430133_2017_赛孚制药_2017年公司年度报告_2018-04-25.pdf

北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 1 2017 年度报告 赛孚制药 NEEQ:430133 北京赛孚制药股份有限公司（Beijing Cephal pharmaceutical Co.,Ltd.）北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2017 年 4 月 7 日北京赛孚制药股份有限公司股东杜海月通过全国中小企业股份转让系统转让其持有的股份 260 万股，持股比例由 37.60%变成 28.93%；2017 年 4 月 12 日北京赛孚制药股份有限公司股东张素芬通过全国中小企业股份转让系统转让其持有的股 682 万股，持股比例由 28.93%变为 0.00%，期末股东杜海月及其一致行动人北京五粮丰投资有限公司持股比例为 52.70%，公司实际控制人仍为杜海月。北京尚银投资有限公司分别于 2017 年 4 月 7 日、12 日通过全国中小企业股份转让系统受让公司股份 260 万股、682 万股，交易前，北京尚银投资有限公司持有公司股份 49.95 万股，交易后，北京北京尚银投资有限公司持有公司股份 991.95 万股，持股比例 33.07%，成为公司第一大股东。参见赛孚制药 2017-015、016、018、019 号公告 2、2017 年 6 月 26 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过关于赛孚制药出售全资子公司天津力孚生物科技有限公司 49%股权的议案,公司以 1,588.85 万元价格出售所持有的天津力孚生物科技有限公司 49%股权，本次交易完成后，公司持有天津力孚生物科技有限公司 51%股权，天津海达家乐投资有限公司持有天津力孚生物科技有限公司 49%股权，本次出售事项不构成关联交易和重大资产重组。2017 年 7 月 17 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于赛孚制药出售全资子公司天津力孚生物科技有限公司 49%股权所得款项用于偿还赛孚制药及及子公司相关债务的议案。参见赛孚制药 2017-027、032 号公告 3、公司于 2017 年 8 月 22 号召开第二届董事会第十七次会议，审议通过关于设立赛孚制药全资子公司的议案，2017 年 10 月 19 号公告全资子公司北京赛孚兽药有限公司完成工商登记。参见赛孚制药 2017-037、050 号公告 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 赛孚制药、公司、股份公司 指 北京赛孚制药股份有限公司 天津力孚 指 天津力孚生物科技有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 暂行办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 北京赛孚制药股份有限公司章程 元 指 人民币元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 年初 指 2017 年 1 月 1 日 年末 指 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜海月、主管会计工作负责人杜海月及会计机构负责人（会计主管人员）王小冬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审华会计师事务所（特殊普通合伙人）会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、产品质量风险 兽药用于动物疾病预防、治疗，直接关系到畜牧业的安全生产、畜产品的质量安全、食品安全和人类健康，其产品质量尤其重要。自成立至今，公司建立了严格的质量保证体系，未发生重大产品质量问题。但如果公司的质量管理工作出现纰漏或因为其他原因发生产品质量问题，不但会产生赔偿风险，还可能影响公司的信誉和产品销售。因此，公司存在由于产品质量管理出现失误而带来的潜在经营风险。2、市场波动风险 公司主要从事兽药的研发、生产、销售和服务，与畜牧业的关联度较大。随着我国养殖业规模不断扩大，某些重大动物疫病呈大范围流行态势。其中有些疫病如禽流感、猪蓝耳病等疫情发生后，短期内会给养殖业造成较大经济损失，也对相关兽药行业产生不利影响。此外，人们也可能出于对食品安全的北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 6 考虑减少该类食品的消费，引起其市场波动。畜牧业的市场波动会对公司的经营产生一定影响，从而导致公司存在一定的市场波动风险。3、研发风险 对于研发和创新而言，其本身就是一项高技术、高风险的事业，如果出现国家药品开发政策发生变化，公司的研发方向不适应市场的需求，或者没有产生预期的研发成果，或者研发成果无法进行产业化，或者公司核心技术人员流失，或者与合作研究方的合作关系发生变化、或研发经费投入不足等情况，将对本公司的生产经营产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京赛孚制药股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Cephal pharmaceutical Co.,Ltd.