430226_2017_奥凯立_2017年年度报告_2018-04-17.pdf

Beijing Oilchemleader Science Technic Development CO.,LTD 2017 奥凯立 NEEQ:43022北京奥凯立科技发展股份有限公司 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2017 年 8 月 30 日公司对外投资控股设立黑龙江奥凯立现代农业有限公司，股份占比为 57.58%，此次投资主要是结合投资方不同优势，优化公司战略布局，扩大公司业务范围，满足公司发展需求，形成新的利润增长点，提升公司的综合实力和市场竞争力。2017 年 6 月 10 日，全国油田化学品应用与采油工程新技术研讨会暨中国石油和石化工程油田化学剂技术中心揭牌仪式在全资子公司卫辉公司举行，行业内的专家出席了会议。高层次的创新平台和更广泛的交流合作，必将进一步加快油田化学剂领域的技术进步。2017 年 6 月 15 日，公司全资子公司卫辉公司获得国有建设用地 82791.18 平方米使用权 50 年（2017.62067.6），使用期限 50 年。北京公司办公地址搬迁至北京市昌平区北七家镇 TBD 云集中心 2 号楼 11 层。公司获准成立院士专家工作站，旨在满足公司技术创新的需求，建立企业与科研机构的交流合作通道，促进企业科技创新、科技成果转化及人才培养等工作，有效发挥高端人才在企业项目研发、人才培养、科技合作与交流等方面的作用，进一步提高公司的研发能力和水平，提升公司的行业地位和持续盈利能力。公司获得国家级高新技术企业证书，有效期三年，证书编号：GR201711002133。本次为公司原 高新技术企业证书有效期期满进行的复审认定。全资子公司卫辉公司被河南工业和信息化委员会列入“2017年度河南省行业领军型专精特新优质中小企业库”。2017 年公司获得授权发明专利 3 项，实用新型 5 项；共申报发明专利 3 项，申报实用新型专利 6 项。截止报告期内，公司共拥有授权发明专利 23 项，实用新型专利 31 项。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 子公司 指 卫辉市化工有限公司 公司、本公司 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 监事会 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司监事会 董事会 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司董事会 证券法 指 中华人民共和国证券法 卫辉公司 指 公司全资子公司卫辉市化工有限公司 北京公司 指 北京奥凯立科技发展股份有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴标飞、主管会计工作负责人卢彦丽及会计机构负责人（会计主管人员）郭京坡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业依赖风险 公司是一家集研发、生产、销售和工程技术服务为一体的油田化学剂专业化公司，公司主要客户为中石油、中石化、中海油三大石油公司，营业收入的增长高度依赖石油行业，特别是国内石油行业的发展，因此国内石油行业的景气度对公司经营业绩存在重大影响。近几年由于国际石油价格持续低位运行，进口原油价格已低于国内石油综合开采成本，国内三大石油公司勘探开发板块投入明显减少，如果原油价格持续低迷，将会抑制或延迟石油公司勘探开发投入，从而减少或延缓对油田化学剂产品和油田技术服务的需求。对策：针对上述风险，一方面将加大海外市场拓展力度，分散国内市场业务占比较大的风险。另一方面进一步调整产品结构，加大泥浆、采油产品的研发和市场推广力度。努力寻求新的经济增长点，最大程度降低市场风险。市场竞争和技术水平风险 国内油田化学剂行业经过几十年的发展，部分企业已形成一定规模，虽然行业大部分企业市场有一定的区域局限性，但公司还是面临着较为激烈的国内市场竞争。另一方面随着全球经济一体化程度的不断提高，部分国际知名油田服务商进入中国，6 参与油田服务业务竞争，这些公司在产品技术和服务水平方面有较强的竞争优势，会对公司形成一定的竞争压力。对策：公司从事油田化学剂研发、生产、销售和工程技术服务业务三十余年，是国内最早生产固井外加剂的企业之一，主要客户覆盖国内三大石油公司，产品、技术水平和服务得到客户认可，公司在行业内有较高的知名度。针对上述风险，公司将进一步加大研发投入，加强产学研合作，保持公司产品技术领先性，；加大高等专业人才引进与培养力度，进一步提升油田工程服务水平，持续提升公司综合竞争力。产业集中度和专业化水平不高 我国油田化学品生产和技术服务类企业数量多、规模较小、区域布局分散，国内产业集中度较低，企业间缺乏有效的分工与合作，重复建设现象突出，且石油装备制造和服务企业的研发、制造、服务一体化水平较低，缺少具有国际竞争力的龙头企业。