430189_2017_摩点文娱_2017年年度报告_2018-04-09.pdf

公告编号：2018-027 1 证券证券代码代码：430189 证券简称：摩点文娱证券简称：摩点文娱 主办券商：东吴证券主办券商：东吴证券 2017 年度报告 摩点文娱 NEEQ:430189 北京摩点文娱科技股份有限公司 Modian Inc.公告编号：2018-027 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2017 年 2 月 6 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司与承接主办券商签署持续督导协议的议案；2017 年 2 月 23 日，全国中小企业股份转让系统出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司主办券商变更为东吴证券股份有限公司。二、2017 年 2 月 22 日，2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于修改公司注册名称的公告，2017 年 3 月 10 日，公司第二届董事会第二十一次会议审议通过了关于变更公司全称及证券简称的议案。公司于 2017 年 3 月 31 日正式在全国中小企业股份转让系统进行了名称及证券简称变更，公司全称变更为“北京摩点文娱科技股份有限公司”，英文名称变更为“Modian Inc.”，简称变更为“摩点文娱”，证券代码不变，为 430189。三、公司全资子公司北京摩点众筹科技有限公司于 2017 年 5 月变更了公司名称及经营范围，其变更后名称为“北京摩点会想科技有限公司”（“摩点科技”）。四、2017 年 8 月 7 日，公司原董事、董事会秘书石津京因个人原因辞去董事、董事会秘书职务。2017 年 8 月 28 日，2017 年第四次临时股东大会审选举冯震宇为公司第二届董事会董事。2017 年 9 月 18 日，第二届董事会第二十五次会议聘用孙立娜为公司董事会秘书。五、2017 年 10 月，公司全资子公司北京摩点会想科技有限公司，通过了北京市高新技术企业认定，证书编号：GR201711002583，发证时间 2017 年 10 月 25 日，有效期三年。公告编号：2018-027 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2018-027 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、摩点文娱 指 北京摩点文娱科技股份有限公司 摩点会想 指 北京摩点会想科技有限公司 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 北京摩点文娱科技股份有限公司章程及其修订 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2017 年度,自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 宁波金桐 指 宁波金桐投资管理有限公司 霍尔果斯摩点文娱 指 霍尔果斯摩点文娱科技有限公司 达孜摩点文娱 指 达孜县摩点文娱科技有限公司 乐胜友生 指 北京乐胜友生社会组织服务中心 胜灏利天 指 北京胜灏利天技术有限公司 宁波引爆点 指 宁波引爆点投资管理合伙企业(有限合伙)正道北拓 指 天津正道北拓商务咨询有限公司 公司网站 指 摩点网、平台 指 摩点会想研发运营的网站及 APP 软件产品 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-027 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄胜利、主管会计工作负责人常进及会计机构负责人（会计主管人员）常进保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 电子商务市场竞争激烈风险 在经济形势错综复杂、国内经济向好因素不确定的背景下，我国供给结构不甚合理，存在产能过剩问题。此外，中国过去所依赖的人口红利也正在不断消失，因此互联网行业，尤其是电子商务领域的市场竞争十分激烈，如果公司未来不能在互联网电子商务行业的营销、咨询业务获得持续稳定的业绩,将会对企业生存产生重大的影响。人力资源不足风险 互联网与电子商务产业以及项目、投资顾问产业均属技术密集型产业，对技术型人才需求量极大。由于公司大力发展电子商务行业的营销、咨询业务，以及项目、投资顾问业务，而此类业务对人才的专业知识要求极高，因此在初期阶段可能出现人员配置与公司发展速度不匹配。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2018-027 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京摩点文娱科技股份有限公司 英文名称及缩写 Modian Inc.