证券简称 赛孚制药 证券代码 430133 法定代表人 杜海月 办公地址 北京市大兴区生物医药基地天贵大街 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 赵大河 职务 董事会秘书兼办公室主任 电话 010-61253036 传真 010-61252203 电子邮箱 公司网址 http：/www.e- 北京市大兴区生物医药基地天贵大街 9 号 102600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004-05-09 挂牌时间 2012-08-01 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C275 医药制造业-C2750 兽用药品制造 主要产品与服务项目 粉针剂、粉剂、散剂、预混剂 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杜海月 实际控制人 杜海月 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101157621582694 否 注册地址 北京市大兴区生物医药基地天贵大街 9 号 否 注册资本 3000 万元 否 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 杨敏兰 刘志民 会计师事务所办公地址 天津市和平区解放北路 188 号信达广场 35 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 3 月 22 日，公司召开了第三届董事会第三次会议，审议通过关于选举胡继红先生为公司董事长、法定代表人的议案，同意选举胡继红先生为公司董事长、法定代表人。同时，根据公司章程的规定，公司董事长为公司的法定代表人，因此由胡继红先生担任公司法定代表人。公告日前，公司已办理完成法定代表人变更的工商登记手续，并取得由北京市工商行政管理局大兴分局核发的营业执照。本次变更后，公司的法定代表人变更为胡继红先生。详情参见公告编号：2018-009、013 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 17,546,930.27 30,056,475.94-41.62%毛利率%40.98%35.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-836,895.12 1,754,857.03-147.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-951,546.19 1,754,857.03-154.22%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.83%3.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.09%3.89%-基本每股收益-0.028 0.0585-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 47,540,951.72 62,312,627.17-23.71%负债总计 2,339,982.41 16,274,762.74-85.62%归属于挂牌公司股东的净资产 45,200,969.31 46,037,864.43-1.82%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.53-1.31%资产负债率%（母公司）4.92%35.36%-资产负债率%（合并）4.92%26.12%-流动比率 13.9 4.05-利息保障倍数-0.56 3.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,921,345.85 3,472,725.20-44.67%应收账款周转率 4.30 3.90-存货周转率 0.62 1.47-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-23.71%8.91%-北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 10 营业收入增长率%-41.62%-0.62%-净利润增长率%-147.69%63.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-89,591.39 计入当期损益的政府补助 224,475.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 134,883.61 所得税影响数 20,232.54 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 114,651.07 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为兽用药品制造的生产商，拥有治疗奶牛乳房炎的中药组合物及其制备方法、应用的专利技术，是国家级高新技术企业。公司始终坚持“关爱动物、健康人类”的企业宗旨，秉承“共同发展、共赢未来”的经营理念。