对策:创新商业模式，从单纯产品生产销售和单项技术服务，向石油工程整包技术服务转变，为石油开采提供整体技术解决方案和工程服务，并加强国际行业技术和智力合作，促进国内油服行业与国际市场的接轨，提高公司市场核心竞争力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京奥凯立科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Oilchemleader Science Technic Development CO.,LTD 证券简称 奥凯立 证券代码 430226 法定代表人 卢甲举 办公地址 北京市昌平区北七家镇 TBD 云集中心 2 号楼 11 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 卢彦丽 是否通过董秘资格考试 是 电话 010-81782384 传真 010-81782384 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区北七家镇 TBD 云集中心 2 号楼 11 层 102209 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 22 日 挂牌时间 2013 年 7 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2661 化学试剂和助剂制造 主要产品与服务项目 泥浆助剂、水泥浆助剂、采油助剂、酸化助剂及水处理剂的生产、销售及技术服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）76,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 卢甲举 实际控制人 卢甲举 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 911101148026500487 否 注册地址 北京市昌平区北七家镇宏福大厦60518 室（昌平示范园）否 注册资本 76,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 席坚 李汉 会计师事务所办公地址 北京市崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 139,672,290.46 118,982,103.24 17.39%毛利率%42.87%50.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,235,280.69 12,608,956.64-10.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,219,657.85 11,662,760.61-3.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.93%5.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.93%5.07%-基本每股收益 0.15 0.16-6.25%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 312,867,837.76 280,473,580.29 11.55%负债总计 83,238,784.89 55,836,097.82 49.08%归属于挂牌公司股东的净资产 229,744,763.16 224,637,482.47 2.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 2.93 2.39%资产负债率%（母公司）16.48%9.07%-资产负债率%（合并）26.61%19.91%-流动比率 2.61 3.78-利息保障倍数 5.89 9.45-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,607,338.69 4,165,755.71 154.63%应收账款周转率 1.03 0.91-存货周转率 2.69 1.89-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 10 总资产增长率%11.55%-1.02%-营业收入增长率%17.39%-17.71%-净利润增长率%-11.81%-56.12%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 76,600,000.00 76,600,000.00-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-340,665.38 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）437,400.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-78,354.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 18,379.81 所得税影响数 2,756.97 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 15,622.84 七、七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 0-68,961.93 营业外支出 377,921.37 308,959.44 八、八、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：我公司为油田化学品研发、生产及技术服务于一体的高新技术企业，所处行业为 C2661 化学试剂和助剂制造，主要业务是为石油及天然气的开采提供开采辅助产品及技术服务。