430557_2017_希芳阁_2017年年度报告_2018-02-08.pdf

1 Henan Xifange Greening Engineering Co.,Ltd.2017 年度报告 希芳阁 NEEQ:430557 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司在郑州市郑东新区试行屋顶绿化 1 万平方米后，具有较大的影响力，于 2017 年 3 月 18 日，举办第六届河南省青少年立体植绿节，在郑州、洛阳、新乡、平顶山四地同时开展植绿活动，参与志愿者约 3500 人。郑州市郑东新区的 30 万平方米屋顶绿化工作顺利推动，2017 年 6 月 15 日，公司承办了河南省住建厅面向各地市住建系统的河南省立体绿化技术规范专题辅导会议。2017 年 6 月，参与编写河南省住建厅颁布的河南省城市绿地养护标准，为公司后期绿化养护项目工作奠定基础。根据公司的战略发展规划，于 2017 年 9 月 28 日成立了全资子公司新疆希芳阁环境科技有限公司，公司在响应国家一带一路政策号召的前提下，更加专注于生态修复和绿化事业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 希芳阁、公司、本公司、股份公司 指 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 华夏海纳 指 河南华夏海纳创业投资集团有限公司 三三投资 指 郑州三三投资管理中心（有限合伙）银河证券、主办券商 指 中国银河证券股份有限公司 中勤万信 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）股东会 指 有限公司股东会 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 现行有效的中华人民共和国公司法 证券法 指 现行有效的中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的河南希芳阁绿化工程股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中国、我国、国内 指 为本报告之目的，特指中国大陆地区 屋顶农业 指 利用城市中闲置屋顶，将土地从郊区搬到市区，地面搬到屋顶，并可通过农业生产及观光实现收益 简单式屋顶绿化 指 在城市中闲置的屋顶上，铺设绿植，除尘降霾，节能降耗 花园式屋顶绿化 指 在城市中闲置的屋顶上，建造花园，供市民休闲、观光、体验 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王洋洋、主管会计工作负责人王洋洋及会计机构负责人（会计主管人员）宋磊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款风险 地方政府是简单屋顶绿化的主要投资主体，地方政府性债务状况对公司简单屋顶绿化业务构成一定的影响。近年，国家对地方政府债务进行全面清理和甄别，将地方政府债务全部纳入全口径预算管理，通过建立地方政府性债务风险预警机制、建立债务风险应急处置机制和严肃财经纪律等机制，有效控制和化解地方政府性债务风险。报告期内，公司简单屋顶绿化业务销售收入占营业收入总额比例较高。公司可能面临地方政府性债务规模增大、绿色环保投入资金紧张，可能产生的屋顶绿化投资额波动性增加、工程款项支付能力不足所导致的公司财务状况现金流不足、经营业绩波动的风险。2、市场竞争风险 城市屋顶绿化和立体绿化已进入全面发展时期，逐步成为大众所熟知的行业，因行业门槛相对较低，屋顶绿化、立体绿化原材料供应商和传统园林绿化公司受国家政策的引导，逐步进入该领域，行业竞争逐步激烈。而政府 PPP 模式的推广，诱使行业中的中小板、创业板园林绿化公司也都处于快速扩张，打破区域限制，形成跨区经营的新竞争势态。公司若不能持续创新、持续提升核心市场竞争力，扩大经营规模，则可能在未来面临日益加剧的市场竞争，导致公司在市场竞争中处于不利地位，出现经营业绩波动的风险。3、屋顶绿化成本上涨的风险 公司屋顶与立体绿化所需的绿化苗木、防水、容器、人工、石材及辅助材料等是营业成本的主要构成部分。近年来，屋顶绿化快速发展，材料成本价格呈现一定程度的波动。若未来，因材料供应紧张或需求旺盛，导致屋顶绿化材料成本上涨，且 6 发包方不能给予相应补偿，必将增加公司经营成本负担，从而出现公司经营业绩波动的风险。4、自然灾害风险 本公司承揽的屋顶绿化项目很多情况下需要在户外作业，不良天气状况（如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等）及自然灾害（如地震、滑坡或泥石流等）可能影响本公司的经营活动，导致不能按时完成工程项目，增加相应的成本费用和管理费用。