证券简称 摩点文娱 证券代码 430189 法定代表人 黄胜利 办公地址 北京市朝阳区望京 SOHO 塔 3B 座 1808 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙立娜 职务 董事会秘书 电话 010-56142694 传真 010-56142694 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区望京 SOHO 塔 3B 座 1808 室，100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 27 日 挂牌时间 2012 年 12 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-64-642-6420 主要产品与服务项目 互联网的电子商务行业的营销、咨询，项目投资、投资顾问及相关业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）55,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波金桐投资管理有限公司 实际控制人 黄胜利 公告编号：2018-027 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101057596321775 否 注册地址 北京市朝阳区平房乡石各庄 482号 否 注册资本 5500 万元 否 注册资本与总股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 庞红涛、李发明 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期内公司普通股股票转让方式为协议转让，2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式调整为集合竞价转让 报告期内公司的注册地址为北京市朝阳区平房乡石各庄 482 号，由于公司经营需要，2018 年 4 月2 日，公司注册地址变更为北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 5 号楼 2 单元 18 层 321808 室。公告编号：2018-027 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 196,233.50 4,028,503.31-95.13%毛利率%-907.37%-122.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 49,132,468.05 1,909,093.69 2,473.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 45,895,157.67 1,038,332.99 4,320.08%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）53.33%3.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）49.81%1.83%-基本每股收益 0.89 0.04 2,125.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 147,849,002.25 72,640,047.10 103.54%负债总计 31,155,100.54 5,077,770.64 513.56%归属于挂牌公司股东的净资产 116,700,281.51 67,567,813.46 72.72%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.12 1.23 72.36%资产负债率%（母公司）0.08%0.88%-资产负债率%（合并）21.07%6.99%-流动比率 1.73 12.68-利息保障倍数 23,840.15 3.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-18,482,261.41-10,619,095.41-应收账款周转率 0.31 0.99-存货周转率-6.40-公告编号：2018-027 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%103.54%163.92%-营业收入增长率%-95.13%-71.06%-净利润增长率%2,481.04%-118.42%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 55,000,000 55,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 402,739.73 委托他人投资或管理资产的损益 2,859,795.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-25,224.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,237,310.38 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,237,310.38 七、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 资产处置收益 134,061.49 营业外收入 201,077.07 67,015.58 公告编号：2018-027 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于互联网的电子商务行业营销、咨询，项目投资、咨询顾问及相关业务。公司所属行业为互联网和相关服务下的互联网信息服务。全资子公司摩点会想旗下的摩点网（）是一个专注文化创意领域的产品众筹平台，现已覆盖游戏、动漫、出版、活动、设计、音乐、影视、科技、粉丝应援等领域。