基于公司在油田化学品行业多年的研发、生产、销售服务经验和成熟的运作模式，通过向市场提供优质环保产品、开发长期稳定客户资源，从而扩大公司产品的市场占有份额。公司自主品牌产品的销售模式主要为直接销售，面向中海油、中石油、中石化及国内其它需求商，对国外销售的产品以直接出口和间接出口两种形式。公司的盈利模式主要是通过自主的产品销售和技术服务实现业务收入，公司通过不断研发新产品，解决客户钻井过程中遇到的不同难题，并提供技术服务，形成研发、销售与技术服务相结合的盈利方式。1、研发模式 公司致力于油田化学品材料的应用与创新，目前公司的研发模式主要采用自主研发和合作研发两种方式，研发工作由技术中心负责，研发目标主要包括推进新产品的研发、已有产品的升级和生产工艺的革新。公司高级管理人员、研发及生产人员有着专业的技术和丰富的行业经验，组建了一支专业的研发团队，同时通过加强与高等院校的技术交流及合作来提升公司的研发水平，追求在行业细分领域的领先地位。新项目的研发有两种方式，第一，由研发中心根据业务人员收集的客户使用反馈情况进行技术论证；第二，研发中心根据行业内新技术发展趋势，确定研发方向和项目。新产品研发需对产品市场占有率、技术现状、发展趋势、资源效益结合日常收集的客户反馈等多个方面进行科学预测及经济性的分析论证，随后进行研发及试制，并按项目管理要求进行质检，质检通过后达到要求即可移交生产线投产。研发中心根据业务人员收集的客户使用反馈情况进行持续改进，从而不断增强公司的核心研发能力，为公司可持续发展提供强有力的保障。2、销售模式 公司的销售模式主要为直接销售，面向中海油、中石油、中石化及国内其它需求商，对国外销售的产品以直接出口和间接出口两种形式。（1）直接销售 公司产品和服务面向国内外各大油气田，主要有中石油各油田和大庆钻探、川庆钻探、西部钻探、渤海钻探、长城钻探等工程公司；中石化各油田和胜利、西南、中原、江汉、华北、华东等石油工程技术服务公司；中海油服塘沽、湛江、深圳、上海等各分公司；以及中东、南美、印尼、东欧、北非等国家和地区的海外石油公司市场。公司在国内外各区域设立多个办事处，且拥有一支稳定、高素质的人才队伍，对新老客户进行长期跟踪服务，解决客户的实际问题，从而扩大公司产品的市场占有份额。（2）间接销售 采用“互联网+”平台销售，近两年公司利用阿里巴巴等互联网的方式设立了销售平台，配备有专门的人员，方便公司和客户进行 线上沟通，并通过“线上接单，线下跟进”的方式，借由互联网推进外贸业务开展，初步建立了跨境电商销售模式。3、采购模式 采用以销售订单为导向，按需进行采购的模式，公司接到客户订单后，相关部门提出采购申请，根据库存安排采购并组织生产。公司经过多年发展，与主要供应商之间形成了良好、稳定的合作关系，采购人员综合质量、价格、服务、付款方式、供应商声誉、品牌、安全性以及供应能力等多方面进行严格筛选后，确定合格供应商。采购员采购货物时根据供应商名录向至少 3 家供应商询价，从中选定最合适的供应商进行下单，确保采购货物质优价优。4、生产模式 公司的各类材料细分品种较多，因此日常经营中通常采取“以销定产”的自主生产模式。报告期内，公司的商业模式未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：本公司拥有专利技术 54 项，其中，发明专利 23 项，实用新型 31 项，报告期内公司取得了发明专利 3 项，实用新型 5 项，有利于公司进一步完善知识产权保护体系，形成持续有效的创新机制，保持行 12 业内技术领先地位，提升公司核心竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，积极开拓国内国外市场，大力开发新产品，提高市场占有率，加强产品质量控制和成本优化。公司业绩增长较快，发展趋势良好。1.经营成果 报告期内，公司实现了主营业务收入 13967.22 万元，同比增长 2069.02 万元，增幅 17.39%，利润总额 1428.35 万元，同比增长 42.76 万元，增幅 2.99%，净利润 1111.96 万元，同比增长 -148.94 万元，增 幅-13.39%，截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 31286.78 万元，较年初增长 3239.43 万元，增幅 11.55%，归属于挂牌公司股东的净资产 1123.53 万元，较年初增长-137.37 万元，增幅-10.89%。2.营销策略和市场布局情况 报告期内，在市场竞争更加激烈的情况下，全体销售人员紧盯目标客户，进一步加强与供应、生产等部门的沟通，协同一致，努力克服环保限产、人员紧张等多重困难，努力保持市场占有率，积极寻求增长点，卫辉公司全年共完成销售 9200 万元。从区域市场销售来看，8 个区块中销售过千万元的达到了 6 个。针对陕北市场渤钻一固长庆天然气项目、山西煤层气项目、以及延长水平井和深井固井项目、宁夏干混项目，技术部门积极配合提高精准服务下，采取措施最大程度的争取市场份额，全年实现销售增幅达 50.22%，再次蝉联销售冠军，也是连续十年保持销售业绩位居第一。华北区块紧紧盯住渤钻一固青海项目部、海南项目部，以及大港油田整体任务量增长的大好机遇，保持了两年连续增长。中原市场在技术部门的大力配合下，加强新产品的推广力度，销售量实现了新的突破。