此外，本公司对部分已完工的绿化项目有一定时间的维护职责，在维护阶段，如果发生前述不良天气状况或自然灾害，也会增加本公司的维护成本或引起客户索赔，从而对本公司经营活动产生重大不利影响。5、控股股东、实际控制人采取不当控制的风险 本公司股权结构较为集中，公司控股股东、实际控制人王洋洋直接持有公司 50.38%的股份，并担任公司的董事长、总经理，对公司处于绝对控股地位。目前，本公司的公司章程对控股股东的诚信义务、关联股东和关联董事的回避表决制度做出了规定，并建立了监事会的监督制约机制。同时，公司已建立股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理办法 对外担保管理办法、关联交易管理办法、总经理工作管理办法等规范化的内部管理制度，三会运作合法合规。此外，本公司的控股股东和实际控制人出具了关于避免同业竞争的承诺函，承诺目前没有、将来也不从事与本公司主营业务相同或相似的生产经营活动。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南希芳阁绿化工程股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Xifange Greening Engineering Co.,Ltd.证券简称 希芳阁 证券代码 430557 法定代表人 王洋洋 办公地址 郑州高新区长椿路 11 号 Y6 幢 1 单元 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任彦惠 职务 信息披露负责人 电话 0371-86614124 传真 0371-86614124-805 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州高新区长椿路 11 号 Y6 幢 3 层 450001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-04-07 挂牌时间 2014-01-24 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑业-土木工程建筑业-其他土木工程建筑-其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 城市屋顶与立体绿化、绿色建筑、生态修复；苗木、花卉、草坪的种植、技术研究、销售及租赁；环境工程的设计与施工。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,104,320 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王洋洋 实际控制人 王洋洋 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91410100687128480J 否 注册地址 郑州高新区长椿路 11 号 Y6 幢 1单元 1 号 否 注册资本 20,104,320 否 注册资本与总股份一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡铁军、陈铮 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 110 号 11 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 37,694,420.63 11,841,350.67 218.33%毛利率%43.30%48.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 10,768,486.08 548,651.33 1,862.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,279,906.11 165,401.18 6,115.13%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）34.75%2.16%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）33.17%0.65%-基本每股收益 0.54 0.03 1,700.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 58,313,752.06 34,474,819.17 69.15%负债总计 21,937,752.58 8,867,305.77 147.40%归属于挂牌公司股东的净资产 36,375,999.48 25,607,513.40 42.