创作者可以在这里发布和更新自己的项目，为自己的项目筹集资金，支持者根据自己所选择的支持档位以获得相应的实体或虚拟的产品回馈，让小企业、艺术家或个人向公众展现的创意，通过大家的关注和支持，实现内容生态的可持续发展，让内容创作者在读者、粉丝当中得到收益，支持者获得自己心仪的回报产品，以此形成闭环。摩点会想以平台服务及内容创新变现的商业模式为核心，目前已成为文娱类项目众筹的首选平台。公司的商业模式有着非常良好的可持续性，主营业务和商业模式有利于公司的业务拓展和长远发展，为公司寻求新的利润增长点，为股东寻求更高的投资回报，是符合公司和股东的长远利益的。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层根据公司经营计划和投资方案，强化技术创新，提高业务管理水平，合理配置资源，注重风险防控，不断提升核心竞争力，促进企业持续稳定发展。报告期内公司的核心目标是在交易的基础之上构建社区，提升用户活跃和参与，并提升公司在服务产品化和平台化方面的沉淀，强化品牌。2017 年，摩点会想根据平台用户特点打造了适合摩点平台的创作者社区，提升摩点用户的活跃度，并且为摩点下一阶段的业务做了产品和运营经验的积累。在平台化方面，摩点打造了围绕发起人需求的管理后台，将核心流程如众筹项目的结算、发货等功能产品化，提升对项目发起人的服务，获得良好的口碑。1、财务业绩情况、财务业绩情况 2017 年，公司实现营业收入 19.62 万元，比去年同期减少 95.13%。公司在上一报告期内开始业务转型，专注于互联网的电子商务行业的营销、咨询，以及项目、投资顾问及相关业务，转型后，公司公告编号：2018-027 11 互联网业务收入，较去年同期实现了 54.50%的增长。2017 年度公司营业利润为 7,105.28 万元，比去年同期增加了 2,768.25%；净利润 4,913.16 万元，比去年同期增加了 2,481.04%，主要原因是联营公司实现利润增长，公司确认由 8,868.57 万元的投资收益所致。报告期末，公司总资产为 14,784.90 万元，比去年同期增加了 103.54%，净资产为 11,669.39 万元，比去年同期增加了 72.72%，资产负债率为 21.07%，主要是公司投资的联营企业实现利润增长，公司确认投资收益所致。2、业务拓展情况、业务拓展情况 经过四年时间的积累，摩点网已经吸引了一大批创意者和喜欢支持创意的人。报告期内，摩点平台的交易金额为 9,365 万元，比 2016 年增长了 3.6 倍。摩点平台的订单数量 157 万单，比 2016 年增长了 4.6 倍。2017 年摩点有 5 个筹资额超过百万的项目，在影视、动漫、游戏、活动和科技领域创造了标杆项目。3、技术研发情况技术研发情况 公司始终坚持科技不断创新的技术战略，坚持自主研发的技术路线，研发力量不断充实。同时公司利用各种条件对技术团队进行培训和培养，加强研发实力，提升公司产品的用户体验和稳定性。公司还定期组织核心用户和产品技术团队的交流，使技术产品团队能够更好的理解用户需求和市场发展状态。目前公司已经拥有一支高素质，专业化的研发队伍。摩点会想目前拥有 6 项软件著作权，4 项商标。4、人力资源情况人力资源情况 报告期内，公司稳步扩张团队的同时，进一步根据公司业务的需求组建了适合公司产品和经营策略的人力组织架构，建立了人才培养体系和中层管理团队，既保证创业公司团队的执行力，又注重团队的沉淀及流程完善。公司十分重视员工的个人发展及团队建设，各部门为团队员工筹划人才培养及职业上升路径，为未来的业务拓展做好保障，为公司的发展奠定基础。(二二)行业情况行业情况 2018 互联网众筹行业现状与发展趋势报告显示，据不完全统计，2017 年新增众筹平台仅有 25 家，同比 2016 年下降约 83%；倒闭平台 180 家，同比 2016 年下降约 13%；转型或下架平台 20 家，同比2016 年下降约 78%。2017 年众筹平台数量逐渐回落，在金融监管趋严的大势下，行业逐渐进入规范发展期。综合来看，在行业洗牌期阶段，良币驱逐劣币，大量平台被淘汰，优质的头部平台开始发挥作用，帮助更多创新项目。所以，虽然众筹平台数量减少，但整体融资金额未出现大幅下跌。值得注意的是，受舆论大环境影响，用户参与众筹的热度降低，众筹支持者人数量锐减，目前存留下来的用户是众筹的核心人群。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年公告编号：2018-027 12 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 期末金额变动比期末金额变动比例例 货币资金 52,196,429.51 35.30%17,674,964.72 24.33%195.31%应收账款-0%1,146,796.61 1.58%-100.00%存货-0%-0%0%长期股权投资 90,733,959.83 61.37%4,908,034.18 6.76%1,748.68%固定资产 217,820.97 0.15%145,893.71 0.20%49.30%在建工程-0%-0%0%短期借款-0%-0%0%长期借款-0%-0%0%应交税费 21,553,691.42 14.58%1,005,074.30 1.38%2,044.49%股本 55,000,000.00 37.20%55,000,000.00 75.72%0%资本公积 24,415,373.74 16.51%24,415,373.74 33.61%0%未分配利润 36,699,603.62 24.82%-12,432,864.43-17.12%395.18%资产总计 147,849,002.25-72,640,047.10-103.