胜利区块努力克服受中石化招标低价的影响，积极开发等市场新客户，增幅达 77.84%。西南区块通过后期积极努力，销售额较 2016 年增幅达 78.96%，也是增长比例最高的一个市场。2017 年，在市场竞争格局发生改变的不利形势下，公司销售能取得较理想的业绩，体现了公司竞争力的逐年增强，也饱含了全体员工的艰辛和不懈努力，更离不开全体销售人员迎难而上的四千精神，他们对公司的发展做出了突出贡献。3.生产情况 报告期内，由于公司采取了一系列的销售策略，公司订单不断增加，生产一直处于饱和中，为缓解生产压力，公司生产能力一直在提升中，2017 年，公司进行了多项设备改造，生产科组织更换了四车间两台热风炉、两台贮料罐，六车间两台贮料罐；组织安装了五车间尾气吸收装置；组织安装了六车间聚合釜及附属设备；组织安装了二车间一台混料机及三台混料机配套吸尘装置等一系列设备安装改造工作。生产设备的完好，保证了生产的连续性，经过改造的生产设备在安全、环保、操作方面都有了不同程度提高或改善，在保证生产能力的同时，给生产员工创造了更好的工作环境。同时，通过一年来持续地培训和实践，机修、电工两个班组的服务意识明显增强，服务质量不断提高，车间 68 13 台套生产设备和 20 多台电器设备均处于完好状态，没有出现因设备原因导致停车影响生产的情况，为及时供货提供了有力保障。4.科研平台建设情况 继去年公司先后通过了“河南省创新型试点企业”认定、“国家高新技术企业”认定和“省工程技术研究中心”认定后，2017 年我公司又被认定为“新乡市创新型企业”，公司科研平台建设逐步完善。同时，去年共取得授权发明专利 2 项，实用新型专利 5 项；申报受理发明专利 2 项，实用新型专利 6 项。以上各项工作的开展，为公司在新技术研发、科技合作与交流、高层人才培育和引进、科技成果转化等方面，搭建了更高层次的创新平台，对加快公司技术进步，提升自主创新能力等提供了有力的科技支撑，为公司产业升级带来了新的机遇。(二二)行业情况行业情况 报告期内公司主营业务未发生变化，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未 产生重大影响。受国际油价持续低迷影响，全球上游投资连续多年下降，2016 年降至 3,752 亿美元，降幅达 23%，全球工程技术服务市场规模萎缩 33%，工程技术服务市场规模进一步萎缩。国外石油公司经营业绩继续 下滑。但各类石油公司经过努力逐步适应了低油价情况，利润降幅收窄，亏损减少，逐渐达到新的平衡。国家发布了能源发展“十三五”规划，以及天然气、页岩气、煤层气、石化、生物质等 14 个专项规划，我国油气行业市场化改革全面深入推进。为企业发展指明了未来发展的思路和目标。规划对增强国内天然气供应能力，制定天然气发展目标、税收优惠和补贴政策。推进油气价格市场化，油气管网基础设施信息公开、全面放开化肥用气价格等综合性改革陆续实施，混合所有制改革成为国企改革的重要突破口。在“供给侧改革”、“一带一路”、“十三五能源发展战略规划”等国家政策支持下，实体经济逐步复苏，产业转型逐步深化，为石油市场的回暖和油服行业的发展提供保障。另外，在低油价背景下，民营企业和地方国企等中小企业抓住低油价机会全面“走出去”，逐渐成为我国油气对外合作不可忽视的力量。未来，随着国际油价逐渐回升企稳、行业景气度大大提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 7,653,992.32 2.45%31,191,444.92 11.12%-75.46%应收票据 26,896,467.67 8.6%6,493,947.00 2.32%314.18%预付款项 9,566,863.67 3.06%4,070,019.52 1.45%135.06%在建工程 2,092,602.69 0.67%无形资产 19,310,683.54 6.17%56,894.00 0.02%33,841.51%其它非流动资产 8,000,000.00 2.56%预收款项 952,500.00 0.30%121,592.00 0.04%683.36%应付职工薪酬 3,759,160.99 1.20%2,869,106.44 1.02%31.02%应交税费 5,591,493.08 1.79%3,337,339.71 1.19%67.54%其它应付款 12,839,527.38 4.10%189,614.02 0.07%6,671.40%14 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金减少主要系全资子公司本年度购置土地和对控股子公司黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司的投资所致。应收票据增加主要是因为收到客户的商业承兑票据增多。预付款项增加主要是由于原材料价格上涨，生产储备所需导致预付的材料款增多。在建工程增加是因为控股子公司黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司复混肥生产线正在建设中；北京奥凯立科技发展股份有限公司新办公地址装修。无形资产的增加：1、主要系全资控股子公司卫辉市化工有限公司取得 82791.18 平方米的工业用地所致，土地证号为豫（2017）卫辉市不动产权第 0002203 号：2、公司总部由于搬迁新办公地址购置 3 个停车位。