公司致力于向国内市场提供高质量的产品、高品质的服务。1、研发模式 公司以市场为导向、以自主研发为基础，不断丰富相关产品，提升产品性能，满足国内市场日益变化的需求，形成了普药、新药齐发展，全覆盖猪、牛、禽、宠物等系列的兽用产品。2、采购模式 公司采购主要原料为硫酸链霉素、氨苄西林钠、头孢噻呋钠等，在保证充足库存的基础上，采取“以销定产，以产定购”的采购模式，即供应部根据销售订单，结合公司库存情况，制定采购计划，并进行采购。对原材料供应商选定、采购合同签订、原材料入厂检测、入库及生产领用进行流程管理与质量控制。3、生产模式 公司主要采取以销定产的生产方式，根据订单情况制定生产计划，生产部严格按照生产计划及安全库存标准组织生产，质检部负责对生产过程的质量控制和工艺路线监督检查。4、销售模式 公司拥有良好的质量控制体系、先进的生产设备、一流的生产工艺、雄厚的科研开发力量、健全的市场营销网络、高素质的员工队伍，形成了以绿色无残留、预防保健类药物为产品研发方向，以“定制化的客户+定制化的产品+定制化的服务”为公司整体销售策略的销售模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，积极开拓国内市场，大力开发新产品，但由于公司主要客户广东温氏大华农的流失，造成公司本年收入、利润有所下滑。1、经营成果 报告期末总资产为 47,540,951.72 元，比期初减少 14,771,675.456 元，比期初减少 23.71%，主要原因为公司出售子公司天津力孚,公司在建工程同比减少 14,569,647.02 元；归属于挂牌公司股东的净资产为45,200,969.31 元，同比减少 836,895.12 元，主要原因是本期公司亏损，实现净利润-836,895.12 元；报告期末，总负债 2,339,982.41 元，比上期期末减少 13,934,780.33 元，主要是公司规还借款 12,000,000.00 元。本期实现营业收入 17,546,930.27 元，较去年同期减少 41.62%，其中主营业务收入为 16,584,662.72元，同比减少 40.58%，其他业务收入为 962,267.55 元，同比减少 55.11%；本期实现的净利润-836,895.12元，比上年同期减少 147.69%。公司营业收入和净利润有所下降，主要原因为：（1）公司未能取得广东温氏大华农集团有限公司业务招标，牧泉元兴与公司合作量有较大幅度下降，两个客户对公司本年的主营业务收入产生非常大的影响；其他业务收入主要是原料销售，受下游客户需求下降影响有所减少；（2）毛利下降，本期实现毛利 7,190,195.60 元，较上年同期减少 3,627,720.99 元。（3）三项费用合计 7,722,389.84元，同比下降 1,573,912.05 元，销售的下降，相关费用同比下降。本期现金流量净额为-540,696.271 元。（1）经营活动产生的现金净流量 1,921,345.85 元，去年同期为 3,472,725.20 元。主要原因是本期销售收入减少，公司销售回款减少。本年销售商品和劳务收到的现金为 21,396,754.01 元，同比减少 20,401,863.16 元；购买商品、接受劳务支付的现金 14,720,758.69 元，同比减少 11,124,045.11 元；支付其他与经营有关的现金本年 12,298,167.54 元，同比增加 2,729,861.04 元，主要为公司当期费用类支出。（2）投资活动产生的现金流量净额为 10,073,124.55 元，公司以 30,917,761.61元价格出售子公司天津力孚生物科技有限公司，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,044,637.06 元，主要出售子公司天津力孚前预付南通三建工程款；（3）筹资活动产生的现金流量净额为-12,535,166.67 元，公司归还北京国际信托有限公司 1,000.00 万元借款,归还股东北京五粮丰投资有限公司借款 200.00 万元，支付利息 535,166.67 元。报告期内公司主营业务未发生变化。2018 年公司销售业务仍将以兽药产品为主，其他业务为辅，争取实现收入、利润有所增长。2、营运分析 报告期内，公司不断改进和完善各项管理制度，重点是加强存货管理与应收帐管理，本年存货和应北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 13 收账款保持了较高的流动性，提高了公司资金利用效率，提高了公司经营效率。本年应收账款周转率 4.30，去年同期为 3.90。公司加强应收账款管理，及时清理 1 年以上应收账款，应收账款余额 3,030,164.48 元，较期初减少了 2,094,205.69 元，为公司营运所需资金提供了保障，保证了公司整体运营的流畅与健康。本年存货周转率 0.62，去年同期为 1.47。本年原材料市场价格居高不下，主要原料的采购成本增加，原材料库存有所增加。综上所述，公司财务状况的趋势是营业收入有所下降，利润下滑，资金状况良好。(二二)行业情况行业情况 1、政策环境 国家产业政策的支持对兽药行业的持续较快发展奠定了良好的政策基础。根据我国对中长期科学技术发展的战略部署和规划，国务院颁布了国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年），在畜禽水产健康养殖与疫病防控领域，将重点研究开发“安全优质高效饲料”，创制“高效安全型兽药”。