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.27 42.52%资产负债率%（母公司）37.99%25.72%-资产负债率%（合并）37.62%25.72%-流动比率 218.91%338.22%-利息保障倍数 63.22 7.17-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,993,690.60-5,005,949.00-0.24%应收账款周转率 207.66%96.39%-存货周转率 217.70%89.06%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%69.15%16.65%-营业收入增长率%218.33%-45.92%-净利润增长率%1,862.72%-83.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,104,320.00 20,104,320.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 400,800.00 其他 173,999.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 574,799.97 所得税影响数 86,220.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 488,579.97 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 报告期内公司的主要业务包括：1、产品与服务 河南希芳阁绿化工程股份有限公司是从事城市生态环境管理的高科技企业，主要业务围绕海绵城市建设，进行生态修复和城市修补，开展屋顶绿化、立体绿化、屋顶农业工作。通过在城市屋顶和立面建造土地，实现绿化及作物从市郊到市区、从室外到室内、从平面到立面、从地面到屋顶、从有土到无土的变革，达到城市内部环境的改善、修复及资源循环利用。主营业务是为商业地产（商场、酒店、办公楼）、事业单位（学校、医院）、居民社区、别墅等的特殊空间以及河道治理等政府生态修复、城市修补工程提供全套的生态环境管理的综合服务。2、销售模式（1）政府采购模式 公司通过为政府、企事业单位提供城市屋顶与立体绿化建设解决方案，推动屋顶与立体绿化工作的高效进行，在迈入社会主义生态文明新阶段的大环境推动下，让企事业单位更加积极地参与到城市屋顶与立体绿化建设当中。目前已经在郑东新区落地实施，形成样板工程；报告期内，公司将模式推广，实施了河南省政府屋顶绿化，中标新密市 1 万平方米屋顶绿化，市场反应良好。（2）屋顶运营模式 公司承接屋顶花园和屋顶农场的建造，由专业的屋顶开发运营公司运维，结合当下年轻人消费理念，在屋顶上营造多种消费场景，从后期的运营中获取收益。目前运营公司三三农业与公司长期合作，在郑州市已经完成三个屋顶的建造，双方签订战略合作协议，2018 年将在河南省各地市建造多个屋顶花园和屋顶农场。（3）其他模式 企业和个人的屋顶，多数为仅供企业和个人使用的休闲放松的场所，为工作和生活闲暇之余提供环境优雅、宽松舒适的场地；公司也会自培育和代培育苗木进行销售。3、客户类型 目前公司的客户类型包括政府、企事业单位、个人等。其中政府和企事业单位为主要客户，相对于个人，政府的标的体量较大，持续性强，具备长期发展的特性。4、关键资源 公司专注经营城市屋顶与立体绿化近十年，在该领域走在前列。作为主参编单位，编写了河南省屋顶绿化技术规范、河南省立体绿化技术规范、河南省城市绿地养护标准等行业标准；拥有 34项屋顶与立体绿化相关专利；“希芳阁”是国家著名商标；是国家高新技术企业、河南省科技小巨人培育企业；是郑州市建筑生态绿化工程技术研究中心、环境污染治理与生态修复河南省协同中心协同单位；是河南省屋顶与立体绿化工作委员秘书长单位、河南省风景园林学会副理事长单位、郑州高新区挂牌公司服务协会副会长单位。从 2012 年以来，每年举办立体植绿节，逐渐形成品牌和影响力，在 2018 年拟在立体植绿节当天创造瞬时植绿的吉尼斯纪录。2017 年，公司成立全资子公司新疆希芳阁环境科技有限公司，公司在响应国家一带一路政策号召的前提下，更加专注于生态修复和绿化事业。5、收入模式（1）实施项目的收入。通过设计、施工等方式，为客户提供屋顶和立体绿化的服务，主要以建造屋顶绿化为主，以生态修复、垂直绿化等为辅，提升客户工作、生活环境质量，又能够改善小气候，节能减排，滞尘减霾，滞留雨水。项目按照合同约定，向客户申请进度款，通常情况下，项目竣工验收后将款项的 5%-10%作为质保金，在质保期结束时支付完毕，质保期一般为半年至 1 年。12 （2）生态交易的收入。通过生态交易平台，向客户提供环境交易指标。