,606.70-114.57%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额为-3,289,920.86 元，上年度经营活动产生的现金流量净额为-2,462,568.63 元，本年度净流出较上年度增加 827,352.23 元，主要原因是本年度公司营业收入大幅降低的同时，应收账款大幅增加，致使公司经营活动产生的现金流量净额大幅降低。2、本年度净利润与本年度经营活动产生的现金流量净额的差额为 1,549,055.75 元，主要原因为公司本年度应收账款余额增幅较大。3、本年度投资活动产生的现金流量净额为-433,204.32 元，上年度投资活动产生的现金流量净额为3,966,768.54 元，本年度投资活动产生的现金流量净额较上年度减少 4,399,972.86 元，主要原因是公司上年度处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为 3,979,168.54 元，而本期收回投资及处置合营公司收到的现金为 1,505,227.68 元，且本年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金1,938,432.00 元所致。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 13 4、本年度筹资活动产生的现金流量净额为-1,008,518.75 元，上年度筹资活动产生的现金流量净额为6,921,606.70 元，本年度现金流量净额较上年度减少 7,930,125.45 元，主要原因为公司上年度进行了增资扩股，增资 8,400,000.00 元，本年度未进行增资，且本年度偿还了银行贷款 1,000,000.00 元，未进行续贷。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、截至报告期末，公司有 2 家子公司，其中 1 家子公司系报告期新增，具体情况如下：（1）天津市川维科技有限公司 天津市川维科技有限公司于 2007 年 4 月 13 日取得天津市滨海高新区市场和质量监督管理局颁发的统一社会信用代码为 91120116660322187P 的营业执照，注册资本为人民币 300 万元，一鑫达（天津）科技股份有限公司以货币出资 300 万元，占注册资本的 100%。天津市川维科技有限公司 2017 年度财务数据如下：单位：元 项目 2017 年（末）2016 年（末）增减额 营业收入 429,690.32 887,482.71-457,792.39 净利润-1,190,856.73 9,514.60-1,200,371.33（2）天一鑫达（北京）科技有限公司 天一鑫达（北京）科技有限公司于 2017 年 7 月 7 日取得北京工商行政管理局大兴分局颁发的统一社会信用代码为 91110115MA00G00A407 的营业执照，注册资本为 300 万元，一鑫达（天津）科技股份有限公司拟以货币出资 300 万元，占注册资本的 100%，尚未实缴。2017 年未发生业务。无财务数据。2、报告期内，公司减少了 2 家子公司，1 家合营公司，具体情况如下：（1）2017 年 3 月 24 日本公司第二次临时股东大会决议审议通过关于注销全资子公司天津市西青区长虹立川软件培训中心的议案，并于 2017 年 9 月 18 日取得天津市西青区行政审批局下发的注销登记行政许可。（2）2017 年 2 月，公司以人民币 1,000,000.00 元的价格向自然人张惠珍转让了全资子公司天津市川迪科技有限公司 100%股权。（3）2017 年 4 月，公司以人民币 951,509.66 元价格向自然人赵志宏转让了合营企业川博软件（天津）有限公司 50%股权。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 14 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内不存在委托理财及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更会计政策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。财政部于 2017 年度发布了 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述三项规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。列示持续经营净利润本年金额-1,273,620.44 元；列示终止经营净利润本年金额-467,244.67 元。（2）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。营业外支出减少 66,103.58 元，重分类至资产处置收益。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 15 1、本期财务报表合并范围较期初时减少如下公司：（1）天津市西青区长虹立川软件培训中心：2017 年 3 月 24 日本公司第二次临时股东大会决议审议通过关于注销全资子公司天津市西青区长虹立川软件培训中心的议案，并于 2017 年 9 月 18 日取得天津市西青区行政审批局下发的注销登记行政许可，因此天津市西青区长虹立川软件培训中心不再纳入合并范围。（2）天津市川迪科技有限公司：2017 年 2 月，公司以人民币 1,000,000.00 元的价格向自然人张惠珍转让了全资子公司天津市川迪科技有限公司 100%股权，因此天津市川迪科技有限公司不再纳入合并范围。2、本期财务报表合并范围较期初时增加如下公司：天一鑫达（北京）科技有限公司：2017 年 6 月 20 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过了关于公司设立全资子公司的议案，并于 2017 年 6 月 21 日披露（公告编号：2017-043）。北京子公司于 2017 年 7 月 7 日取得营业执照，子公司名称为天一鑫达（北京）科技有限公司，统一社会信用代码为 91110115MA00G0A407，注册资本 300 万，本期将其纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司在做好企业经营和发展的同时，积极参加各类公益和慈善活动，承担社会责任。报告期内，公司领导及员工都积极参与社会公益组织和协会活动。三、三、持续持续经营经营评价评价 从公司经营方面来看，公司高层管理人员和核心技术人员稳定，年度内公司严格按照现代公司治理 体系建立了完善的内部管理制度体系，增强了公司运营效率；从公司业务方面来看，2016 年 11 月，公司实际控制人变更，2017 年，公司积极进行整合及调整，但由于多方原因，致使计划开展的业务合作及项目受阻，浪费了一定的时间及精力，造成公司经营业绩下滑。2017 年底，经过一年的调整、磨合，公司已明确了新的业务方向，目前公司正在搭建新零售业务模式。虽然公司 2017 年亏损，但截至 2017 年12 月 31 日，公司货币资金余额为 14,982,797.90 元，资金充足，且无负债，公司具备持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 16 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、客户集中度较高的风险 公司主要客户业务粘性较大，其收入占比也较大，这是软件与信息外包服务行业的主要特点之一。2017 年度公司对前五名销售收入占总收入比重为 81.32%，较 2016 年的 57.70%有所上升。来自大客户的订单增加一方面保证了公司业绩的稳定性，但同时如果大客户的经营业绩不佳或者大客户更换供应商，将会对公司销售带来不利影响。另外，客户集中度过高对公司的议价能力也存在一定的不利影响，进而影响公司的盈利状况。应对措施：报告期内公司客户集中度较高主要因为公司业务规模较小，单笔合同金额相对较大，合同数量不多。2017 年，公司已经开始开拓全国市场，并签订了部分合同，增加了新的销售客户，以进一步提高销售额，降低前五名客户的销售收入占当期营业收入的比重。2、供应商依赖的风险 报告期内，公司对青岛康普顿科技股份有限公司的采购额占总采购额的比例为 65.74%，较上期有所降低，但占比仍较高；2016 年，公司第一大供应商为天津凯润达科技有限公司，采购额占比 79.23%。虽然公司的供应商并非不可替代，但更换供应商还需要重新磨合和调整，增加时间及经济成本，公司对供应商仍存在一定的依赖。应对措施：公司采购产品市场供求充足，公司已经建立供应商备选库，在每次采购时均进行询价，以确保采购价格相对较低，保证公司随时可以更换供应商。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。一鑫达（天津）科技股份有限公司 2017 年年度报告 17 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在