其他非流动资产增加是由于公司代黑龙江省鑫宇牛业有限公司归还银行抵押借款 800 万元，该资金为购买黑龙江省鑫宇牛业有限公司拥有的土地使用权、房产部分权益的对价而支付的预付款。预收款项的增加主要是公司预收客户款项尚未结算。应付职工薪酬增加是公司本年度 12 月份计提的职工奖金薪酬尚未支付。应交税费的增加主要是 12 月份尚未缴纳的增值税和计提的所得税。其他应付款的增加主要是尚未支付的关联方借款 1000 万及利息等。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重 营业收入 139,672,290.46-118,982,103.24-17.39%营业成本 79,792,614.68 57.13%59,106,033.00 49.68%35.00%毛利率%42.87%-50.32%-管理费用 26,396,129.60 18.90%30,498,645.14 25.63%-13.45%销售费用 13,190,081.31 9.44%10,718,710.16 9.01%23.06%财务费用 2,923,145.60 2.09%1,640,404.12 1.38%78.20%营业利润 13,961,165.19 10.00%12,673,752.87 10.65%10.16%营业外收入 439,394.90 0.31%1,491,093.17 1.25%-70.53%营业外支出 117,109.33 0.08%308,959.44 0.26%-62.10%净利润 11,119,570.40 7.96%12,608,956.64 10.60%-11.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入增加系石油价格逐步回升，销售人员积极开拓市场，订单增多所致。营业成本的增加系销售收入的增长和原材料价格上升因素造成。管理费用的减少主要原因是管理工资、办公费和研发费减少所致。销售费用的增加主要是随销售收入增长运输费增加所致。财务费用的增加主要系支付贷款利息增多所致。资产减值损失的减少是计提坏账损失较去年减少。15 资产处置损失较去年增加主要是北京奥凯立科技发展股份有限公司原办公地点拆迁，处置部分资产所致。营业外收入减少主要是本年度补贴收入减少。营业外支出减少主要是本年度公益捐赠减少。所得税费用增加主要是全资子公司利润增加导致当期所得税费用增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 139,672,290.46 11,892,103.20 17.39%其他业务收入-主营业务成本 79,792,614.68 59,106,033.00 35.00%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%钻井类 40,158,466.34 28.75%37,884,417.20 31.84%固井类 99,513,824.12 71.25%81,097,686.04 68.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 136,920,603.66 98.03%117,699,558.12 31.84%国外 2,751,686.80 1.97%1,282,545.12 1.08%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主营业务收入较去年同期增长 17.39%，主要系公司内外销销量的增长，公司为实现市场占用率,在稳固已有市场情况下，不断开拓新的市场和新的领域，从而实现了固井类和钻井类产品销量的提高，另外公司利用技术研发优势，研发了符合国际市场的产品，出口业务成为公司主营业务的有力补充。主营业务成本较去年同期增长 35%，毛利率较去年同期下降 7.45%，主要受以下因素影响：1、环保限产因素：我公司在 2016 年全部进行了煤改气工程，但在 2017 年冬季全国出现了供气紧张的情况，导致公司不得不进行限产，有些产品订单不得不进行外购；2、由于环保因素，原材料价格上涨导致公司产品毛利率下降，影响公司的整体盈利能力。2、直接出口国外产品数量虽然销售额较小，但是公司产品已经逐步得到一些国外客户认可。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大庆油田物资公司 21,072,702.14 15.09%否 16 2 大港油田集团有限责任公司 14,307,010.84 10.24%否 3 中石化中原石油工程有限公司 11,163,733.69 7.99%否 4 中石化江汉石油工程有限公司 8,925,275.37 6.39%否 5 胜利油田渤海固井工程技术有限责任公司 8,576,416.88 6.14%否 合计合计 64,045,138.92 45.85%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大庆红骥科技有限公司 11,334,575.11 13.59%否 2 大庆松岭石油科技有限公司 9,068,380.00 10.87%否 3 合肥艾普拉斯环保科技有限公司 8,096,000.00 9.70%否 4 寿光市荣晟新材料有限公司 5,150,000.00 6.17%否 5 潍坊奥瑞环保科技有限公司 4,526,360.00 5.43%否 合计合计 38,175,315.11 45.