保证屋顶绿视率，增加城区绿化率，改善市民生活生态环境的同时，形成良好的生态环境效益和社会效益，同时为公司产生持续稳定的经济效益。（3）屋顶绿化的升级改造还可以形成屋顶的循环经济，节能降耗，同样能够产生持续稳定的经济收益。公司由原来的单一工程收益为主导逐步增加环境管理收益。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主要从事业务为屋顶绿化、立体绿化、农林循环经济和生态修复的设计及施工。2017年，在国家宏观政策及地方政策的大力支持下，屋顶与立体绿化行业环境向好，公司延续实践 2016 年的创新模式，摸索落地实施了适合公司自身的运营发展模式。2017 年度公司整体业务收入相较上期大幅上升，其中郑东新区将辖区内 30 万平方米屋顶绿化作为标的公开招标，公司作为中标单位入围实施企业，报告期内完成约 10 万平方米屋顶绿化。1、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 37,694,420.63 元，较去年同期增加 218.33%；归属于挂牌公司股东的净利润为 10,768,486.08 元，较上年同期增加 1,862.72%。截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产58,313,752.06 元，资产负债率 37.62%，总资产较上年末增长 69.15%。以上变动系因：(1)公司将自身模式实施落地后，中标入围郑东新区 30 万平方米的屋顶绿化，报告期内，公司完成了 10 万平方米；(2)报告期内，公司应付账款和应交税费较高，应付账款主要为上游供应链客户的资材款项，应交税费在 2018年 1 月进行缴纳，导致报告期内资产增加的同时负债也增加较多；(3)报告期内，公司一半的业务类型为简单屋顶绿化，简单屋顶绿化所需的资材成本控制能力强，可保证良好的毛利率，另外苗木销售能够带来更高的毛利率。2、经营管理能力 为进一步加强内部管理和规范化运作，提高管理效率。加强公司人力资源管理、品牌建设、风险控制管理等综合管理水平。公司通过对员工的培训、团队建设和岗位职责梳理，更加完善内部流程管理体系和人才管理体系，提高了员工工作效率和工作积极性。公司工程副总经理闫利锋，任职期间研发多套屋顶绿化成本控制方案，效率提高、提高工程质量。公司对施工进行了标准化要求，改进施工工艺，提高效率；通过同行业企业的合作，发挥各自优势，节省人力物力，达到更高的人效。为此，公司在本年度继续优化人员配置和组织架构，节约了人员管理费用，提高了公司内部管理效率。13 (二二)行业情况行业情况 2015 年，国务院办公厅发布 关于推进海绵城市建设的指导意见，2016 年，河南省住建厅印发 关于加强全省城市立体绿化工作的指导意见、郑东新区管委会印发关于推进屋顶与立体绿化工作的实施意见（试行），报告期内，政府发文继续支持生态环保，全国以省为单位发布了百城建设提质工程实施方案，屋顶与立体绿化是其中的一部分；南阳市政府发文推动屋顶绿化工作，各政府部门单位积极响应；各地市包括郑州市、巩义市等，相继出台鼓励推进屋顶绿化工作的政策。河南省由住建厅和河南风景园林学会主导，开展园林行业的定额工作，屋顶与立体绿化定额作为单独板块专门编制，是全国开展此项工作的第一个省份，希芳阁是主要参编单位；至此屋顶与立体绿化报价审计等将有据可依，对行业项目收益是一个保障，给公司带来营业收入的提升空间。报告期内，郑州市郑东新区管委会将辖区内 30 万平方米屋顶绿化划出，此模式为全国首例，广州、济南等地相继组织相关部门人员来豫学习；现工作推进近半，将在 2018 年底完成目标绿化面积；行业产业健康发展，公司拟在郑州承办 2018 年 5 月的行业大会；行业相关产业蓬勃发展，苗木等资材需求增加，屋顶植绿项目的实施，遵循植物生命周期，在北方城市，春夏秋季是植物生长及栽植的最佳季节。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 1,844,933.57 3.16%1,353,735.80 3.93%36.28%应收账款 24,685,174.51 42.33%11,619,049.15 33.70%112.45%存货 8,661,962.87 14.85%10,973,168.40 31.83%-21.06%长期股权投资-固定资产 887,221.77 1.52%1,231,711.27 3.57%-27.97%在建工程 7,237,750.00 12.41%-短期借款 1,500,000.00 2.57%2,490,000.00 7.22%-39.76%长期借款-资产总计 58,313,752.06-34,474,819.17-69.15%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期末货币资金余额 