根据国家对现代农业和畜禽养殖的战略部署，科技部颁布了“十二五”生物技术发展规划，进一步促进了兽药、生物饲料添加剂等行业的发展。国家出台了一系列扶持可持续发展的政策，支持行业内的领先企业研发技术含量较高、安全和高效的产品，促进了的健康发展。另一方面，为规范兽药及养殖户自配饲料的使用，我国出台并修订了一系列相关的法律法规，如 兽药管理条例、饲料和饲料添加剂管理条例等，兽药企业在研发、生产和经营等各阶段均受到政府部门的严格监管。2、行业发展 兽药产品主要用于促进动物生长和预防、治疗疾病，其需求从根本上与畜牧业密切相关。我国作为全球人口最多的国家，对于肉类的需求很大，近年来畜牧业规模的持续扩大，兽药行业发展前景良好。但是，由于我国大部分兽药企业规模较小，技术水平不高，兽药企业行业竞争较大，造成行业整体利润水平下降。同时，由于近几年环保因素的影响，兽药企业生产所需原材料或者能源的价格波动较大，会直接影响到兽药行业的利润水平。随着监管体系的不断完善以及市场竞争加剧，下游行业对兽药产品安全、高效、低残留等方面的要求越来越严格，兽药行业技术更新进一步加快。未来行业内少数领先企业将通过对新兽药的研发，从而保持企业的技术领先优势和行业竞争优势。3、行业特征 1）周期性 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 14 兽药产品主要用于促进动物生长和预防、治疗疾病，其需求从根本上与畜牧业密切相关，兽药行业不具有明显的周期性。但兽药行业的发展会受到宏观经济环境的一定影响，其产品价格将随着经济环境变化进行波动。2）区域性 兽药行业的发展与畜牧业密切相关，因此企业一般分布在畜牧业发达的地区，具有一定的区域性。从国内范围看，我国畜牧业的发达地区对兽药的需求相对较大。3）季节性 因为兽药主要用于促进动物生长、预防和治疗动物疾病等方面，禽畜出栏前的一段时期，会加大对 兽药产品的需求，从而形成兽药行业的旺季。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,031,076.13 2.18%1,571,772.40 2.52%-34.40%应收账款 2,861,743.77 6.03%4,856,812.17 7.79%-41.08%存货 17,794,562.38 37.43%15,853,476.10 25.44%12.24%长期股权投资-固定资产 13,890,129.71 29.22%15,134,750.58 24.29%-8.22%在建工程-14,569,647.02 23.38%-100.00%短期借款-长期借款-预收账款 1,096,436.97 2.30%2,552,172.37 4.10%-57.04%其他非流动负债-10,000,000.00 16.05%-100.00%资产总计 47,540,951.72-62,312,627.17-23.71%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金 1031076.13 元，同比下降 34.40%，本期现金流量净额为-540,696.271 元。其中经营活动产生的现金净流量 1,921,345.85 元，投资活动产生的现金流量净额为 10,073,124.55 元，筹资活动产生的现金流量净额为-12,535,166.67 元，货币资金下降主要是由于筹资活动支出，其中公司归还北京国际信托有限公司 1,000.00 万元借款，归还股东北京五粮丰投资有限公司借款 200.00 万元，支付利息535,166.67 元。2、2016 年年末应收账款余额为应收账款余额 3,030,164.48 元，较期初减少了 2,094,205.69 元，主要原因为公司加强应收账款管理，清理 1 年以上应收账款，应收账款大幅下降。报告期末 1 年以内应收账北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 15 款为 2,900,906.68 元，占比为 95.73%。客户主要为国内大型养殖集团，集团客户销售额占公司整体销售的 75.00%左右。3、期末在建工程 0.00 元，同比减少-14,569,647.02 元，去年同期在建工程全部为子公司天津力孚在 建工程，本年公司出售子公司天津力孚，期末在建工程为零。4、期末其他应付款为零，较期初数减少了 2,000,000.00 元，减少的主要原因为归还股东北京五粮丰投资有限公司借款 200.00 万元。5、预收账款同比减少 1455735.40 元，主要原因是期初预收货款本年已发货。6、其他非流动负债同比减少 1,000.00 万元，主要原因是公司归还北京国际信托有限公司 1,000.00 万元贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 17,546,930.27-30,056,475.94-41.62%营业成本 10,356,734.67 59.02%19,238,559.35 64.01%46.17%毛利率%40.98%-35.99%-管理费用 4,155,807.83 23.69%5,087,554.55 16.93%18.31%销售费用 3,038,092.31 17.31%3,372,223.45 11.22%9.91%财务费用 528,489.70 3.01%836,523.89 2.78%36.82%营业利润-832,875.47-4.75%1,704,982.53 5.67%-148.85%营业外收入-营业外支出-净利润-836,895.12-4.77%1,754,857.03 5.84%-147.69%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期实现营业收入 17,546,930.27 元，较去年同期减少 41.62%，其中主营业务收入为16,584,662.72 元，同比减少 40.58%，其他业务收入为 962,267.55 元，同比减少 55.11%。