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额较 2016 年期末余额增加了 3,452.15 万元，增加比例为 195.31%，主要原因系公司于报告期收回金额为 3,500 万的理财产品所致。2.应收账款期末余额较 2016 年期末余额减少了 114.68 万元，减少比例为 100%，主要原因系公司实现业务转型，截止 2017 年期末，已收回以前年度全部应收账款。3.长期股权投资期末余额较 2016 年期末余额增加了 8,582.59 万元，增加比例为 1,748.68%，主要原因系联营公司报告期取得利润，公司按照长期股权投资权益法确认的投资收益所致。4.应交税费期末余额较 2016 年期末余额增加了 2,054.86 万元，增加比例为 2,044.49%，主要原因系公司当期实现利润总额增长，应交所得税金额也相应增加。5.未分配利润期末余额较 2016 年期末余额增加了 4,913.25 万元，增加比例为 395.18%，主要原因系公司当期实现净利润增长所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 196,233.50-4,028,503.31-95.13%营业成本 1,976,805.07 1,007.37%8,951,567.24 222.21%-77.92%毛利率%-907.37%-122.21%-管理费用 12,432,699.44 6335.67%6,821,414.71 169.33%82.26%销售费用 3,127,541.64 1,593.79%2,140,980.61 53.15%46.08%财务费用 225,060.11 114.69%242,027.67 6.01%-7.01%营业利润 71,052,772.99 36,208.28%2,477,219.76 61.49%2,768.25%营业外收入 2,936.04 1.50%67,015.58 1.66%-95.62%公告编号：2018-027 13 营业外支出 28,160.91 14.35%3,000.00 0.07%838.70%净利润 49,131,625.25 25,037.33%1,903,556.69 47.25%2,481.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年同期减少 383.23 万元，减少比例 95.13%，主要原因系公司在 2016 年开始业务转型，2017 年新业务营业收入虽然较 2016 年同类型业务增加比例达到 54.50%，但尚未产生大量收入所致。2.营业成本较上年同期减少 697.48 万元，减少比例为 77.92%，主要原因系公司实现业务转型后，营业成本主要为平台的运营及运维，使得营业成本大幅减少。3.管理费用较上年同期增加 561.13 万元，增加比例 82.26%，主要原因系公司为实现业务增长，加大研究开发投入所致。4.销售费用较上年同期增加 98.66 万元，增加比例 46.08%，主要原因系公司为实现业务增长，加大销售和宣传投入所致。5.营业利润较上年同期增加 6,857.56 万元，增加比例 2,768.25%，主要原因系 2017 年投资收益较上一年度增加所致。6.营业外收入较上年同期减少 6.41 万元，减少比例 95.62%，主要原因系公司上一年度为实现业务转型，处置大量非流动资产所致。7.营业外支出较上年同期增加 2.52 万元，增加比例 838.70%，主要原因系 2017 年公司自查补缴企业所得税所缴纳的滞纳金。8.净利润较上年同期增加 4,722.81 万元，增加比例 2,481.04%，主要原因系 2017 年投资收益较上一年度增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 196,233.50 4,028,503.31-95.13%其他业务收入-主营业务成本 1,976,805.07 8,951,567.24-77.92%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%平台服务收入 196,233.50 100.00%127,010.35 3.15%景观亮化收入-0%3,901,492.96 96.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司已经实现业务转型，不再产生景观亮化收入。平台服务收入，虽尚未产生大量收入，但较上一年度同类别收入，增加了 54.50%。公告编号：2018-027 14 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京米漫文化传媒有限责任公司 17,142.75 8.74%否 2 上海新千年艺术文化发展有限公司 11,886.73 6.06%否 3 赵丰 6,379.02 3.25%否 4 西安墨舞数码科技有限公司 6,000.63 3.06%否 5 北京观动科技有限公司 4,493.78 2.29%否 合计合计 45,902.91 23.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京触控科技有限公司 1,146,728.29 35.81%否 2 北京望京搜候房地产有限公司 432,030.46 13.49%否 3 阿里云计算有限公司 351,956.08 10.99%否 4 北京三川兄弟科技有限公司 300,000.00 9.37%否 5 北京创世漫道科技有限公司 179,025.38 5.59%否 合计合计 2,409,740.21 75.