184.49 万元，较上年同期 135.37 万元上升 36.28%，主要原因为：郑州赛微云计算产业园发展有限公司地面绿化、河南云织造服饰有限公司屋顶绿化等应收账款在报告期内回款；2、应收账款 报告期末应收账款余额 2,468.52 万元，较上年同期 1,161.90 万元上升 112.45%，主要原因：报告期内，公司与郑州市郑东新区如意湖办事处签订了屋顶绿化实施项目，报告期内达到收入确认的工程量为 2,146.44 万元,根据合同约定，工程验收合格后，公司提交付款申请，目前此应收账款处于郑东新区政府投资评审中心审核阶段；报告期内，郑州花海年华文化产业有限公司、洛阳塞拉维置业有限公司与公司协商，将洛阳塞拉维置业有限公司所拥有的位于孟津县的房产以物抵债用于清偿本公司的工程款，14 减少洛阳花海年华生态修复项目应收账款 610.00 万元。，3、存货 报告期末存货余额 866.20 万元，较 2016 年年末 1097.32 万元降低 21.06%，主要原因：报告期内苗木销售较上期增加 2087.66%，导致消耗性生物资产减少 89.45 万元；报告期内，已完工项目进行验收，使存货较上年减少了 228.97 万元；4、固定资产 报告期末固定资产余额 88.72 万元，较 2016 年年末 123.17 万元降低 27.97%，主要原因：报告期内并未增加或者报损固定资产，减少均为正常的固定资产折旧。5、在建工程 报告期末在建工程余额 723.78 万元，主要原因：公司于 2015 年 12 月 31 日，与郑州花海年华文化产业有限公司形成应收账款 210 万元，2016 年 5 月 28 日形成应收账款 400 万元，累计花海年华应收账款 610 万元，经郑州花海年华文化产业有限公司、洛阳塞拉维置业有限公司与本公司协商，报告期内将洛阳塞拉维置业有限公司所拥有的位于孟津县的房产以物抵债用于清偿本公司的工程款。为了不影响公司及股东利益，已聘请有证券资格的资产评估事务所对本房产进行评估，评估金额为 723.78 万元。由于本房产在报告期内未达到可使用状态，根据会计政策计入在建工程。6、短期借款 报告期末短期借款余额 150.00 万元，较 2016 年年末 249.00 万元降低 99.00 万元，主要原因：报告期内归还郑州银行 150.00 万元到期借款；归还建设银行贷款 99.00 万元；新增建设银行贷款 150.00万元导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 37,694,420.63-11,841,350.67-218.33%营业成本 21,372,851.49 56.70%6,138,664.53 51.84%248.17%毛利率%43.30%-48.16%-管理费用 3,446,469.06 9.14%4,923,511.61 41.58%-30.00%销售费用 300,401.31 0.80%353,462.92 2.98%-15.01%财务费用 209,358.03 0.56%109,128.04 0.92%91.85%营业利润 12,007,632.70 31.86%154,509.38 1.30%7,671.46%营业外收入 400,800.00 1.06%450,882.53 3.81%-11.11%营业外支出 0.03 0.00%-净利润 10,768,486.08 28.57%548,651.33 4.63%1,862.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入 3,769.44 万元，较上年同期增长 218.33%，主要原因为：公司延续实践 2016年的创新模式，郑州市郑东新区如意湖办事处屋顶绿化项目在报告期内落地实施，报告期内完成营业收入 1,871.86 万元，占本年度屋顶绿化营业收入的 70.89%，导致屋顶绿化较上年同期增长 327.10%。报告期内，公司成立全资子公司新疆希芳阁环境科技有限公司，实现景观绿化营业收入 336.06 万元；报告期内，公司承接郑州赛微云计算产业园景观绿化项目 269.90 万元；景观绿化较上年同期增长 15 543.34%。报告期内，公司在苗木销售上相对上年同期推广更多，苗木销售收入 184.73 万元，较上年同期增长 2087.66%。2、营业成本 报告期内营业成本 2,137.29 万元，较上年同期增长 248.17%，占营业收入的比重较上年同期上升4.86%，主要原因为：报告期内，公司与郑东新区如意湖办事处签订的屋顶绿化项目为首例创新模式的示范项目，单价相对下调，为公司快速打开简单式屋顶绿化市场奠定基础。3、管理费用 报告期内管理费用 344.65 万元，较上年同期降低 30%，主要原因为公司战略调整，进行人员调整及精减，工资总额较上年减少 79.31 万元；本期研发精准投入屋顶绿化相关新型环保材料，研发费用较上年减少 45.90 万元；导致管理费用变化较大。