1）、公司 2017年根据市场情况，进行政策调整和产品调整，部分微利产品产量减少或停产，其中主要是抗生素类产品的调整，包括 160 万青霉素钠、160 万青霉素钾、0.5 可氨苄西林钠、1 克氨苄西林钠，克敌素、肠普康等，相关产品销售收入同比下降 121.40 万元。2）公司未能取得广东温氏大华农集团有限公司业务招标，牧泉元兴与公司合作量有较大幅度下降，两个客户对公司本年的主营业务收入产生非常大的影响，广东北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 16 温氏大华农集团有限公司本年销售为零，同比下降 663.64 万元，牧泉元兴本年销售本年销售 73.70 万元，同比下降 368.74 万元。；其他业务收入主要是原料销售，受下游客户需求下降影响有所减少。2、营业成本同比下降 46.17%，营业收入减少，造成营业成本同比下降。3、毛利率有所增长，本年毛利率 40.98%，去年同期 35.99%，本年实现毛利 7,190,195.6 元，同比减少 33.54%，公司致力于推广高附加值、高毛利产品，带动了公司本年毛利率增加。4、财务费用同比下降 36.82%，主要原因是本年贷款规模有所下降，去年同期共贷款 1,500.00 万元,本年只有北京国际信托有限公司贷款 1000.00 万元，并且提前归还贷款，全年支付利息 535,166.67 元元，同比下降 311,140.00 元。5、本年营业利润-832,875.47 元，同比下降 2,537,858.00 元，主要原因为本年营业收入下降,毛利同比下降 3,627,720.99 元。6、净利润本年为-836,895.12 元，同比减少 2,591,752.15 元。本年公司实现毛利 7,190,195.6 元，同比下降 3,627,720.99 元。三项费用合计 7,722,389.84 元，同比下降 1,573,912.05 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,671,477.25 27,912,926.77-40.27%其他业务收入 875,453.02 2,143,549.17-59.16%主营业务成本 9,803,592.77 17,489,139.64-43.94%其他业务成本 553,141.90 1,749,419.71-68.38%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%抗生素类 15,692,158.25 89.43%26,295,678.46 87.49%解热镇痛消炎类-杀菌消炎类 -局部用药 162,000.96 0.92%250,903.89 0.83%抗寄生虫药-磺胺类 36,082.06 0.21%156,517.93 0.52%中药类 761,764.91 4.34%1,188,579.46 3.95%调节组织代谢药 19,471.07 0.11%21,247.03 0.70%其他业务 875,453.02 4.99%2,143,549.17 7.13%按区域分类分析按区域分类分析：北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成与 2016 年基本一致，主要以抗生素类兽药为主，抗生素类药物销售占全年销售收入的 89.43%；局部用药、磺胺类兽药、调解组织代谢类为辅，本年合计占公司销售收入的1.24%；中药类兽药是我公司研发和推广的重点药物，占全年收入的 4.34%；其他业务是公司销售收入的补充，受下游客户需求影响，收入呈现不稳定状态，本年占销售收入的 4.99%。主营业务收入本年影响销售收入因素：产品因素，部分产品市场需求减少，公司本年对部分产品停止生产和销售，其中主要是抗生素类兽药；客户因素，广东温氏大华农集团有限公司和牧泉元兴销售的大幅下降，对公司抗生素和中药产品销售影响较大。其他业务收入减少主要因为是公司本年华北制药华诺有限公司销售收入为零，同比下降 169.82 万元。公司抗生素类产品本年销售收入 1,569.22 万元，成本 934.61 万元，毛利 634.61 万元；局部用药类产品本年销售收入 16.20 万元，成本 4.62 万元，毛利 11.58 万元；磺胺类产品本年销售收入 3.61 万元，成本 1.97 万元，毛利 1.64 万元；中药类产品本年销售收入 76.18 万元，成本 37.63 万元，毛利 38.55 万元；调节组织代谢药本年销售收入 1.95 万元，成本 1.53 万元，毛利 0.42 万元；其他业务收入本年 87.55万元，成本 55.21 万元，毛利 32.24 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 银川市兴庆区天之峰兽药饲料经销部 1,664,518.93 9.49%否 2 上海光明荷斯坦农牧科技有限公司 1,286,923.05 7.33%否 3 眉山市兴牛兽药有限公司 809,792.45 4.62%否 4 定远县嘉禾植物保护剂有限责任公司 757,504.30 4.32%否 5 淮安温氏畜牧有限公司 732,307.68 4.17%否 合计合计 5,251,046.41 29.