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,607,338.69 4,165,755.71 154.63%投资活动产生的现金流量净额-32,866,282.42-2,025,264.05 1,522.81%筹资活动产生的现金流量净额-1,278,508.87-10,155,298.73-87.41%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额的增加主要是货款回收较上年增加,支付的各项税费较去年减少。投资活动产生的现金流量净额减少主要原因是投资支出增加所致，主要投资项目支出有：全资子公司卫辉市化工有限公司购置工业用地1949.16万元、公司对黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司投资800万元、本期固定资产增加 163.3 万元，在建工程 209.26 万元，其他预付生产设备等款项 194.46 万，以上项目投资总计 3316.18 万元。筹资活动产生的现金流量净额较上年增加主要是本年度偿还银行本金和分配股利都较上年度减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资控股子公司卫辉市化工有限公司成立于 1993 年 6 月 5 日，有限责任公司，注册资本：人民币1600.00 万元，本公司占注册资本总额的 100.00%。2017 年卫辉市化工有限公司对外实现销售收入91,976,114.29 元，实现利润 15,538,309.26 元。控股子公司黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司成立于 2017 年 8 月 31 日，有限责任公司，注册资本：人民币 1650.00 万元，本公司占注册资本总额的 57.58%。2017 年黑龙江奥凯立现代农业发展有限公司对外实现销售收入 0 元，实现利润-272,772.95 元。17 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 9,721,198.36 11,770,612.69 研发支出占营业收入的比例 6.96%9.89%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 5 4 本科以下 48 39 研发人员总计 53 43 研发人员占员工总量的比例 23.45%20.57%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 54 42 公司拥有的发明专利数量 23 20 研发项目情况：研发项目情况：针对大庆钻探开发的水泥浆减轻材料产品，性能优越、固井成本大幅降低，有效为客户节约成本、增加了利润，2017 年得到了批量应用，预计明年的市场用量会更大，将成为公司一个新的经济增长点；根据国际市场需求，自主开发的产品也得到俄罗斯客户认可，去年 12 月已与俄罗斯客户签订产品销售合同，目前正在加紧组织生产，该产品的成功研发意义重大；研制开发的冲洗剂，经胜利油田渤海固井、西南局临盘公司现场试用，取得了较好效果，下一步将对产品进行调整优化，以达到降本增效的目的。在产品调整和改进方面。针对 MEG 润滑抑制剂搞高温能力差使用受限问题，技术科组织力量对产品配方进行了改进，使得产品具有了明显的抗高温能力；根据市场行情适当降低合成类降失水剂的成本的要求，技术科还组织人员从产品的合成配比和工艺上着手，相同性能的产品材料成本也有了相应的下降，目前多个产品都取得了较大突破，已经完成中试的产品 2 个，正在即将进行中试的还有 2 个，经过详细的评价后，近期会逐步推向市场，将会进一步增强我们降失水剂的市场竞争力。在新技术引进方面，为拓展市场，我们引进了纳米晶核早强剂的室内合成技术，经过多次试验，该早强剂产品性能比较理想，争取早日实现工业化生产；同时，为解决目前传统减阻剂分散效能低、分散保持性差等问题，我们于 2017年底引进了聚羧酸减水剂技术，该产品具有掺量低、分子结构可调、生产原料环保、抗盐性好、适用温度范围宽、流变性好和低温下缓凝性较强等优点，目前技术人员正在加紧工艺完善工作。18 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。按照中国注册会计师审计准则第 1211 号通过了解被审计单位及其环境识别和评估重大错报风险的规定，评估的重大错报风险较高的领域或识别出的特别风险；收入是公司的关键业绩指标之一，从而存在收入可能被确认于不正确的期间或被操控以达到特定目标或期望的固有风险。因此，我们将收入作为关键事项。收入确认：奥凯立公司为生产钻井固井化工产品企业，销售收入集中在中石油、中石化、中海油三大石油公司相关采油企业，公司销售确认政策 1 客户验收确认收入，2 使用结算确认收入。我们执行的主要审计程序如下：核对财务账与销售一致；对销售部门访谈，了解公司的收入政策，了解、评估奥凯立公司从合同签订、生产订单到销售交易入账的收入流程以及管理层关键内部控制，并对关键控制进行测试；查阅合同，对重要客户进行访谈，了解客户与公司往来的交易情况以及资金保证情况；抽取样本进行测试，调取样本的出库单、发运手续以确认产品已发运的证据，并调取相关的收入确认凭证查验是否附验收单或产品结算单等相关证据；对重要客户的应收账款和实现收入执行函证程序以确认收入的完整性；针对资产负债表日前后的销售和货物发运单据进行了抽查，以判断企业收入截止性。我们