4、销售费用 报告期内销售费用 30.04 万元，较上年同期降低 15.01%，主要原因为前期公司投入较多精力和费用布局业务存量，为报告期内能够快速顺利完成项目奠定基础，报告期内多数项目步入实施阶段，所需销售费用相对减少。5、财务费用 报告期内财务费用 20.94 万元，较上年同期增长 91.85%，主要原因为报告期内深圳合润商业保理有限公司对本公司进行授信，报告期内实际发生借款金额 460.00 万元，产生财务费用 9.20 万元。6、营业利润 报告期内营业利润 1,200.76 万元，较上年同期增长 7,671.46%，主要原因为：上年同期的营业收入和利润显示，2016 年公司基本处在盈亏平衡点，报告期内营业收入的大幅提升，对营业利润的剧增产生较大影响；公司产品结构调整，大规模实施简单式屋顶绿化，人员精减，管理费用较上年同期减少30.00%；产品施工工艺工序标准化，产生规模效应，效率提高；近年公司在屋顶绿化行业政策、市场挖掘、客户消费推广等方面持续投入，销售效果在报告期内逐步体现，销售费用并未因为营业收入的大幅增加而变动，较上年同期减少 15.01%；综上所述，业绩的大幅提升和费用的降低，导致营业利润较上期增长幅度较大。7、净利润 报告期内净利润 1,076.85 万元，较上年同期增长 1,862.72%，主要是营业利润同比增长 7,671.46%，公司继续享受高新技术企业税费减免政策；报告期内，公司合并全资子公司新疆希芳阁环境科技有限公司的报表，子公司主要承接城市地面绿化，在注册地享受当地税收优惠政策，报告期内实现净利润 124.20万元；以上原因导致净利润大幅增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 37,694,420.63 11,841,350.67 218.33%其他业务收入 184,569.11-主营业务成本 21,372,851.49 6,138,664.53 248.17%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%墙体绿化工程 1,591,981.35 4.22%358,474.58 3.03%16 屋顶绿化工程 26,406,122.31 70.05%6,182,719.41 52.21%景观绿化工程 6,095,457.69 16.17%947,475.72 8.00%生态修复 562,961.64 1.49%4,258,802.91 35.97%苗木销售 1,847,348.04 4.90%84,444.09 0.71%设计费收入-9,433.96 0.08%绿化管养 1,190,549.59 3.16%-合计 37,694,420.63 100.00%11,841,350.67 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收收入构成变动的原因：入构成变动的原因：报告期内，公司各类收入比重变化较为明显，其中屋顶绿化和景观绿化大幅增加，生态修复比重下降。1、屋顶绿化 报告期内屋顶绿化项目收入 2,640.61 万元，较上年同期收入 618.27 万元增长 327.10%；报告期内屋顶绿化项目收入占营业收入比重 70.05%，较上年度同期的 52.21%增加 17.84 个百分点。主要原因为，报告期内公司承接的郑州市郑东新区简单式屋顶绿化，项目体量相对较大，且产品成熟标准化、实施速度快，形成营业收入 1,871.86 万，占比屋顶绿化项目收入 70.89%；其他屋顶绿化多为企事业单位的屋顶花园和屋顶农业项目，与上期同类型屋顶绿化无大幅变动。综上所述，郑东新区简单式屋顶绿化对该类收入影响较大。2、景观绿化 报告期内景观绿化收入 609.55 万元，较上年同期收入 94.75 万元增长 543.32%，主要为报告期内，公司战略布局，由全资子公司新疆希芳阁环境科技有限公司主要承接城市地面景观绿化，并实现收入336.06 万元；公司承接郑州赛微云计算产业园景观绿化项目，园区面积较大，目前分为多期正在建设中，所以对景观绿化的需求量较大，公司承接的景观绿化为 269.90 万元；以上原因，导致报告期内景观绿化收入及占比增加。3、生态修复 报告期内生态修复收入 56.30 万元，较上年同期收入 425.88 万元降低 86.78%，主要是报告期内业务重心及资源均向郑州市郑东新区简单式屋顶绿化倾斜，生态修复项目开拓相对减少。4、苗木销售 报告期内苗木销售收入 1,847,348.04 元，较上年同期收入 84,444.09 元上升 2087.66%，主要为报告期内公司自有苗木及外购苗木的销售，苗木利润高，回笼资金快，公司在苗木销售上相对上年同期推广更多。