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-18,482,261.41-10,619,095.41 74.05%投资活动产生的现金流量净额 48,432,011.02-33,898,421.02-242.87%筹资活动产生的现金流量净额-55,842,900.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年同期变动比例 74.05%，主要原因系公司主营业务尚未产生足够的营业收入以及现金收入，同时仍在持续加大经营投入所致。2.投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动比例 242.87%，主要原因系 2017 年公司收回上期投资支付的金额及其投资收益所致。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动比例 100.00%，主要原因系公司 2017 年度未进行筹资活动。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司主要有 4 家控股子公司，具体情况如下：1.北京摩点会想科技有限公司 摩点会想是公司 100%持股的全资子公司。2014 年 4 月 10 日成立，注册资本 1,200 万元人民公告编号：2018-027 15 币，注册地址为北京市石景山区实兴大街 30 号院 17 号楼 6 层 11 号，法定代表人为黄胜利。2.霍尔果斯摩点文娱信息科技有限公司 霍尔果斯摩点文娱是公司 100%持股的全资子公司。2017 年 2 月 25 日成立，注册资本 500 万元人民币，注册地址为新疆伊犁州霍尔果斯市友谊西路 24 号亚欧国际小区 7 号楼 4 单元 402-11号，法定代表人为黄胜利。3.达孜县摩点文娱科技有限公司 达孜摩点文娱是公司 100%持股的全资子公司。2017 年 3 月 28 日成立，注册资本 100 万元人民币，注册地址为西藏自治区拉萨市达孜县工业园区管理委员会办公楼 310 室，法定代表人为黄胜利。4.北京乐胜友生社会组织服务中心 乐胜友生是经北京市民政局登记的由公司举办的民办非企业单位，2017 年 9 月 19 日成立，注册资金 10 万元人民币，注册地址为北京市朝阳区望京 SOHO 塔 3B 座 1807，法人代表为黄胜利。截止报告期末，公司有 2 家直接或间接对外投资的参股企业，情况如下：1.天津正道北拓商务咨询有限公司 正道北拓是北京摩点文娱的参股企业，2015 年 10 月 21 日成立，注册地址为天津生态城动漫中路 126 号动漫大厦 C 区二层 209（TG 第 291 号），法人代表为朱正国。2016 年 11 月 10 日，经公司董事长决定，公司投资正道北拓 300 万元，认购正道北拓新增注册资本 9,375 元，占增资完成后正道北拓 0.87%的股权，当前持股比例为 0.80%。2.宁波引爆点投资管理合伙企业（有限合伙）宁波引爆点是霍尔果斯摩点文娱的参股企业，霍尔果斯摩点文娱作为宁波引爆点的有限合伙人，不参与其日常运营管理。2014 年 11 月 20 日成立，企业地址为浙江省宁波市鄞州区首南西路88、76 号 B 幢 1 层 244 室。上述为公司直接或间接持有的全资、控股子公司及参股企业的基本情况。其中，对公司净利润影响达 10%以上的子公司有 2 家，为全资子公司北京摩点会想科技有限公司及霍尔果斯摩点文娱科技有限公司。截止报告期末，摩点会想的营业收入为 19.62 万元，净亏损-1,319.93 万元，总资产 1,084.83万元，对公司净利润的影响为-26.84%；霍尔果斯摩点文娱的营业收入为 1.94 万元，净利润 6,436.78 万元，总资产 9,077.60 万元，对公司净利润的影响为 130.89%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司利用自有闲置资金累计购买理财产品 4,743.80 万元，实现投资收益 290.18 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2018-027 16 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号)要求，本集团在合并利润表和利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“资产处置收益”项目，原在“营业外收入”和“营业外支出”的部分非流动资产处置损益，改为在“资产处置收益”中列报；本公司相应追溯重述了比较报表。对于本公司合并利润表与利润表列报的影响如下：利润表影响项目 合并财务报表 母公司财务报表 本期影响 金额 上年调整 金额 本期影响 金额 上年调整 金额 资产处置收益 134,061.49 134,061.49 营业外收入 -134,061.49 -134,061.49 其中：非流动资产处置利得 -134,061.49 -134,061.49 营业外支出 其中：非流动资产处置损失 对利润表影响 -2、会计估计变更 会计估计变更的内容和原因（1）公司第二届董事会第十七次会议于2016年12月14日审议通过了 关于会计估计变更的议案。自2017年1月1日起，由于业务发展需要,重点专注于互联网的电子商务行业的营销、咨询，项目投资、投资顾问及相关业务，原有的坏账准备计提比例已不适应公司的现实情况。为了更加客观、公允的反映公司资产状况和经营成果,根据 企业会计准则 等相关规定,公司决定对坏账准备计提比例的会计估计进行变更。