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 石家庄乾创商贸有限公司 2,162,522.42 19.41%否 2 齐鲁动物保健品有限公司 1,413,888.89 12.69%否 3 浙江金华康恩贝生物制药有限公司 1,312,649.57 11.78%否 4 山东鲁抗泽润药业有限公司 812,098.27 7.29%否 5 河北普优生物科技有限公司 810,494.02 7.27%否 合计合计 6,511,653.17 58.44%-北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,921,345.85 3,472,725.20-44.67%投资活动产生的现金流量净额 10,073,124.55 -筹资活动产生的现金流量净额-12,535,166.67 1,153,693.33-1,186.53%现金流量分析现金流量分析：本期现金流量净额为-540,696.271 元。1、经营活动产生的现金净流量 1,921,345.85 元，去年同期为 3,472,725.20 元。主要原因是本期销售收入减少，公司销售回款减少。本年销售商品和劳务收到的现金为 21,396,754.01 元，同比减少20,401,863.16 元；购买商品、接受劳务支付的现金 14,720,758.69 元，同比减少 11,124,045.11 元；支付其他与经营有关的现金本年 12,298,167.54 元，同比增加 2,729,861.04 元，主要为公司当期费用类支出。2、投资活动产生的现金流量净额为 10,073,124.55 元，公司以 30,917,761.61 元价格出售子公司天津力孚生物科技有限公司，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 21,044,637.06 元，主要出售子公司天津力孚前预付南通三建工程款 3、筹资活动产生的现金流量净额为-12,535,166.67 元，公司归还北京国际信托有限公司 1,000.00 万元借款,归还股东北京五粮丰投资有限公司借款 200.00 万元，支付利息 535,166.67 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司北京赛孚兽药有限公司 公司于 2017 年 8 月 22 号召开第二届董事会第十七次会议，审议通过关于设立赛孚制药全资子公司的议案，2017 年 10 月 19 号公告全资子公司北京赛孚兽药有限公司完成工商登记。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 北京赛孚制药股份有限公司 公告编号：2018-017 19 1）、财政部于2017年4月及5月分别颁布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(以下简称“准则42号”)和修订的企业会计准则第16号政府补助(以下简称“准则16号(2017)”)，其中准则42号自2017年5月28日起施行；准则16号(2017)自2017年6月12日起施行。采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注二中列示。财政部于2017年12月及2018年1月分别发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号）（以下简称“格式（2017)”）和关于一般企业财务报表格式有关问题的解读（以下简称“格式（2017)解读”），对一般企业财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和格式（2017)要求编制2017年度及以后期间的财务报表格式（2017)要求在利润表中新增“资产处置收益”行项目，反映企业出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失。债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失也包括在本项目内。格式（2017)解读要求，对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，企业应当按照企业会计准则第30号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照格式（2017)进行调整。本公司采用上述企业会计准则和格式（2017)的主要影响如下：(i)持有待售及终止经营 本公司根据准则42号有关持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报等规定，对2017年5月28日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营进行了重新梳理，采用未来适用法变更了相关会计政策。采用该准则未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。(ii)政府补助 本公司根据准则 16 号