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销销售金额售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州市郑东新区如意湖办事处 18,718,646.21 49.66%否 2 河南三三农业科技有限公司 2,912,621.36 7.73%否 3 郑州赛微云计算产业园发展有限公司 2,699,029.13 7.16%否 4 郑州塔木德商贸有限公司 1,456,310.68 3.86%否 5 漯河市豪山房地产开发有限公司 1,338,378.38 3.55%否 合计合计 27,124,985.76 71.96%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南华瑞防水防腐有限公司 3,400,000.00 16.97%否 2 中牟县刘集镇永威花木种植场 2,210,570.00 11.03%否 3 河南环静环保科技有限公司 1,766,000.00 8.82%否 4 郑州市祥瑞园林绿化有限公司 1,616,380.00 8.07%否 5 河南世纪万方市政园林建设有限公司 1,503,290.86 7.50%否 合计合计 10,496,240.86 52.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,993,690.60-5,005,949.00-0.24%投资活动产生的现金流量净额 1,972,000.00-123,677.81 1,694.47%筹资活动产生的现金流量净额 3,512,888.37 2,391,955.08 46.86%现金流量分析现金流量分析：报告期内，现金流量存在重大差异的原因是：1、经营活动现金流量 报告期内，营业收入较上年同期增长 218.33%，但报告期内经营活动产生的现金流量净额并未随之增加，主要原因为：公司与原有材料商达成长期合作意向，并开发新的优质供应商，为确保 2018 年度市场规模的快速扩大，材料储备充裕，在报告期内，材料预付账款较上年同期增长 307.11%。2、投资活动现金流量 报告期内，公司投资活动现金流量净额为 197.20 万元，主要原因是收回到期的扶沟德润资产管理有限公司持有至到期投资本金 145.00 万元及 3 年利息收益 52.20 万元，共 197.20 万元；另报告期内未购买固定资产。3、筹资活动现金流量 报告期内，筹资活动现金流量净额为 351.29 万元，较上年同期增长 46.86%，主要原因是建设银行贷款 150.00 万元，通过保理业务融资 460.00 万元；归还建设银行贷款 99.00 万元及郑州银行贷款 150.00万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 参股公司：郑州高创谷科技园开发有限公司 2015 年 6 月 26 日，公司召开第一届董事会第十八次会议，审议通过了关于用公司自有资金进行对外投资的议案，公司拟以自由资金现金 200.00 万元与李明、王迅芳、新天科技股份有限公司、郑州永恒控股集团有限公司等共同出资设立郑州高创谷科技园开发有限公司，希芳阁持股比例 2.94%；报告期内，该公司的投资收益对本公司净利润影响未达到 10%以上。控股公司：新疆希芳阁环境科技有限公司 18 2017 年 9 月 15 日，公司召开第二届董事会第八次会议，会议通过了河南希芳阁绿化工程股份有限公司设立全资子公司新疆希芳阁环境科技有限公司的议案，注册地：霍尔果斯市亚欧北路 23 号亚欧新天地 8 号楼 11 单元 201 室，公司拟以 500.00 万元进行出资，希芳阁持股比例 100.00%；报告期内，该公司的投资收益对本公司净利润影响达到 10%以上；报告期内，子公司实现营业收入 336.06 万元，净利润 124.20 万元；子公司报告期内承接的项目均为景观绿化，其中孟津县白鹤镇景观绿化收入 97.97万元、漯河市源汇区景观绿化收入 133.84 万元，以上两个项目在子公司收入中占比 68.98%，此两个项目均由母公司所签订，后经建设方、母公司、子公司三方协商，交由子公司承建施工。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 项目 投资金额 起止日期 投资期限 投资收益 持有至到期投资 650,000.00 2016/10/5-2017/10/4 12 个月 78,000.00 持有至到期投资 800,000.00 2016/10/5-2017/10/4 12 个月 96,000.00 总计 1,450,000.00 174,000.00 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 20