由组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的具体计提比例：账龄 应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内 5%5%12年 10%10%23年 20%20%34年 50%50%45年 80%80%公告编号：2018-027 17 5年以上 100%100%变更为：账龄 应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)0-6个月 0%0%6个月-1年 5%5%12年 10%10%23年 20%20%34年 50%50%45年 80%80%5年以上 100%100%（2）公司第二届董事会第二十二次会议于2017年3月30日审议通过了关于会计估计变更的议案。自2017年1月1日起，由于业务发展需要,重点专注于互联网的电子商务行业的营销、咨询，项目投资、投资顾问及相关业务，原有的固定资产计提比例不适应公司的现实情况。为了更加客观、公允的反映公司资产状况和经营成果,根据 企业会计准则 等相关规定,公司决定对固定资产计提比例的会计估计进行变更。由折旧年限：类 别 使用年限（年）残值率（%）年折旧率（%）机器设备 5 5 19.00 运输设备 5 5 19.00 办公设备及其他 3 5 31.67 变更为：类 别 使用年限（年）残值率（%）年折旧率（%）机器设备 5 5 19.00 运输设备 5 5 19.00 办公设备及其他 3-5 5 19.00-31.67 会计估计变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 坏账准备计提比例 董事会 资产减值损失-28,460.25 固定资产使用年限 董事会 累计折旧-公告编号：2018-027 18 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年度公司合并范围较上一年度新增控股子公司 3 家，分别为霍尔果斯摩点文娱、达孜摩点文娱以及乐胜友生，详细信息请见本节（四）投资状况分析以及财务报表附注。(八八)企业社会责任企业社会责任 摩点文娱为改变社会资源分配不均衡，尤其是对中小创业者、独立创作人、手工艺者资源分配的不均衡的现状作出努力；为他们创造实现梦想的可能、技术服务以及社会资源的支持。公司坚持企业与员工共同发展的理念，根据相关法律、法规及国家政策，公司为所有员工缴纳社会养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险、住房公积金；为保障员工享受多层次的医疗保障体系，公司自2017年6月起为员工提供了补充医疗保险，有效减轻员工的医疗费用负担。另外，对受北京2017年大兴火灾影响的职工，公司特别设立了专项福利政策，为职工提供了住房补贴，以提高员工的居住环境及稳定性。为促进员工的身心健康，公司大力提倡体育锻炼，公司特请专业的健身教练为员工教授肌肉力量训练课和瑜伽课；在员工的业余生活方面，公司为员工提供了专业的体育健身场所，员工可在专业场馆内进行羽毛球、乒乓球、篮球、游泳、瑜伽、器械健身等体育活动，有助于缓解工作压力、保障员工身体锻炼。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在报告期内有持续的营运记录，公司的控股股东和实际控制人未发生变动，董监高人员拥有更丰富的商务、运营和管理经验，有利于公司的长远发展，报告期内不存在影响持续经营能力的重大不利风险。由于公司所处行业市场竞争较为激烈，且处于转型从事电子商务业务运营的过渡时期，前期需要较高的成本投入，2017 年存在营业收入较低的情况，这是业务扩张的必经阶段，随着公司规模的不断扩张、业务的快速发展,基于清晰的盈利模式和较高的盈利潜力，公司的营业收入逐渐呈现出健康、快速、稳定增长的态势。综上，公司具有较好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、电子商务市场竞争激烈风险电子商务市场竞争激烈风险 公告编号：2018-027 19 在经济形势错综复杂、国内经济向好因素不确定的背景下，我国供给结构不甚合理，存在产能过剩问题。此外，中国过去所依赖的人口红利也正在不断消失，因此互联网行业，尤其是电子商务领域的市场竞争十分激烈，如果公司未来不能在互联网电子商务行业的营销、咨询业务获得持续稳定的业绩，将会对企业生存产生重大的影响。公司将采取以下的措施：第一，通过组建具备专业知识和能力的高水平业务团队，不断获得稳定且持续增长的电子商务行业的营销、咨询收入。第二，公司将积极寻求外部融资和互联网行业内的并购机会，使公司逐步成为具有稳定营收且抗击宏观经济波动风险能力强的优质企业，为股东创造更大利益。2、人力资源不足风险人力资源不足风险 互联网与电子商务产业以及项目、投资顾问产业均属技术密集型产业，对技术型人才需求量极大。由于公司大力发展电子商务行业的营销、咨询业务，以及项目、投资顾问业务，而此类业务对人才的专业知识要求极高，因此在初期阶段可能出现人员配置与公司发展速度不匹配。公司将采取以下措施：第一，公司将进一步加强人力资源管理部门专业化建设，发挥人力资源的能量，为公司招募更多具备互联网电子商务行业的营销、咨询，以及具备项目、投资顾问专业知识的优秀人才。第二，针对新业务进一步完善绩效评价系统，将定性考核与定量考核相结合，建立起高效的晋升制度与灵活的员工激励机制，防止核心人员流失。第三，坚持以人为本，努力实现企业和员工共同发展，不断地提高员工素质，增强创新能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-027 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(一)是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